河北省邢台市永恒建筑安装有限公司
会计报表附注
2009年度
一、基本情况：
我公司是有限责任公司，建筑施工资质为二级，于1997年4月成立，企业营业执照1305002000183号，注册资金2022万元，经营范围：工业与民用建筑，装饰装修，设备安装等。
二、重要会计政策
1、本公司执行《建筑施工企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度子公历1月1日起至12月31日止。
3、以权责发生制为记账原则，以实际成本为基价基础。
4、以人民币为记账本币。
5、存货计价方法：原材料和产成本按实际成本;发出领用按加权
平均结成本；低值易耗品领用时采用一次性法摊销。
6、长期投资核算方法：采用成本法。
7、固定资产折旧采用年限法平均计算。
8、税
营业税税率为3%，
城建税税率为7%，
地方教育附加税率为3%，
所得税税率为25%，
9、收入确认原则
劳务收入：以劳务已经提供，收到价款，或已取得收取款项的证据时，作为营业收入。
长期合同工程：在合同结果已经能够预见时，营业手软结帐时已完成工程进度的百分比计算，营业成本以预计完总成本的统一百分比计算。
三、会计报表有关项目注释：
（一） 资产负责有关项目注释：
1、货币资金期末余额为10789126.70元，其中：现金56781.50
元，银行存款10732345.20元。
2、应收帐款期末余额为970406.10元，主要客户有：邢台电视台
137500元，三义庙80000元，工行南宫支行67720.20元，柏乡电力局96890.45元。
3、预付帐款期末余额6667000元，主要客户有：邢台市兴华建材
公司2490000元，邢台市新凯商贸有限公司2720000元。
4、其他应收款14839432.85元，主要有：邢台市清欠办400000
元，建设局400000元，邢台市顺发房地产开发区有限公司2659940，高新利2250000元，永恒物业公司3000000元。
5、存货期末余额为12486771元，其中：原材料6157832.14元。
6、固定资传期末余额为32717374.55元，其中：房屋建筑物
9174236元，及其设备20933055.55元，其他2610083元。
7、短期借款期末约为0元。
8、应付帐款期末余额104281236.58元。
9、预收帐款期末余额4460000元。
10、其他应付款期末余额6548022.38元。
11、应付工资期末余额14035元。
12、未交税金期末余额167121.50元。
13、其他未交款期末余额15187.55元。
14、实收资本期末余额为20220000元。
15、年末未分配利润20433245.60元。
（二） 利润表有关项目注释：
1、主营业务收入88489126元。
2、主营业务成本76180426.20元。
3、主营业务税金及附加2946687.89元。
4、管理费用806800.68元。
5、财务费用476081.15元。
6、所得税2019872.52元。
7、净利润6059347.56元。
