河北广玉淀粉糖业有限公司
审计科工作流程
定岗：专职
定员：1个
定额：3000元
一、上游客户
1、总经理
2、各举报人和建议人（含外部）
二、下游客户
1、公司范围内各部门中层以上干部。
2、公司范围内各部门重要岗位人员。
3、公司客户。
4、公司范围内财务管理部及特殊要求部门。（融资、工程等）
三、服务标准
1、总经理交办的事项，在四小时内给予进度答复，一般事项三日内查明，复杂事项七日内拿出结论报告。
2、一般性举报在20天内调查处理完毕，并在次月《广玉〃我们在路上》中向举报人反馈。
3、重大举报由督查审计科立案督查，一般在15日内调查处理完毕，并直接向举报人答复处理情况。
4、每月6日前公布上月《中层以上干部举报》、《员工举报情况》。
5、每月20日前公布上月《举报处理情况简报》。
6、拟写举报奖励名单及标准，于20日前交总经理批准。
7、对总经理交办事项，重大事项实行每日督办。
8、对调查事项拿出结论后，在24小时内报总经理，并督查相关部门在三日内处理完毕。
9、每月5日前公布未写举报人员名单，举报缺条名单。（含不合格举报）
10、每季度对中层以上干部发《自查自纠表》，开展自查自纠活动，并检查其查纠情况，进行评价，归档考核。
11、每月至少进行一次外部调查工作，搞好市场调查和客户走访，对发现的问题在7日内处理完毕，拟写报告归档。
12、对发现的问题随查随纠，严格按公司精神和规定处理，并对办事不力、处理不全、效率低下的部门和人员予以通报和直接处理。
13、每月10日-20日进行一次月度例行审计，提交审计报告，对审计出的问题，督促解决。
14、每月进行一次专项审计，提交审计报告，对审计出的问题督促解决。
15、每月5日前列出上月审计过程中发现的《问题汇总》，报总经理审阅。
四、工作流程
1、审计工作流程，制定年度审计计划、项目审计计划、审计
方案就地或送达审计审阅有关账薄凭证，实施具体审计出具审计报与被审计部门交换审计意见审计处理意见的落实、进行后续审计
2、离住经济责任审计工作流程：发送审计通知书（被审计部门应准备的资料外还应有立柱者述职报告，资审计有关账薄凭证，实施具体审计形成审计底稿告及审计处理意见正式审计报告报总经理审阅督促审计意见落实，进行后续审计
3、每月12月31日以前报年度审计工作计划，每月的最后一天报下月的审计计划，根据计划有准备有条理地开展审计工作，每月5日以前完成上月的全部审计工作内容，并上报全部审计报告。
4、审计通知书必须提前一天下发到被审计单位，以便于准备好有关的资料。
5、审计过程中一定要规范整理好审计工作底稿，底稿上要签署时间与姓名，和审计报告一并存档保管。
6、审计报告内容必须要与被审计部门交换意见，由被审计部门负责人在交换意见书上签字、存档保管。
7、审计报告要做到问题鲜明，证据充分，条理清楚，内容翔实。
8、对于以前审计中发现的问题及审计处理意见，一定要进行后续审计，将被审计部门对存在问题的解决情况在后续审计报告中给予反映，对审计处理决定的执行情况进行监督落实。
五、完成以上审计任务，必须设立专职审计人员一名，方可有保证。
