差旅等开支补贴标准
一、差旅费报销标准
1、车费凭票报销，特殊情况的可以无票报销，但需列明清单，如某地-某地，车费**元。
2、员工进行市内业务、维修工作和行政公务工作需要外出，公司不派车的，车费凭票据报销。如不能回公司用餐的，公司给予每人餐费补助12元/餐，根据员工每日简记，经部门领导审核，每月统计随工资发放。
3、公司员工食宿费报销标准：公司员工出差实行食宿包干制度。超出补贴标准部分员工由自理。
①、区内出差：桂林、柳州、北海、玉林、防城港、钦州、河池、防城、梧州、贵港、百色、来宾、崇左这13个城市的，每人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。
②、区内其它地区：个人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。
③、区外出差：个人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。
④、出差回来的当天，算出差半天，按食宿补贴的50%计。
4、出差人员严格按“定任务、定地点、定人数、定时间”的“四定”原则执行，如遇特殊情况，需经原负责人批准后方可报销。
6、公司人员参加在外地召开的各类会议，如有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。
7、员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。
8、因特殊情况出差需乘坐飞机的，需由公司总经理批准。
9、其他费用
①、购买材料及物流托运费，须凭票报销。
②、存取器材费，市内托运费，需凭物流单据报销。
③、电话费：总经理室及工程部主管每月补贴200元。其余人员每月补贴100元。电话费由公司每月统一缴至指定呈码，每个人的话费超出补贴部分由个人自行缴费以保持通信畅通。
10、根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，然后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。
11、出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在费用清单中单列。
12、出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。
13、出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导，获得领导批准后方可宴请或送礼。
14、出差期间的宴请招待和送礼费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。
二、业务招待费标准及审批
1、因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。
2、业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。
3、超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。
4、公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。
三、福利费、医药费开支标准及审批
1、实行医疗保险制度以后，职工本人医药费纳入社会统筹基金，工伤及重大疾病医药费开支公司以保险形式解决，不再另外承担因此而产生的医疗费。
2、公司统一提取的工会经费和福利、奖励基金，由财务部统一集中管理，有关开支规定另行制定。
3、其他福利性开支，100元以下由财务部经理批准，超过100元的开支一律报公司总经理批准。
