风险管理试题
（一）单选题
在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 1.目前，（ ）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。 A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险
2.某1年期零息债券的年收益率为16.7％，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5％，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（ ）。 A.0.05B.0.10C.0.15D.0.20 3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行（ ）。
A.必须自行估计每笔债项的违约损失率B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率
C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率 4.期货交易者可以通过在期货市场上进行（ ）交易来达到降低价格波动风险的目的。 A.套期保值B.投资组合C.投机D.无风险套利
5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（ ）。
A.持有待售类资产B.持有到期的投资C.贷款D.应收款 6.下列不属于压力测试假设情况的是（ ）。
A.利率增加500基点B.信用价差增加300个基点C.正常经营状况D.主要货币相对于美元升值15% 7.下列关于风险的说法，错误的是（ ）。
A.风险是收益的概率分布B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身
（二）多选题
在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 8.下列关于久期缺口的理解，正确的有（ ）。
A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 9.外部事件引发的操作风险包括（ ）。
A.外部欺诈/盗窃B.洗钱C.内部欺诈D.违反系统安全E.监管规定
（三）判断题
请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。 10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（ ） 参 考 答 案
（一）单选题
1 A 2 B 3 C 4 A5 A 6 C 7 C
（二）多选题8 ABC 9 AB
（三）判断题10 F 单项选择题
1．有关市场风险，下面说法错误的是( )。
A．商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险
B．市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务 C．银行的非交易业务不会发生市场风险
D．市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险答案：C 2．有关市场风险，下面说法错误的是( )。
A．商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险 B．市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务 C．银行的非交易业务不会发生市场风险
D．市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险
答案：C 3．( )方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
A．历史模拟法B．方差－协方差法C．标准法D．蒙特卡洛模拟法
答案：B多项选择题 1．损失的可能性有以下( AC )表现形式。
A．实际收益小于预期收益 B．实际收益大于预期收益C．实际成本大高于预期成本 D．实际成本低于预期成本 2．以下关于会计资本的说法中，正确的是(
)。 A．会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系
B．会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益 C．会计资本是银行可以实际利用的资本
D．会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分
答案：BCD 3．在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是(
)。 A．所出现的结果有多种。B．出现的结果只有一种。
C．具体是哪种结果事前不可预知。D．出现的结果能事前预知。 答案：AC判断题
1．操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。( )答案：√ 2．巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。( )答案：√
3．通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。( )答案：√第二章 商业银行风险管理基本架构知识点练习（仅供参考）
一、单项选择题（在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。）
【1】公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决（ ）关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
A、委托B、委托—代理C、代理D、风险管理 【2】下列不是商业银行内部控制目标的是（ ）。
A、确保国家法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行；
B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
C、确保风险管理人员利益的实现；D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 【3】商业银行内部控制应当贯彻的原则是（
）。
A、全面、审慎、有效、独立B、全面、审慎、有效C、全面、审慎D、审慎 【4】先进的风险管理理念不包括（
）。
A、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 B、风险管理的目标是消除风险C、风险管理应支持商业银行的整体战略
D、应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待 【5】（
）是商业银行最高风险管理/决策机构，承担商业银行管理的最终责任，确保商业银行有识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
A、监事会B、高级管理层C、风险管理部门D、董事会
【6】监事会是我国商业银行特有的监督机构，对股东大会责任，从事商业银行内部尽职监管、财务监督、内部控制等（ ）工作。
A、监察B、审计C、信贷D、会计 【7】（
）的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理程序和操作规程，及时了解风险管理水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平来有效地识别、计量、监测和控制种类业务所承担的各种风险。
A、监事会B、高级管理层C、风险管理部门D、董事会 【8】下列不是风险管理部门的主要职责是（ ）。 A、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估
C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用D、贷款审查 【9】不是风险管理部门承担的职能是（
）。
A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制 【10】各级风险管理委员会承担的（ ）最终责任。
A、风险监测B、风险控制／管理决策C、风险识别D、风险计量 【11】风险识别包括（
）两个环节。
A、风险控制和风险监测B、风险计量和风险监测C、风险控制和风险计量D、感知风险和分析风险 【12】（
）是通过系统化方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。 A、控制风险B、监测风险C、感知风险D、分析风险
【13】将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类，例如直接和间接、财务和非财务、政治性和经济性风险因素等。这种风险识别方法称为（
）。
A、专家调查列举法B、情景分析法C、分解分析法D、失误树分析方法
【14】风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析，从而发现潜在的风险。这种风险识别方法称为（
）。
A、资产财务状况分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失误树分析方法
【15】通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。这种风险识别方法称为（
）。 A、资产财务状况分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失误树分析方法
【16】将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。例如，可将汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响因素作进一步的分析。这种风险识别方法称为（
）。
A、资产财务状况分析法B、情景分析法C、失误树分析法D、分解分析法 【17】通过图解法来识别和分析损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失。这种风险识别方法称为（
）。
A、专家调查列举法B、情景分析法C、分解分析法D、失误树分析方法
【18】集中型的风险管理部门，包含完整、强大的风险管理职能。适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的（ ）商业银行。
A、中小型B、大中型C、大型D、小型 【19】国际先进银行为加强内部风险管理和提高市场竞争力不断开发出针对不同风险种类的量化方法，例如针对市场风险的（）。
A、高级风险量化技术B、初级计量法C、高级计量法D、VAR模型 【20】《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用（
）。 A、高级风险量化技术B、初级计量法C、高级计量法D、VAR模型 【21】国际先进银行为加强内部风险管理和提高市场竞争力不断开发出针对不同风险种类的量化方法，例如针对操作风险的（
）等，已成为现代金融风险管理的重要标志。 A、高级风险量化技术
B、初级计量法C、高级计量法D、VAR模型
【22】商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，采用（
）等其他分析手段进行补充。 A、压力测试B、监测风险C、感知风险D、分析风险
【23】风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式,来区分系统“针实的”和交易人员“假设的”分析操作，这类操作在系统经常被（
）混淆。 A、后台B、中台C、前台D、后台和中台 【24】（ ）是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。
A、制作风险清单B、情景分析法C、分解分析法D、失误树分析方法
二、多项选择题(在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。) 【1】巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循以下（
）原则：
A董事会成员应称职，清楚理解其在公司的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确判断； B、董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻； C、董事会应界定自身和高级管理层的权利及责任，并在全行实行问责制； D、董事会应保持对高管层的监督；
E、董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的作用；
【2】我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理要求，主要内容包括（
）。 A、完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度，和决策程序；
B、明确股东、董事、监事、高级管理人员的权利、义务；C、建立、健全以监事会为核心的监督机制； D、建立完善的信息报告和信息披露制度；E、建立合理的薪酬制度、强化激励约束机制。
【3】集中型风险管理部门对风险管理人员的技能要求最高、最全面。需要以下（
）技能：
A、风险监控和分析能力、B、数量分析能力、C、价格核准能力、D、模型创建能力、E、系统开发/集成能力 【4】商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，（
）等，在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。
A、财务管制部门B、内部审计部门C、法律／合规部门D、外部风险监督机构E、办公室 【5】内部审计的主要内容包括（
）。
A、经营管理的合规性及合规部门工作情况B、内部控制的健全性和有效率 C、风险状况及风险识别、计量、控制程序的适用性和有效性
D、信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况E、会计记录和财务报告的准确性和可靠性 【6】风险计量/量化是（
）得以有效实现的基础。
A、全面风险管理B、资本监管C、经济资本配置D、会计资本E、会计结算
【7】风险控制是对经过识别和计量的风险采取（
）等措施，进行有效管理和控制的过程。 A、分散B、对冲C、转移D、规避E、补偿
三、判断题 （请判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。判断题答错一题倒扣该题等值分值，直到扣完该题型分值为止，不作答者，不得分也不倒扣分。）
【1】分散型的风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的风险，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力A、对
B、错
【2】参照国际最佳实践，在日常风险管理操作操作中，具体的风险管理／控制措施可采用从基层业务单位业务领域风险管理委员会，到高级管理层的二级管理方式。A、对
B、错 【3】高级管理层需要的是非常具体的头寸报告。A、对
B、错
【4】董事会通常指派内部审计部门拟定具体的风险管理政策和指导原则。A、对
B、错 单项选择题
答案１ B２ C３ A４ B５ D６ A７ B８ A９ D１０ B１１ D１２ C１３ A１４ A１５ A１６ D １７ D１８ B１９ D２０ A21A22A23C24A 多选题答案１ ABCDE２ ABCDE３ ABCDE４ ABCD５ ABCDE６ ACD７ ABCDE 判断题答案1 B２ B３ B４ B
