风险的防范与管理
端正经营思想，增强风险防范的意识。中小商业银行要纠正片面追求规模和速度的行为，正确处理好票据业务发展和风险防范的关系，不要为了票据收益去承担巨大的垫款风险。应树立全面、协调、可持续的发展观，建立科学的考核机制，结合自身的特点和实际指定票据业务发展目标和规划，不要盲目追求发展速度和规模的扩张，业务的发展应建立在风险可控的基础上。
加强内部控制，健全风险防范机制。中小商业银行应坚持“内控优先”原则，以风险管理为重点，加强票据业务内控制度建设，制定规范、操作性强的出票、登记、查询规程和制度，强化对票据真实性的审查和检查，确保票据交易真实性和资金的安全性。同时对票据业务环节中的各个风险点进行认真的预测和剖析，对每个风险环节设置“防火墙”，并定期对风险管理程序进行评估。中小商业银行还应加强对专业人员的业务培训，提高对票据业务风险的认识与把握能力，提高从业人员的防范技能，树立良好的职业道德，严格执行操作、检查和监督制度。
修订完善制度，规范票据市场。现行的《票据法》、《支付结算办法》、《商业银行汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等法规的有些条款已不适用于当前票据业务的发展状况，票据业务中企业当事人的准入退出制度、票据融资的管理、各种票据交易行为管理、票据信用评估、票据交易的价格约定、资金清算、票据业务的风险准备等制度都应尽快纳入规范化轨道。从监管的角度来讲，应对商业银行票据业务风险控制作出具体规定：一是将票据融资全部纳入信贷授权和客户授信范围，以便于外部监管和内部监控；二是对票据业务制定指导性的承兑总量、单户或最大十户的承兑比例监控指标、向异地企业出票的控制制度等，以剔除票据市场中的泡沫；三是实行保证金等级管理或规定保证金最低限额，将票据风险敞口与资本金规模挂钩，降低银行承兑风险；四是对以贷款作保证金、关联企业套取银行信用等行为制定明确的界定标准和处罚规定；五是规定所有金融机构对已办理贴现的增值税票原件加盖戳记，注明贴现金额和贴现机构名称，从源头上堵住重复使用同一增值税票办理贴现的问题。
加强合规性监管，促进票据业务健康发展。监管部门应充分认识票据业务中潜在的风险，加大现场检查的力度，重点检查票据承兑和贴现业务的贸易背景的真实性、贴现资金流向、发放贷款作为保证金、票据业务的内控机制和存在的风险等问题，注重对内控的有效性、操作行为及各个风险点的监管，进一步加大对票据业务中违规违法的处罚力度，加强检查监督，及时纠正和处理违法违规行为，最大限度地防范控制风险。
完善信贷登记咨询系统，解决信息不对称的问题。央行和监管当局应尽快建立银行承兑汇票签发和贴现业务的数据库，实现票据在全国范围内的统一网络查询功能，提高业务效率，实现与税务部门的联网，及时识别企业提供的增值税票复印件或原件的真伪，加强真实贸易背景审查，防范和化解票据风险。
法律责任
第六十八条
电子商业汇票发生法律纠纷时，电子商业汇票系统运营者负有出具电子商业汇票系统相关记录的义务。
第六十九条
承兑人应及时足额支付电子商业汇票票款。承兑人故意压票、拖延支付，影响持票人资金使用的，按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金。
第七十条
电子银行承兑汇票的出票人于票据到期日未能足额交存票款时，承兑人除向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额转入逾期贷款处理，并按照每天万分之五计收息。
第七十一条
电子商业汇票当事人应当妥善保管电子签名制作数据，严防泄露。因保管不善造成资金损失的，有关责任方应当依法承担赔偿责任。
第七十二条
财务公司发现利用电子商业汇票从事违法犯罪活动的，应依法履行报告义务。
第七章
职责分工
第七十三条
信贷管理部负责电子商业汇票业务的营销管理；负责电子商业汇票业务的产品创新；负责牵头拟订电子商业汇票业务管理办法和业务流程。
第七十四条
结算业务部负责受理各项业务;票据业务的结算工作。
第七十五条
计划财务部负责电子商业汇票业务的资产配置、贴现或转贴现价格管理流动性管理以及相关业务的账务核算。
第七十六条
信息开发部负责牵头建设公司票据系统； 是商业汇票业务系统和电子商业汇票业务其他相关系统的技术支持和运行维护部门，负责控制系统运行风险；负责制定系统运行维护相关规定。
第七十七条
风控稽核部负责审订电子商业汇票业务的标准协议文本。负责对票据系统业务进行监控，负责系统的全面风险的把控。
