第二章 信用
1.【识记】简述信用的含义？
（1）道德范畴的信用，指诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。
（2）经济范畴的信用，指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
2.【识记】简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的联系与区别？
（1）道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的联系
二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。如果没有基本的诚信概念，没有借贷双方当事人之间基本的信任，经济运行中就不会有任何借贷行为的发生。
（2）道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的区别
二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。诚信不欺是人类从事任何活动都应该遵守的基本道德规范，但这种道德规范仅受社会舆论、传统习惯和内心信念的约束，却不受成文契约的制约，不具有法律的强制性；而市场经济运行中的借贷活动以产权明晰为基础，以法律条文为保障，借贷合同具有法律效应，贷方与借方的权利与义务都受法律的保护和约束。
3.【识记】现代信用活动的基础是什么？
在现代市场经济中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。
4.【领会】简述五部门经济中的信用关系？【201104单选】
（1）信用关系中的个人
个人是指任何有货币收入的自然人。从整体视角来看，几乎在任何国家，个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者。
（2）信用关系中的非金融企业
企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者。但从整体视角看，企业部门对货币资金的需求通常大于其对货币资金的供给，是赤子部门，是货币资金的主要需求者。
（3）信用关系中的政府
信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。
（4）国际收支中的盈余与赤字
国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支。如果在这个时期内，一国来自其他国家的所有货币收入少于该国对其他国家的货币支出，则称为国际收支逆差；反之，则称为国际收支顺差。
（5）作为信用媒介的金融机构
在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。从整体来看，个人部门是货币资金的盈余部门，非金融企业部门和政府部门是货币资金的赤字部门，盈余部门与赤子部门之间货币资金的余缺调剂绝大部分需要通过金融机构进行。
5.【领会】简述直接融资和间接融资的区别？
（1）如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资；如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
（2）直接融资中货币资金的供求双方形成了直接的债权债务关系或所有权关系；间接融资中货币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生债权债务关系。
6.【领会】简述直接融资的优缺点？
直接融资的优点：
（1）有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。
（2）有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。
（3）有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。
（4）直接融资由于没有金融机构获取利差筹（这字是“等”吧？）中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低；对于货币资金供给者来说，投资收益较高。直接融资的缺点：
（1）直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。
（2）对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况会直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。
7.【领会】简述间接融资的优缺点？【201104多选，201107单选】
间接融资的优点：
（1）灵活便利
（2）分散投资、安全性高
（3）具有规模经济
间接融资的缺点：
（1）由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。
（2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。
8.【领会】信用在现代市场经济运行中的积极作用有哪些？
（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。
（2）动员闲置资金，推动经济增长。
9.【识记】信用风险的含义是什么？
信用风险，是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现的违约的可能性。
10.【领会】信用可分为哪些类型？【201104名词解释】
一、按期限划分：
1、短期信用
短期信用的借贷期限通常在1年以内。
2、中期信用
中期信用的借贷期限大都在1至10年。
3、长期信用
长期信用是指10年以上的借贷关系。
二、按地域划分：
1、国内信用
国内信用是指本国居民之间的借贷活动。
2、国际信用
国际信用是指跨国的借贷活动，即债权人和债务人不是同一个国家的居民。
三、按信用参与主体划分：
1、商业信用
商业信用，是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用，赊销和预付货款是
商业信用的两种基本形式。
2、银行信用
银行信用，是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
3、国家信用
国家信用，是以政府作为债权人或者债务人的信用。
4、消费信用
消费信用，是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
11.【领会】简述商业信用的作用和局限性？
一、商业信用的作用
商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，不仅广泛地存在于国内交易中，在国际贸易往来中也大量使用商业信用。商业信用的良性发展，对一国商品的生产和流通有着重要的促进作用。
二、商业信用的局限性
1、商业信用在规模上存在着局限性
商业信用是企业间买卖商品时发生的信用，以商品买卖为基础，因而，其规模会受商品买卖数量的限制，而且生产企业也不可能超出所售商品量向对方提供商业信用，这决定了商业信用在规模上的界限。
2、商业信用存在方向上的局限性
商业信用通常是由上游企业提供给下游企业，如原材料企业向加工企业提供，生产企业向销售企业提供，批发企业向零售企业提供，一般很难逆向提供，而在那些相互之间没有买卖关系的企业之间，则更不容易发生商业信用。
3、商业信用存在着期限上的局限性
商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的限制，通常只能用来解决短期资金融通的需要。
12.【领会】简述商业票据的含义及特征？【201107单选】
商业票据，是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证，其使用通常以一国颁布的票据法为保证。
其特征有以下几点：
（1）是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值
这种价值在票据的有效期内一直存在，并且可以随票据持有人的变更而转让。
（2）具有法定的式样和内容
除了在制作技术上规范外，其票面所载内容必须合乎法律要求，一般必须载明票据种类名称、金额、付款人名称、收款人名称、支付日期、发票人签字等各项内容。
（3）是一种无因票证
商业票据的有效性与商业活动的内容和取得票据的过程无关，商业票据只载明付款人、收款人、付款日期和金额等抽象的票据要素内容，只要票据是真实的，付款人不得以任何理由拒付。
（4）可以转让流通
商业票据有确切的偿还期限，在偿还期到达时，债务人支付票款，持票人则将票据交还债务人，票据关系随债权债务关系的终结而消失。
13.【识记】简述商业汇票的含义及类型？
商业汇票，是一种命令式票据，通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。
商业汇票分为：
（1）商业承兑汇票
由商人自己承兑的汇票叫商业承兑汇票。
（2）银行承兑汇票
由银行承兑的汇票叫银行承兑汇票。
14.【识记】商业本票的含义是什么？【201107名词解释】
商业本票，是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。
15.【领会】简述几种重要的商业票据行为？
（1）票据签发
商业票据在签发时，无须担保和抵押品，票据一经生效，交易活动中的买方就以负债的方式代替了即期支付，得到了资金融通。
（2）票据背书
所谓背书，就是指票据的持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。
（3）票据贴现
票据贴现是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为，其实质是持票人在票据到期前将票据卖给商业银行，从而提前收回垫付于商业信用活动中的资金。
（4）票据抵押
是指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。
16.【识记】银行信用的突出特点有哪些？
（1）银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金，又通过发放贷款的方式将其贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。
（2）银行信用是以货币形态提供的，而货币是一般的购买手段，可以与其他任何商品相交换，因此银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。
（3）银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，期限可长可短，数量可大可小，可以满足存贷款人在数量和期限上的多样化需求。
17.【领会】简述银行信用与商业信用的关系？
一、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的
商业信用先于银行信用产生，但其局限性使其难以满足资本主义社会化大生产的需要，于是银行信用就在商业信用广泛发展的基础上产生了。
二、银行信用克服了商业信用的局限性
1、在货币资金提供规模方面，银行通过吸收存款汇集成的巨额货币资金，不仅能够满足资金需求者小额货币资金的需求，也能够满足其大额货币资金的需要。
2、在货币资金提供方向方面，由于银行信用是以货币资金的形式提供的信用，而货币资金是没有方向限制的，所有拥有闲余货币资金的主体都能够将其存入银行，所有需要货币资金的企业只要符合信贷条件都可以获得银行的贷款支持。
3、在货币资金提供期限方面，银行吸收的存款既有长期的也有短期的，按照期限匹配的原则，短期存款可以用于发放短期贷款，长期存款可以用来发放长期贷款。
三、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展
银行办理的票据贴现、票据抵押贷款业务增强了商业票据的流动性，解除了商业信用提供者需要资金的后顾之忧，从而促进了商业信用的进一步发展。
18.【领会】国家信用工具有哪些？【201104单选】
（1）中央政府债券
中央政府债券亦称国债，是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。国债是安全性很高的债券，基本不存在违约风险，因为如果必要的话，政府可以通过印刷钞票的方式来清偿债务，因此，国债又有“金边债券”之称。
（2）地方政府债券
地方政府债券的发行主体是地方政府，也被称为市政债券，市政债券的利息所得通常享有免缴地方所得税的优惠。
（3）政府担保债券
政府担保债券是指政府作为担保人而由其他主体发行的债权（是“债券”吧？），政府担保的主体通常是政府所属的企业或者那些与政府相关的部门。
19.【识记】根据期限的不同，中央政府债券可分为哪些类型？
（1）短期国债
短期国债又称国库券，是指期限在1年或者1年以内的国债。
（2）中期国债
中期国债的期限通常在1年至10年。
（3）长期国债
长期国债的期限通常在10年至20年。
20.【识记】地方政府债券可分为哪些类型？【201107多选】
（1）一般责任债券
一般责任债券没有特定的资产来源为该债券提供担保，地方政府许诺利用各种可能的收入来源，如税收、行政规费等清偿债务。
（2）收益债券
收益债券有特定的盈利项目作保证，通常以某一特定工程或某种特定业务的收入作为偿债资金的来源，其期限通常与特定工程项目或者业务的期限密切相关。
21.【领会】消费信用有哪些典型形式？
（1）赊销
赊销是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用，即工商企业以延期付款的方式销售商品，到期后消费者一次付清贷款。
（2）分期付款
分期付款是指消费者购买消费品时只需支付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款的本金和利息。
（3）消费信贷
消费信贷是银行及其他金融机构采用的信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的贷款，消费贷款的期限一般比较长，最长可达20年至30年。
22.【领会】消费信用的积极作用有哪些？
（1）消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。
（2）消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，使其实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量及其效用总水平。
（3）消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。
23.【领会】消费信用的不利影响有哪些？
（1）消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。
（2）由于消费信用是对未来购买力的预支，在延期付款的诱惑下，如果消费者对自己未来预期收入判断失误，过度负债进行消费，就会使消费者的债务负担过重，导致其生活水平
下降，甚而引发一系列的连锁反应，危机社会经济生活的安全。
24.第二章的主要内容是什么？
通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解信用的基本含义与作用；了解现代信用活动的基础；掌握直接融资与间接融资的优缺点；掌握现代各种信用形式的特点与作用。
