国际会所责任经营预案
一．总预算费用
1．现场服务人员费用
KTV服务公主70人（业绩5000元/人/月）
传送服务生1100元×8人=8800元/月
大厅服务生1100元×8人=8800元/月
PA员900元×9人=8100元/月
吧台生1200元×6人=7200元/月
收银1200元×2人=2400元/月
领班(包括吧台、收银、花房)1500元×5人=7500元/月
传送主管(小菜销售、维修)1人2000元/月
PA主管1人2000元/月
迎宾1400×5人=7000元/月
大堂副理1人2500元/月迎宾领班1人1600元/月
楼面经理(大厅、KTV各1人)2500元/月×2人=5000元/月（与业绩挂钩＋奖金）营销经理（含KTV公关经理）6-8人业绩挂钩4万元/人/月，演员约70-100人（业绩挂钩6仟元/人/月）公关人员30-50人
设备维护主管1人2000元/月
灯光音控维护员3人×1200元/月=3600元/月
小菜厨师1人约3500元/月蒸笼厨师1人约2500元/月
厨工2人×1000元/月
文员1人×1500元/月
营销总监1人4500元+奖金（与部门总业绩、管理挂钩）
舞台总监1人×4500 +抽成（与部门总业绩、管理挂钩、花篮业绩挂钩）
主持、乐队、歌手、驻场队等舞台费用与大厅总业绩(含花篮量)、管理挂钩、个人组业绩挂钩，具体费用另行核算；
总经理（娱乐总监）1人9000元+奖金（与会所总业绩、管理挂钩）
小计：91500元/月（约占毛利润10%）
2．后勤费用
灯光音响等工程设备维修费用约2000元/月
企划广告费用约2000元/月
现场固定资产损耗约2000元/月
公摊、绿化等不可预算费用约10000元/月
低值易耗品约1000元/月
水电费用约3万-5万元/月
税收5万-6万元/月
招待、赠送费用约30000元/月+员工福利约20000元/月=约50000元/月（包括不可预见或其它费用）
小计： 147000元/月（约占毛利润16%）
二．成本：水果、酒水、小菜、抽成（约占营业额40%）
三．营业额预算
50间包厢＋大厅×1100元/间=55000元/天＋花篮：艺员80人×400约=3.2万元或KTV50间包厢＋大厅×72％×1450元/间×30=约156万元/月
其它：小菜、干果等约5000元/天×30=150000元/月
合计每天营业额约59000元/天＋（花篮约3.2万元×85％）
57000元×30天=约171万元/月×85％=约145万元/月和花篮约82万元/月 预算月营业额145万元左右成本:145×40%=58万元
月毛利润约87万约占月营业额58-60%(月毛利率)
四．成本约58万元+费用约23万（约占营业额15%）=约81万元/月
145万元－81万元=月净盈利约64万元/月（约占营业额40-45%）
花篮回报率约为6-10%82万元×8%=6.5万元月
五.按以上经营运作计算即 64万＋6万×12=840万元 年
月净盈利超出万以上部分按给娱乐城责任人抽成；月净盈利超出万以上部分按给娱乐城责任人抽成；（动力+压力）总经理责任制；
六.责任预案
实行总经理责任制：全面负责娱乐城经营管理、统筹等事宜；现场人员及工资物品等，总经理签字方可执行；
1．消防、治安、保安、工程、财务、办公室后勤部门和社会关系由酒店承担所需资金，指标不算娱乐城经营支出费用；
2．娱乐城经营负责人（总经理）底薪为每月为9000元；
3．月营业额超出万元：由部门责任人按部门员工劳动付出及对公司做出的贡献做奖金表格，经酒店总经理、董事长审核后发放奖金；
4．未完成万元业绩，由娱乐城负责人根据部门经营管理情况制定扣罚表格，经董事长审核，按倒扣标准扣除相应的工资待遇（包括总经理和部门经理）
5．公司可根据部门业绩和经营需要给予招待赠送物品的数量增减；
6．采取多吸收营销经理、演员、小姐、公主，选择好的营销人员，多做促销活动和开展多种经营方式；做到市场有计划性营销；
7．制订规范的奖惩制度、现场管理条例、节能方案等；
8．一切经营管理在酒店基础上开展、专业娱乐模式操作，对市场资源整合、良性利用：创新服务管理，树品牌化经营，巩固老客户，拓展新客源、增加销售力度等；
9．娱乐城责任人需及时了解观察市场，调整经营方案及与市场接轨，配合酒店长远发展和巩固客源，增加企业的自身的特色与魅力，不能改变酒店经营性质；
10． 服从酒店总经理、董事长的战略目标，完成公司营运任务，但必须保障现有工作人员的工资等费用；
11． 为公司组建经营管理团队和培训人才，公司给予支持费用、不违反公司经营目标和原则，让公司与员工互利互惠，努力使公司创收，维护好公司形象；
12． 娱乐城责任运作、独立核算，向董事长负责，娱乐城总经理负责娱乐经营管理、服务质量、营销质量、统筹兼顾，董事长决策、拍板并给予经营管理上指导与支持。
2010-07-30
