用友会计软件实习报告
一、实习目的
本实习的主要目的是通过实习，让学生了解用友软件---财务部分的基本结构及基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置与基本的操作方法，以便将来更好、更快地适应社会的工作岗位的工作需要。用友软件是一个较为规范的管理软件，学习与掌握它也可为将来学习与掌握其他类型的财务软件打下良好的基础。
二、实习时间
2011年4月11日至2011年5月1日为期三周的的时间。
三、实习地点
中南林业科技大学西校区科技楼四楼商学院企业管理特色专业实验室计算机房。
四、实习单位概况
单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京海淀区中关村路甲999号；法人代表：肖剑；邮政编码：100888；联系电话及传真：62898899；电子邮件： yg@ygxx .net；税号：110108200711013。
五、实习步骤
1．系统管理和基础设置
系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、年度帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。
2．总账系统的使用：总帐系统初始设置；总账管理系统日常业务处理；总账管理系统期末处理。
总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。
3．UFO报表管理
UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。
4．工资管理
薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。
5．固定资产管理
固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。
6．应收应付款管理
应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。
六、实习中注意的事项
1．实习与实际应用系统在分工上会有所不同，因此，学生在实习中是一个多角色主体，要根据不同的要求，适时地变换自己的角色。
2．实习中必须熟练地掌握系统管理基本原理与功能，并及时对每次实习的内容进行备份，否则实习无法开展下去。
3．要重视系统初始化工作。由于系统初始化与模块初始化的某些参数设置不合理，有可能会导致整个系统以后无法继续使用下去，或重新返工。所以处理的基本原则是：严格按资料上的要求进行设置，没有的一般取默认设置或请问老师。
4．建立系统时，各部分一定要设置与输入密码，并在笔记中作上记录，以免遗忘，同时也要保密，防止其他使用或破坏自己的数据。同学之间不要删除他人的备份数据。
七、收获与体会
（一）宏观地认识了用友ERP财务管理系统
我的专业是会计，之前修学过初、中、高级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统、应收款管理系统、应付款管理系统。同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。
（二）了解ERP财务管理系统在企业的实际应用
在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了ERP财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。
（三）谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会
1、注意帐套备份
在实验中，帐套备份很重要。我在做到试验五薪资管理部分，因电脑问题，帐套莫名其妙的损坏了。好在，本人有每章实验都备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。
2、填制凭证时，填对时间很关键
在填制本实验三总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的日期搞错，后面填
制的凭证时间就变成了没法修改。只能把前面填制的凭证删除掉，再重新填制所有的凭证。所以，在ERP实验中有很多的细节都是必须引起重视。
3、清楚各个操作员的权限
要清楚了解各个操作员的权限和操作次序，比如在做“修改第2号付款凭证的金额为51000元”的时候（凭证已经审核），是要先取消出纳签字，然后取消审核，最后再由财务会计重新修改的（因为之前在总账系统的选项中没有选中“允许修改、作废他人填制的凭证”）。而且修改后，也要先出纳签字，再审核凭证（也可以先审核再出纳签字）。
4、已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账，然后在将所有未记账的凭证记账后再进行月末转账工作。如果漏了上面的工作，接下来的UFO报表系统中的资产负债表也就会出现年末的资产≠负债+所有者权益。
5、要学会自我变通
在实验八的应付款系统的日常业务处理中，录入的专用发票中是缺少单位、材料等资料。自己必须根据前面学过的类似知识，自己到企业应用平台的“设置”/“基本档案”/“存货”中补充“存货单位”、“存货档案”及“存货类别”等信息，这样才能继续操作下去。具备“举一反
三、触类旁通、驾轻就熟”的能力，将会在以后的企业工作中有很大的帮助。
（四）总结实验
通过这次的实验,我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法： 在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。然后对于实验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，并能自己将它们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不加思索地实验指导书中的步骤做出来。再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。
在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作，而不要急于离开实验室。
用友ERP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，ERP财务管理系统软件也将是飞速发展。现在的用友ERP也在U8的基础上推出了一款全新用友U9。这些都要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。
在这次实习之前，我们刚刚结束下厂实习，利用这次下厂实习的机会，我们代表立信会计事务所有限公司赴陕西宝鸡审计国家电网公司下属全资子公司陕西省电力公司下属各分公司的农电业务。在审计的流程中，我们关注到国家电网公司采用有德国人量身定做的ERP系统，高度自动化的内部控制对我们执行审计业务提出了更高的要求，因此我们应当弄懂ERP的原理和操作流程才能更好的执行控制测试与实质性程序。
我很高兴通过这次ERP上机实验学到了很多知识，最后感谢这段时间老师和同学的帮助，也希望自己在今后的学习和未来的工作中能灵活运用现在所学，成为当今时代需要的人才。
