用友ERP财务能手
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——工资
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工资管理应用能手练习
一．判断题
1、用友ERP-U8工资管理系统只提供计时工资的核算，不提供计件工资核算功能。 F
2、用友ERP-U8工资管理系统仅提供以人民币作为发放工资的唯一货币。 F
3、每位员工是否从工资中代扣个人所得税是由用户自由选择的。 T
4、只有启用计件工资标准，才能设置计件工资方案。 T
5、在工资管理系统中，不同部门的人员编码可以重复。 F
6、在工资管理系统中，人员附加信息可以随时修改、删除。 F
7、在工资管理系统中，相同的工资项目不能重复定义公式。 F
8、计件工资方案一旦停用，便不能录入计件工资统计数据。 T
9、系统提供的固定工资项目不能进行修改、删除,也不允许在计算公式中出现。 T
10、工资分摊的结果可以自动生成凭证传递到总账系统。 T
11、工资管理系统默认发应发合计作为个人所得税的扣税基数。 F
12、工资管理系统中提供对“个人所得税扣缴申报表”中栏目的设置功能。 T
13、工资业务处理完毕后，需要经过记账处理才能生成各种工资报表。 F
14、人员调动功能可以在不同账套的多工资类别间进行。 F
15、第一次进行工资类别汇总时，需要在工资类别中设置工资项目的计算公式。 T
16、工资管理系统建账完成后，所有建账参数均不能修改。 F
17、若进行数据替换的工资项目已设置了计算公式，则在重新计算时发计算公式为准。 T
18、用友ERP-U8工资管理系统的数据采集功能只能在关闭所有工资类别后才能使用。 T
19、只要在工资建账时选择了“是否核算计件工资”，就可以在“计件工资统计表”中输入所有员工的计件数量和单价。F 20、在工资管理系统中，不能对人员附加信息进行数据加工。 T
21、工资分摊的结果可以自动自成凭证传递到总账系统。 T
22、汇总工资类别不需要进行月未处理。 T
23、单工资类别核算管理的新用户，其操作流程比多工资类别管理核算的企业相对简单，操作顺序基本相同。 T
24、部分分钱清单只提供按末级部门进行统计。 F
25、汇总工资类别不需要进行月末处理。 T 二．单选题
1、以下哪项工作不属于工资管理系统初始设置范畴？（B） A.B.C.D. 工资项目设置 计件工资统计 工资账套设置 人员档案设置
2、如果设置某工资项目为数字型，长度为8，小数位为2，则该工资项目中是最多可以输入（D）位整数。 A、任意位 B、7位 C、6位 D、5位
3、系统自动以（B）作为新建工资类别的启用日期。 A、
用户自己录入的日期 B、登录日期 C、系统日期
D、工资账套的启用日期
4、如果奖金的计算公式为“奖金=IFF（人员类别=“企业管理人员”AND 部门=“部经理办公室”，800，IFF（人员类别=“车间管理人员”，500，450））”，如果某职工属于一般职工，则他的奖金为（ ） A．450 B.800 C.500 D.0
5、增加工资项目时，如果在“增减项”一栏选择“其它”，则该工资项目的数据（ A ）
A． 既不计入应发合计也不计入扣款合计 B． 自动计入应发合计 C． 自动计入扣款合计
D． 既计入应发合计也计入扣款合计
6、在工资管理系统中，（D）使用后不能修改 A、人员附加信息 B、银行名称 C、人员类别名称 D、工资项目
7、在工资管理系统中，人员的增减变动应该在（A）中处理 A、人员档案 B、数据上报 C、人员类别 D、工资变动
8、计件工资标准“工序”来源于（D） A、在工资管理系统中手工增加 B、基础档案设置 C、物料需求计划系统 D、成本管理系统
9、如果只想输入“奖金”和“缺勤天数”两个工资项目的数据，最佳方法是利用系统提供的（B）功能。 A、页编辑 B、过滤器 C、筛选 D、替换
10、在工资管理系统中进行数据替换时，如果未输入替换条件，则系统默认为（A） A、本工资类别的全部人员 B、提示输入替换替换 C、本工资账套的全部人员 D、不做任何替换
11、如果工资建账时选择了零处理，且扣零至角，则（B）票面必须选择。 A、壹角 B、一元
C、拾元 D、壹佰元
12、工资管理系统支持与（B）网上银行系统的接口，提供银行代发文件的加密功能。 A、建设银行 B、招商银行 C、工商银行 D、农业银行
13、关于计件工资统计，以下哪种说法是错误的（A） A、每个员工每天对于每个方案，可以录入多条记录 B、计件工资统计数据应在进行本月工资数据处理前录入 C、只有设置了计件工资方案的部门才可以进行计件工资统计
D、只有在人员档案中选择了“核算计件工资”的人员才能在计件工资统计中录入统计数据
14、如果希望查询某个员工全年的工资数据 ，应该查询（D） A、工资条
B、人员类别工资汇总表 C、工资发放签名表 D、工资卡
15、关于汇总工资类别，以下哪种说法是错误的（B） A、所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据
B、即使本月有新增工资类别，也无需再设置汇总工资类别的计算公式 C、汇总工资类别不能进行月末结算 D、必须在关闭工资类别时能可用
16、增加工资类别下的工资项目时，可以采用下面哪种方法（B） A、自动带入工资账套中已经建立的全部工资项目，不允许修改和删除 B、只能从名称参照中选择工资项目 C、可以新增工资项目
D、既可以从名称参照中选择工资项目，也可以自己新增工资项目
17、工资管理系统反结账功能在下列哪些情况下不能执行（C） A、非主管人员
B、应付系统已结账 C、总账系统已结账 D、已做工资表
18、如果本月给所有企业管理人员多发100元奖金，最佳方法是利用系统提供的（D）功能。 A、过滤器 B、筛选 C、页编辑 D、替换
19、如果不希望在工资发放条中显示某个工资项目，则可以通过以下哪个功能做到（D） A、新建表 B、重建表 C、删除表 D、修改表
20、用友ERP-U8工资管理系统的数据上报功能（A） A、单工资类别账和多工资类别账中均可以使用 B、只能在单工资类别账中使用
C、单工资类别账和多工资类别账中均不能使用 D、只能在多工资类别账中使用
21、关于调了人员，以下哪种说法是错误的（A） A、调了人员的编号不能再使用
B、调了人员当月月结后，不能取消调出标志 C、已调出人员所有档案信息均不能修改 D、调出人员年中不能删除
22、如果只想对某个部门或某个人员的工资数据进行修改，最佳方法是利用系统提供的（B）功能 A、页编辑 B、筛选 C、过滤器 D、替换
23、工资系统生成的记账凭证应在账务系统（A）进行。
A、结账前 B、任意时间 C、结账中 D、结账后
24、工资系统中在定义工资项目时，对系统提供的各单位都使用的项目，需要修改时，能修改的是（A） A、项目的数据长度 B、项目的数据类型 C、项目的名称 D、项目数据的性质
三.多选题
1.2.
3.
4.
5.
6.
7.
四．业务题
1、冲销12月份计提职工福利费的转账第2号凭证并保存
步骤：（1）单击“凭证查询”，选中“应付福利费”所在行，点击“冲销”按钮，单击“是”，保存
2、工资账套已经建立完毕，但鉴于某些原因，企业希望发放工资时将“元”以下的零头部分扣掉，待积累取整后再发放
步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）
（2）系统菜单/设置/选项
（3）点击“编辑”，激活“扣零设置”/扣零/扣零至角，确定
3、在工资系统中，查看本企业性别为女的管理人员
步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）/设置/人员档案/筛选
（2）在弹出的“数据筛选”对话框中，筛选条件第一行的“项目”选择“性别”，“关系运算符”选择“=”，“值”为：女；第二行的“项目”选择“人员类别”，“关系运算符”选择“=”，“值”选择“管理人员”
（3）单击“确认”，退出
4、为了实现按人员类别分摊工资费用，本企业将职工划分为“企业管理人员”、“车间管理人员”和“生产工人”几类
步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/人员类别设置
（2）在打开的窗口中单击[增加]按钮，输入三个类别的职工，最后返回即可
5、修改108账套的个人所得税的计税基数为“1200”元，不需重新计算所得税
步骤：（1）业务处理/扣缴所得税/确定/税率
（2）将光标移到基数栏，将基数改为“1200”。或单击上三角按钮至1200 （3）确认/否/完成
6、在工资系统中，新增一个计件工资标准—产品，并启用该计件工资标准
步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资标准设置
（2）单击[增加]按钮，输入名称：产品；保存
（3）双击统计标准名称“产品”对应的“启用”栏，显示打钩的符号，返回
7、采用公式输入参照法，设置工资项目计算公式：缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数
步骤：（1）财务会计/工资管理/ U8-工资（演示/教学版）/系统菜单/设置/工资项目设置/工资项目设置
（2）公式设置/[工资项目]下方的[增加] （3）单击[工资项目]下拉箭头选择：缺勤扣款；单击[缺勤扣款]，单击[公式定义]区
（4）单击[工资项目]中的[基本工资] （5）运算符区域：/；公式定义区：22；运算符区域：* （6）单击窗体下方[工资项目]中的：缺勤天数，单击公式确认，确认
8、在工资系统中，设置人员档案，基本信息如下：
.人员编号:2001 .人员姓名:王强 .部门编码:202 .人员类别:销售人员 .银行账号:2003100001135601
.进入日期:2003年6月13日(即当前系统注册日期) .银行名称:工商银行亚运村支行 .性别:男
.身份证号:350124730216233 步骤:（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/人员档案/点击”增加”按钮
（2）在弹出的“人员档案”对话框的“基本信息”选项中，输入[人员编号]：2001 （3）输入人员姓名，部门编码，人员类别，银行名称，银行账号，附加信息，身份证号
（4）确认，退出
9、因北京销售部推广产品业绩较好，本月每人发放奖金3000元
步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮，单击选中“奖金”，单击
（2）单击选中替换成栏并录入3000，单击替换条件第一行的下三角按钮。 （3）选中“部门”，单击；单击中间栏，选中“=”，单击右边栏下三角按钮，选中“北京销售部”，单击，确认
10、将“403李力”调入工资类别“002”的“产品研发”部门
步骤： （1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别/工资类别：正式人员，确认
（2）系统菜单/维护/人员调动/选择[当前类别人员]：403李力，单击[>]按钮 （3）选择调动至类别：002；部门：产品研发；确定
11、在工资系统中，按下表进行销售二部的计件工资方案设置
方案编号 方案名称 产品 计件单价 X001 A 产品甲 5.00 X002 B 产品乙 10.00 步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资方案设置/部门：销售二部/“增加”按钮
（2）按顺序双击新增行的“方案编号”、“方案名称”、“产品”、“计件单价”栏，分别输入相对的内容
（3）保存/增加，再进行第二步做X002的属性设置；保存，退出
12、在工资系统中设置银行名称。基本信息如下：
.银行名称:工商银行亚运村支行 .账号定长:16位 .录入时需自动带出前10位
账号
步骤： （1）财务会计/工资管理/ U8-工资管理(演示/教学版)/设置/银行名称设置/增加
（2）输入题目所要求的属性；返回，退出
13、接上级通知将每人的副食补助增加到300元
步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮/副食补助；单击
（2）单击选中替换成栏并录入“300”，确定，退出
14、将“001”工资类别中的人信息复制到工资类别（002）中并查看是否复制成功、
步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别
（2）在打开的窗口中选择“工资类别”：临时人员，确定 （3）系统菜单/维护/人员信息复制/值：001；确认 （4）系统菜单/设置/人员档案；退出
15、在工资系统中，采用函数公式向导输入法，设置奖金计算公式
奖金=IFF（人员类别=“经理人员”，1000，IFF(人员类别=“管理人员”，800，600)） 步骤：
（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/工资项目设置/公式设置/在“工资项目”组合框中，单击“增加”按钮
（2）单击数据网格的新增空白行，从下拉列表选择“奖金”
（3）单击“函数公式向导输入....”按钮,在弹出的窗口中,从左侧列表中选择”IFF”
函数/下一步
(4) 在弹出的窗口中,单击”逻辑表达式”文本框旁边的”参照”,根据要求设置相应的属性；完成
(5)再次单击“函数公式向导输入....”按钮,重复上面
3、4两步，注意属性内容不一样；完成
（6）工资项目/公式设置/公式确认；确认，退出
16、为888账套设置总账系统凭证控制参数,补充并更改以下部分参数设置,其余默认系统设置. ．要进行支票控制；
．制单权限控制到凭证类别；
．可以使用应付受控科目；
．不能查询他人的凭证；
．可以自动填补凭证短号。
操作步骤
（1）选择〖财务会计〗—〉〖总账〗；
（2）在弹出的“U8-总账（演示/教学版）”窗口中，单击〖设置〗—〉〖选项〗；
（3）在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击选中“支票控制”复选框；
（4）点击选中“制单权限控制到凭证类别”复选框；
（5）点击选中“可以使用应付受控科目”复选框；
（6）点击不选中“可以查询他人凭证”复选框；
（7）点击选中“自动填补凭证断号”复选框；
（8）单击“编辑”按钮；
（9）单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。
17、输入银行对账期初数据。基本信息如下： －账户为１００２０１０２建行人民币账户；
－单位日记账和银行对账单期初数据均为５６２５００； －期初无未达账项．
步骤
（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体． （２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．
（３）点击选择［银行科目］：建行－人民币账户（１００２０１０２）． （４）点击［确定］按钮进入［银行对账期初］窗体．
（５）输入［单位日记账］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００．
（６）输入［银行对账单］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００． （７）单击＂确认＂按钮．
18、明光公司２００３年１月１日启用银行账时，＂工行－人民币账户＂科目余额为１１７
１０００元，银行对账单余额为１１７１０００元，无期初未达账项．请在总账系统明光公司账套中，录入期初银行对账情况．
步骤
（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体． （２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．
（３）点击选择［请选择银行科目］：工行－人民币账户０１（１００２０１０１）． （４）点击［确定］按钮．
（５）通过单击［单位日记账］中［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．
（６）通过单击［银行对账单］的［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．
（７）单击＂退出＂按钮．
19、明光公司２００２年１２月份的一笔应收通达公司的销货款，已于２００３年１月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清．
步骤
（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体． （２）点击［系统菜单］－＞［账表］－＞［客户往来辅助账］－＞［客户往来两清］进入［客户往来两清］窗体．
（３）输入［客户］：００２－通达公司或点击［客户］的参照按钮后选择［客户名称］为＂通达公司＂的记录． （４）点击［确定］按钮．
（５）分别双击两笔业务的［两清］栏． （６）单击［退出］按钮．
20.在总账系统中，采用直接输入公司法，设置＂摊销报刊杂志费＂的自定义转账分录．基本信息如下：
－转账序号：０１；
－转账说明：摊销报刊杂志费 －凭证类别：转账凭证 －会计类别：
借：管理费用－办公室（５５０２０２）
贷：待摊费用（１３０１）
－借、贷计算公司：ＱＣ（１３０１，年，借）／１２
步骤
（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体． （２）点击［系统菜单］－＞［期末］－＞［转账定义］－＞［自定义转账］进入［自定义转账设置］窗体．
（３）单击［增加］按钮． （４）输入［转账序号］：０１．
（５）输入［转账说明］：摊销报刊杂志费． （６）点击选择［凭证类别］：转账凭证． （７）点击［确定］按钮．
21.在总账系统中生成２００３年１２月份销售成本结转凭证．
步骤
（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体． （２）点击［系统菜单］－＞［期末］－＞［转账生成］进入［转账生成］窗体． （３）点击选择［销售成本结转］单选按钮． （４）单击［确定］按钮． （５）单击［确定］按钮． （６）单击［保存］按钮． （７）单击［退出］按钮． （８）单击［确定］按钮． （９）单击［保存］按钮．
