江苏华厦纺织有限公司
关于创建会计基础工作验收总结报告
江苏华厦纺织有限公司，是沭阳县人民政府重点招商引资企业，是苏北地区大型的色纱、纱线服装进出口贸易企业，是中国商品供应商成员企业，成立于2006年6月，于二00七年元月正式投产。公司占地面积120亩，建筑面积4万平方米，总投资逾两亿元。拥有当今先进的生产设备和生产工艺，有完整的质量管理体系和环境管理体系，并已分别于2010年5月和2010年10月通过ISO9001—2008质量管理认证和清洁生产验收。
此次由县财政局专项组织下的，企业创建会计基础工作合格单位的验收工作，在我公司于2011年10月28日上午顺利结束。
这次的考核包括一下几个项目：
一、检查会计机构和会计人员；
这个项目主要考核公司是否按照《会计法》规定和会计业务的需要设置会计机构、配备会计人员。是否根据业务需要配备数量相当，持有会计从业资格证书的人员从事会计工作，建立并实行会计人员岗位责任制，做到以岗定责，职责分明。
经检查，我公司的会计人员都是持证上岗，按照规定参加会计业务的继续教育培训，遵守职业道德，严格遵守《会计法》的规定，按原则办事的。
二、检查会计核算；
1.检查会计核算的一般要求
2.检查原始凭证
3.检查记账凭证
4.检查会计账簿
5.检查会计报告
6.检查会计档案
经检查，我公司的会计核算严格按照《会计法》和国家统一的会计制度的规定，建立会计账簿，进行会计核算，按照国家统一的会计处理方法进行会计核算，确保会计指标的口径一致、相互可比及会计处理方法的前后各期一致。
我公司的会计基础工作，做的还是比较细致的。原始凭证，记账凭证，会
计账簿，会计报告和会计档案。都严格按照制度，填写，记账。会计账簿帐簿封面的扉页填写齐全。总账、现金、银行存款都是按照要求严格采用定本账。
定期结账，定期对账，定期编制各种财务报表。财务报告编写页码，加具封面，装订成册，加盖公章，并经单位领导人和会计机构负责人、会计主管人员签名盖章。公司的会计档案做的还是很完备的。
三、考核会计监督；
我公司每年年终了，都会委托注册会计师进行年度审计，全部如实提供会计资料及有关情况，示意注册会计师出具正确的年度审计报告。
四、内部会计管理制度；
公司内设：财务主管职责一职具体由胡雪飞负责
1、负责本单位财务工作。组织会计人员学习国家财经方针政策和法规，做好相关宣传，普及财会管理知识。
2、组织会计人员研究讨论会计工作的状况，定期提出工作计
划并布置实施。在实施中不断总结经验，提高会计人员的工作能力
和工作质量，更好地完成会计管理工作。
3、根据国家和地方财会制度，结合本单位具体情况组织制订本单位财会制度和实施细则，并督促贯彻执行，在执行过程中要经常调查研究，不断修订和完善。
4、积极参与单位投资、生产经营以及工资分配的预测和决策，定期开展经济活动分析，充分发挥会计信息的作用，当好领导参谋。结合实际推行现代财会管理方法的运用。
5、审查和参与拟定合同、协议及其他经济文件。对一般的经济合同要进行审查，对重大合同参与拟定，加强事前控制。
6、负责完成各项上缴任务，严格制止挤占、挪用、拖欠等行为。
审查对外报送的报表和其他会计资料，保证会计资料的真实可靠。
7、负责向本单位领导和股东会报告财务完成情况和经营成果，听取各级意见，针对本单位的薄弱环节，提出改进建议和措施。挖掘内部潜力，提高本单位的经济效益。
8、领导会计人员政治和业务学习，负责考核会计人员业绩，参与研究会计
人员的任用、调配和奖惩。
公司总账由郁美华会计，具体负责总帐会计这一块
1、按照会计制度规定设置会计科目、会计凭证和会计帐簿，并按《会计人员工作规则》所规定的方法记帐、结账、对帐。
2、对其他专业岗位和车间核算组的记帐、结帐工作，按制度规定进行检查、指导。月末进行相互核对，做到全公司所有帐目都帐帐相符，记帐、结帐工作符合规则要求。
3、按旬收集各专业岗位的记帐凭证，复核帐凭证的内容是否正确，使用科目是否准确，记帐凭证上出纳、稽核、复核、记帐、会计主管名章和收付款凭证的“收讫”是否齐全。各专业岗位分管的明细帐都应在凭证集中前登记完毕，并在凭证上注明“√”号记帐标志，发现不齐全、不符合的要及时通知有关人员更正或补齐。
4、对记帐凭证复核后，进行综合汇总，编制汇总记帐凭证，做到汇总记帐凭证发生额必须与记帐凭证发生额相符。
5、根据汇总记帐凭证登记总帐，并登记分管的明细帐。
6、每月终了，组织配合各专业岗位人员根据帐簿记录编制月份、季度、年度会计报表，做到手续齐全，内容完整，数字准确，说明清楚。
7、对各专业岗位之间核算组记帐凭证的编号、整理、装订等事宜提出规范化要求，并检查执行情况。每月终了，加工、整理、装订、分类并集中保管会计资料和报表。
8、年度终了做完决算后，要将当年会计凭证、会计帐簿和会计报表收集齐全，完整清楚、分类排列、编制目录、归档保管。
9、加强经济核算，每月考核公司的经济运行状况。每月向董事长上报当月资金运用表、平衡表及现金流量表和经济活动分析报告
葛恒惠会计具体负责银行会计职责和银行会计：
1、负责银行存款的收付，并登记银行日记帐。
2、按照银行结算制度和“现金管理条例”的规定，加强现金管理，做好资金结算工作。
3、遵守各项收入结算制度，贯彻执行费用开支范围和开支标准，维护财经
纪律，促进增产节约，增收节支。
4、银行会计工作必须手续完备，一切收付款项需有合法依据，一切原始凭证需符合会计制度规定的要求，收付金额要准确，记录要清楚，并能反映实际经济业务。
5、银行存款日记帐必须及时登记、日清月结，随时掌握银行存款的收支动态和结存金额，月末与银行核对帐目，做好银行存款余额调节表。
6、银行会计对外开出支票和收据，书写字迹、金额要求正确、端正、整齐符合银行的规定。
7、银行会计调动工作或因故离职时，必须将经管的银行存款日记帐和有关票证登记簿核对无误后，编制移交清册，向接办人移交清楚，并接受财务负责人的监交。
8、银行会计不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记及稽核和会计档案的保管工作。
9、办理现金收、付和银行结算、财政结报业务，严格手续制度。
10、记好现金日记帐、银行日记帐，做到日清月结，并经常与总帐核对、与银行核对，做到帐帐相符、帐款相符，如发现差错应及时查找原因，妥善处理。
11、负责保存好库存现金及有价证券。
12、保存好财务专用章、空白支票和收据，并严格管理，认真
办理好发票领用、注销手续。
13、严格执行现金管理规定，正确核对库存限额，一般规定过夜现金不超过壹仟元。超过现金支付点的业务一律办理转帐手续。
14、注意安全，对库存现金负责保密，特殊情况下如有超额现金过夜，应及时同治安保卫负责人取得联系，以便采取妥善措施确保安全。
15、每月按时、准确地填制好记帐凭证，并向总帐会计报送现金及银行存款呈报表。
五、电算化管理制度
我公司自开业以来，一直采用的是传统的手工建账，做账。公司的手工账比较健全，并没有采用会计软件。如果有需要，而且上面要求必须这样做的话
我公司也可以从明年起，新的年度采用电算化软件进行财务管理和成本核算，来完善健全公司的财务管理制度。从而建立整套的会计电算化文档和会计软件程序等档案。
