《会计信息系统》
实验报告书
姓名陈良姿学号专业报告时间2011年6月2 日
闽 江 学 院公共经济学与金融学系
实验项目名称：用友财务软件的运用（实验1-实验6）
学生姓名：专业：
学号：
实验地点：实验楼C401实验日期：2011年2月至6月
一、实验目的
1、初步了解系统管理的功能及应用。
2、掌握总账系统的初始化设置，进行基础数据设置并建帐。
3、掌握凭证的填制、审核、记账以及对已结账、记账的凭证进行修改。
4、掌握账表的查询。
5、掌握月末转账凭证的填制。
6、掌握如何编制“资产负债表”、“利润表”和“现金流量表”。
二、实验内容
1、系统管理的登录与使用：掌握账套的新建、增加用户以及用户权限的分配；对账套、年度账进行输出、引入、删除等操作。
2、在开始日常业务之前，设置所用到的所有基础数据。如：外币、部门、人员类别、人员档案、地区分类、客户分类、供应商分类；设置会计科目、项目档案并录入会计科目的期初余额，试算平衡。
3、掌握凭证的填制、审核、记账；对已结账的凭证进行修改，重新审核、记账。
4、对账表进行查询。
5、掌握汇兑损益结转、期间损益结转，查询“管理费用”科目的明细账，并进行结账。
6、掌握如何套用UFO报表模板，对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改以及报表的取数等操作；掌握如何编制“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”。
三、实验原理、方法和手段
用友ERP-U8软件的使用，按实验要求对软件下的项目进行操作。
四、实验条件
计算机，用友ERP-U8软件，移动存储器。
五、实验步骤
（一）系统管理
1、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，以系统管理员（admin）注册（密码为空）。
2、增加用户（李主管、王会计）。
3、新建账套（用友公司）。
4、分配用户权限。
5、对账套、年度账进行输出(即备份)、引入(即恢复)、删除等操作。
(二)系统初始化设置
1、进入企业门户，定义外币及汇率，设置凭证类别、结算方式，增设部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案。
2、设置会计科目
a、根据“科目及余额表”的表格增设或修改有关会计科目。
b、将部分会计科目设置为辅助核算科目：如部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来、
项目核算。
c、删除100203会计科目。
d、指定科目：指定“现金总账科目”，“银行总账科目”，“现金流量科目”（包括现金、银行
存款、其他货币资金的明细科目）。
3、设置项目档案。
4、录入会计科目的期初余额。
5、期初余额录完后，进行试算平衡，检查借贷方是否相等；进行对帐，检查总帐和明细帐相
等。
（三）凭证处理
1、以账套主管王会计的身份登录填制发生的业务凭证。
2、以系统管理员李主管的身份登录，进行凭证的审核、记账、结账。
3、对已结账的凭证进行反结账、反记账、取消审核以及修改；并对修改过的
凭证重新审核、记账。
（四）、账簿查询
1、在总账界面“出纳”菜单中查询“现金日记账”。
2、在总账界面“账表”菜单中查询“明细账”、“部门总账”、“个人明细账”、“余额表”、“多栏账”、“客户往来余额表”、“客户往来账龄分析”。
（五）月末处理
1、汇兑损益结转：先调整月末汇率；定义汇兑损益结转，汇兑损益的入账科目为：“财务费用—汇兑损益”； 生成汇兑损益结转凭证，并进行审核、记账。
2、期间损益结转：定义期间损益结转；生成当月各项收入结转至“本年利润”； 生成当月各项成本、费用、支出结转至“本年利润”； 将生成的凭证进行审核、记账。
3、查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。
4、结账
（六）、报表处理
1、套用UFO报表模板新建一张“资产负债表”，一张“损益表”录入关键字后进行报表取数。
2、套用UFO报表模板新建一张“利润表”。
3、编制一张自定义报表---“管理费用表”。
4、套用UFO报表模板新建“现金流量表”。
5、观察“资产负债表”中资产总计是否等于负债及所有者权益总计。
6、观察“利润表”中的净利润是否等于“现金流量表”中的现金及现金等价物净增加额。
六、实验数据观察验证
数据具有连续性，每个实验的数据都会在后面的实验中得到验证。
七、实验结果输出
1、保存会计报表文件
2、退出用友ERP-U8软件
3、利用系统管理输出文件，并利用FTP把文件保存到服务器上
