出纳员职责B/CW-02-0
2职位名称：出纳员
直接上司：财务会计
直接下属：各管理处收款员/车场收费员/会所收费员/租赁部收费员
1．0 熟悉各种票据的填制方法，填写应正确，清晰，开出支票应保证不空头，
印签，大小写金额相符，正确无误，并书写规范。
2．0 熟悉银行日常操作程序，与银行建立良好的协作关系。
3．0 严格遵守现金和支票使用规定，做好支票领用、登记工作，妥善保管好支
票，库存现金，按银行规定限额执行，不得以任何理由挪用现金。
4．0 负责公司及管理处日常经营活动所发生的成本、费用报销及工资、津贴的
发放工作。对各种费用的报销、付款工作应掌握以下原则：
1）每付一笔款都必须有依据，并经过规定的审批程序，有相关的负责人签批。
2）审核每笔需支付的款项是否符合合同的付款条件，购进物品有无相关人员验收。
3）出纳对每笔支出负有最后把关的责任，因此，要认真审核每笔支出有无错付、重付情况；审核支出单证后的附件内容，抬头与金额合计是否与支出
单证表面上的一致。
4）每月出工资前必须认真审核工资合计金额是否准确无误。对符合以上原则的款项方可予以支付，对不符合以上原则的付款项目，应暂时拒绝支付直
至符合要求。
5）领款人必须持身份证在领款处签名，属业务公司的须持营业执照复印件加盖章，授权方可办理。并与业务部门沟通说明付款的条件、制定程序、函
告对方。
5．0应每日审核各收款员交来的票据和现金及银行存款收付日结表，查明当日
收款项与其存入银行数是否相符，如有不符要与相关人员联系，查明原因，
及时纠正。
6．0对已收支的款项，按时间顺序，按管理处编号，及时登记《现金日记帐》、
《银行日记帐》，并结出余额进行汇总，填写当期全公司“资金日报表”，
交会计审核。
7．0月末号，根据银行对帐单对银行日记帐逐笔进行核对，查出未达帐项，
并编制《银行余额调节表》，对查出的未达帐款，要查明原因及时追讨，负责追讨各有关业务借款。
8．0对各部门备用金予以管理。
9．0 月末查清各小区各业主/租户的管理费、水电费、租金、停车费、电梯运
行费等应收帐款的应收、预收、已收、未收、欠交情况，填制分类汇总表，上交会计及管理部各一份，予以催收
10．0 建立多栏式日记帐本，每天按收费项目详细记帐，按每户业主/租户为单
位建立三级明细帐。用于登记本小区各项收入及代收代缴款项。
11．0 全面掌握小区所辖物业情况，如：住宅面积、高低层各是多少、入住及空
置多少、商铺多少、租用情况、租用价格、停车位（室内外）多少、使用情况等等，做到心中有数。
12．0 加强与项目公司销售部的联系，核实房屋销售及入住情况
13．0 收业主装修保证金时，要审核装修、安装申请表上业主是否已按要求填写，
并已签名，管理处主任是否已签批，业主姓名、房号是否相符等。一切无误后方可收款，并在申请表收款栏上签字认可。
14．0 退“装修保证金”、“工作证保证金”时，要检查业主送来的“退保证金的
申请表”业主填写的部分是否已齐全，附上的收据是否属本公司/本管理处原开出之收据。工程验收人员是否已签署验收意见及退款意见，管理部主管是否已经签批。无误后需验证收款人身份证，并记录其身份证号，用红字冲开水法开票处理，请收款人签名后方可退款，如有扣抵部分保证金情况时，还需开具相关收据，从中抵扣。
15．0 停车费的收取，需车场保安员每天交单交款时，凭停车场收费登记表的票
据号码顺序，核查入场时间、出场时间、核实应收费金额无误后，签名认可，方能收单收款。
16．0 严格执行发票的领用、保管、使用规定，妥善保管好所领用的发票收据。
开具时，应按顺序开列，不得跳号，并注明房号、业主姓名、收费内容、起止时间、单元平方数、单价、总额等内容。
17．0 如有票据要作废，各联粘在原票据存根，并加盖“作废”戳记。
18．0 水电费的收支情况与统计。
29．0 完成会计及管理公司领导下达的其他任务。
