财务部岗位职责
编号：DWJQ/CW-01 编制：王洁
审批：张俊侠
2017-1-26
（一）会计
1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，负责准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用进行核算。
2、参与拟订财务计划和资金收支计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制合肥金葡萄文化旅游开发有限公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。向镇政府及时报送有关报表。
4、负责会计审核。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合规定。
5、负责合肥金葡萄文化旅游开发有限公司固定资产和存货的财务管理，建立财产清查制度，定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责合肥金葡萄文化旅游开发有限公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7、及时做好会计凭证、帐册、报表、纳税申报表和汇缴清算表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。负责保管公司财务专用章。
8、负责内部会计控制。复核出纳的现金盘点和银行余额调节表，监盘出纳和景区收银员的现金收缴，参与公司内部控制的建立和完善。
9、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
10、协助部长做好部门内务工作，完成领导临时交办的其他任务。
（二）出纳
1、严格执行《现金管理条例》和银行结算制度管理货币资金，办理现金收支和银行结算业务；
2、现金收入应遵循的处理程序： (1) 由会计审核公司现金收入原始凭证； (2) 复核公司现金收入原始凭证； (3) 当面清点现金；
(4) 按收到实际现金金额开具现金收据，并加盖“现金收讫”印章 (5) 交会计加盖公司财务专用章；
(6) 根据收款原始凭证逐笔登记现金日记账。
3、现金支出应遵循的处理程序： (1) 由会计审核公司现金付款原始凭证； (2) 复核现金付款原始凭证； (3) 当面清点现金；
(4) 由收款人在付款原始凭证上签字收款，由出纳加盖“现金付讫”印章； (5) 根据付款原始凭证登记现金日记账。
4、银行存款收入应遵守的处理程序： (1) 复核银行存款收款原始凭证；
(2) 在复核无误的原始凭证上加盖“银行收讫”或“转账收讫”印章； (3) 根据银行存款收款原始凭证登记银行存款日记账。
5、银行存款付款应遵循的处理程序： (1) 复核付款原始凭证， (2) 填写银行付款票据 (3) 填写银行票据登记簿；
(4) 到开户银行办理转账（或结算）手续； (5) 据付款原始凭证登记银行存款日记账。
6、账本和银行票据填写应该账页清楚，书写工整，要素准确、更正合规。
7、及时向银行解缴各项收入，库存现金不能超出银行核定限额。
8、每天营业终了，做好现金日记账的账证（收付款凭证）和账实（库存现金）核对，不得坐支，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金。严禁账外账和小金库；
9、随时掌握银行存款余额，每周末向合肥金葡萄文化旅游开发有限公司办公室主任报告银行存款余额和大额发生额；
10、不准签发空头支票和空白支票，不准将银行帐号出租、出借给任何单位或个人办理结算。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，填写票据使用登记簿。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
11、及时登记银行日记账。每月对银行对账单进行余额调整，月末编制“银行存款余额调节表”；
12、如果原始凭证不符合规定（如无正规发票、审批手续不完备等）或者不具有正当理由的付款凭证，出纳有权拒绝办理。
13、保管财务印鉴章两枚和收款收据、发票等各种有价证券，确保其安全、完整无缺。严格管理空白支票及空白收据，并设登记簿登记。
14、完成合肥金葡萄文化旅游开发有限公司办公室主任、总经理及财务部门经理交办的其他工作。
（三）售票员
1、按时到岗，提前作好售票准备，佩戴好工作证，清理售票房，准备票据、卡，合理摆放办公用品并准备好零钱，保证票据够供应；
2、面对旅客要精神饱满，热情服务，使用普通话唱收唱付，主动宣传大圩国家4A级景区景点并提供合理票价信息，耐心解答游客提出的问题。
3、准备作好票券的领取、售票、结存、报送及现金清点工作。
4、售票时必须严格遵照合肥金葡萄文化旅游开发有限公司门票管理相关制度及优惠办法、售票员操作细则执行，如发现有任何不符合合肥金葡萄文化旅游开发有限公司规定的免票及优惠票行为，要坚决制止，有权拒绝办理，并及时通报财务部。
5、业务熟练，计算准确，单据内容及日期要填写准确清晰。准确识别真伪钞，不得以任何借口不给游客找零钱。不得随意离岗，如票款出现差错或影响公司形象将严肃处理。
6、出现必须退票的情况，应及时向景点负责人及财务部汇报，汇报时应说明清楚，快速、准确的提供财务部所需的资料。
7、严格遵照有关操作规章、程序使用办公电器，不要乱开乱关，出现线路、机器故障及时通知相关部门进行维修，保证通畅运行。
8、不得挪用票款，发票不得外借，纪念品按公司规定条件发放。
9、爱岗敬业，坚决杜绝违反规定，私截票款，一经发现将严肃查处。
10、票房除财务人员、公司领导外，其他人员不得进入。
11、每天营业终了，清点库存票据数量和现金总额，经公司财务人员核对无误后，票款上缴公司财务部，票据放入保险箱内封存。
12、认真做好岗位移交手续，票据、票款相互核对无误。
13、保持票房整洁，设备清洁无尘，下班时应盖好仪器设备。
14、完成合肥金葡萄文化旅游开发有限公司领导交办的其它任务。
（四）验票员
1、验票员是金葡萄旅游公司经济量化指标的关键岗位，是原则与技巧、得与失的集中点，必须严格把关。
2、对于手续不齐全、酒醉人员、精神病患者严禁放行。
3、对过期的证件或没有证件的导游及没有有效证明的实习导游不得放行。
4、对持不符合规定的免票、优惠票及公司规定免票之外的其它各类证件不予放行。
5、在查证的过程中抱着高度负责、认真的态度，注意工作方法，不能简单、粗暴。
6、严禁放行无票、无证及一张票重复游览的人员过关，对公司内部工作人员不符合规定带人进行景点或弄虚作假的行为，要予以抵制、回绝；对无票私闯景点的行为，坚决进行抵制，发现问题直接向财务部和景区负责人汇报。
7、维护好游览秩序，要求客人排队逐一验票，登记好免票进入景点人数及免票类型，妥善保管好各类原始票据，交由公司验票负责人收回。
8、对故意刁难、无理取闹，情绪波动较大的客人要注意说话的语气、语调和工作方法，尽量避免发生磨擦，必要时及时报告所在景区负责人解决。
9、耐心做好客人的解释工作，放行客人的人数和时间由验票员自行酌情把握，组织客人等候的时间一般不超过半小时。
10、加强门票特权卡的管理，如有在门票上弄虚作假、营私舞弊、串通做门票生意的行为，作经济问题处理。
11、不带情绪上岗，应尽量满足客人的一切合理要求，对待客人礼貌、文明，做到打不还手、骂不还口；不准收受游客财物，不准代游客买票。
12、上班时间严禁其他闲杂人等进入自己的工作区域。
13、如实登记当天接待人数，不允许到售票处核对数据。
14、完成领导交办的其他工作。
