东胜蒙银村镇银行“案件风险防控实务培训” 东胜蒙银村镇银行“案件风险防控实务培训”考试题 村镇银行姓名： 得分：
一、选择题 （总分 20 分，每题 1 分。选少、选多、不选均不得分。 ）
1、属于风险的基本构成要素的有（ ） A、风险因素 B、风险事件 C、风险控制 D、风险结果
2、下列关于银行业的描述正确的有（ ） A、高风险行业 B、经营风险、管控风险、承担风险损失 C、获取风 险收益 D、风险管理能力是银行的核心竞争力
3、属于银行三大主要风险的是（ ） A、声誉风险 B、国家风险 C、法律风险 D、信用风险 E、市场风险 F、操作风 险 G、流动性风险 H、战略风险
4、目前，普遍采取的风险识别方法有：( ) A、德尔斐法 B、缺口分析法、C、概率统计法 D、故障树法 E、筛选-监测-诊断 法
5、银行全面风险管理的五大体系包括（ ） A、组织体系 B、岗位职 责体系 C、业务和管理流程体系 D、工具体系 E、考评奖惩体系
6、我国银行管理实践中， 关于操作风险成因分类说法正确的有 （ ） A、人员风险 B、内部欺诈 C、实体资产的损坏 D、流程风险 E、IT 系统及技术 风险 F、外部事件风险
7、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的关于风险经济资本计量方法包括 （ ） A、基本指标法 B、标准法 C、高级计量法 D、风险价值法
8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（ ） A、股权结构不合理扭曲经营行为 B、产权主体缺位造成内部人控制 C、缺乏可 持续发展的经营战略 D、风险控制、经营能力普遍不强。
9、银行内部控制的目标是（ ） A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行 B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 C、确保风险管理体系的有效性 D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 E、确保投 资者利益最大化
10、良好内部控制机制的一般特征包括（ ） A、有效性 B、审慎性 C、全面性 D、及时性 E、独立性 F、逻辑性
11、银行内部控制的五大要素包括（ ） A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正 F、考核激励与惩罚
12、关于加强稽核监督的说法正确的有（ ） A、内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果。 B、内部 稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的 轨道上运行。 C、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。 D、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查” 。 E、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力 量。 F、稽核检查人员应
注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作 风严谨、廉 洁奉公的良好职业道德。
13、员工行为管理的主要内容包括（ ） A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土 壤。 B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法，通过 “听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。 C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪 管理。做好 员工工作时间之外的行为监督。 D、增强员工的自我保护意识。 E、加强员工的自我学习
14、良好的职业操守包括（ ） A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职 E、保守秘密 F、公平竞 争 G、抵制违规
15、2005 年 4 月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项 措施” ， 下列属于该项内容的选项有（ ） A、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。 B、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。 C、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势。 D、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理 3 E、加强贷款三 查的尽职调查与三查档案的保管。 F、加强银行业金融机构内部审计力量，增强 自我纠错能力。
16、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容 （ ） A、规范公司治理机制。 B、完善风险管理构架 C、强化业务流程管理、D、推进合规文化建设。
17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容 （ ） A、完善内控制度建设 B、落实“四项制度” C、加强重点环节控制 D、持续内控制度评价 E、完善稽核体系 F、强化岗位流程制约
18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（ ） A、自查从宽、他查从严 B、尽职免责、失职重罚 C、教育惩罚相结合 D、处理 要公平
19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（ ） A、教育惩罚相结合 B、一案四问责 C、上追两级 D、依据要充分 E、处理要公平F、处理轻重要适度 20、突发事件的特征包括（ ） A、突发性 B、公共性 C、危害的延展性 D、变化发展的不确定性 E、处置的紧 迫性 F、不可控性
二、判断题（总分 20 分，每题 0.5 分。正确的打“T” ，错误的打“F” ）
1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。 （ ）
2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有很强的扩 散性（ ）
3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术 的同时建立 全员风险管理文化。 （ ）
4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，其所具有的不对 称性特点表 明其是一种不
不会带来收益的纯粹风险。 （ ）
5、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提高透明度。 （ ）
6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系 列制度、程 序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和 纠正的动态过程和机 制。 （ ）
7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问 题，并据此 设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少 风险是内部控制机制 所具有的全面性特征所要求的。( )
8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和 中枢。 （ ）
9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。 （ ）
10、“内控优先、制度先行”“开办一项业务，出台一项制度、建立 ， 一项 流程” 表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可 或缺的作用。 （ ）
11、事权划分是指在业务系统中，对会计核算等事项按照管理权限、业务种类、金额大小，相应确定不同级别会计人员权限的一种内部控 制方法。 （ ）
12、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。究其 根源，是 因为没有形成严格的、令行禁止的合规习惯和约束，欠缺自 觉合规的文化环境。 （ ）
13、案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。 （ ）
14、实施会计委派制的要点在于对于委派会计的考核以委派机构为 主， 受派机 构考核为辅，突出合规指标考核，兼顾绩效指标考核。 ( )
15、银行业中小金融机构科学薪酬分配制度的核心是业绩，业绩决定 员工的职 级调整、绩效工资的分配。 （ ）
16、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》中的“直接责任人 是指对形成 案件风险引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。 （ ）
17、中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理 事长） （ ） 。
18、银行业金融机构发生员工被绑架或被限制人身自由，叛逃、失踪 或非正常 死亡应按照 《重大突发事件报告制度》 的规定进行报告处置。 （ ）
19、单位提交开户申请资料，银行审核相关证件无误后即可为其开立 账户并启 用。 （ ） 20、在特殊情形下，银行客户经理可代理客户进行对公账户的的开户 并转交其 印鉴卡。 （ ）
21、对公客户填制“重要空白凭证”购买单并签章后，银行审核无误 即可出售 其申请数量的空白银行承兑汇票。 客户在有业务需要时出票 并提交银行进行承 兑。 （ ）
22、执行存款实名制只要客户提交了真实的身份证件即可为其开户。 （ ）
23、企事业单位申请批量开户，银行
应据其真实的批量开户人员明细 表（含身 份证件号）即可受理。 （ ）
24、客户缴存大额现金柜员受理后，可请客户到休息区等待，待业务 办理完毕 通知客户前来领取业务回执。 （ ）
25、谨慎开办“卡折同开”业务。 （ ）
26、客户销户、换发后的存折， 柜员在加盖“销户”等戳记后随传票 装订。 （ ）
27、验资账户开户后，多个投资人的，只需要预留投资额最大的投资 人印章作 为预留印鉴。 （ ）
28、银行经办人员或客户经理获客户书面委托授权后，可代其向银行 购买重要 空白凭证。 （ ）
29、银行对公柜员保管的印鉴卡只要与系统账户数一致即可表明其风 险可控。 （ ） 30、如果客户申请开立全额保证金银行承兑汇票，银行无需对其进行 贷款“三 查”审核即可与其签订承兑协议。 （ ）
31、银行承兑汇票到期扣款时，柜员可直接将其对应保证金账户的资 金转入单 位结算账户扣款。 （ ）
32、客户提交他行承兑的银行承兑汇票，会计部门在审验其票据为真 后，即可 办理贴现资金划账手续。 （ ）
33、规范的队长制度包括： 严格设立记账、对账岗位， 执行双人对账，换人 对账等对账风险防控措施，严防“一手清”。 （ ）
34、现金柜台营业终了，必须由主管人员对柜员经办的业务逐笔勾对 无误后方 可结束当日业务。 （ ）
35、余额对账单可根据账户流水利用办公软件进行编辑后打印发放给 客户对账。 （ ）
36、对公客户对账一年至少组织一次。 （ ）
37、银行自身的行政公章及法定代表人印章必须分开保管并实行平行 交接。 （ ）
38、收到客户销户退回的空白重要凭证， 截角后附当日传票装订即可， 不需设 置登记簿管理。 （ ）
39、因为有监控，柜员在营业期间临时离开岗位无需将现金、印章、凭证等入 箱上锁。 （ ） 40、五好钱捆的含义是：点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清晰。 （ ） 简答题（
三、简答题（共 10 分）
（一）简述银行案件风险定义及其防控措施。 （5 分）
（三）简述关于营业柜员的十个严禁（5 分）
四、论述题
（一）论述对公账户管理风险防控要点（10 分）
（二） 论述一般贷款业务在贷款支付及贷后管理环节的风险防控措施。（10 分）
（三）案例分析题（1 小题 7 分，2 小题 8 分） 1.J 市 R 银行 W 支行柜员霍某挪用客户资金案 案件基本情况 2006 年 9 月，霍某（原 W 支行柜员）与田某、刘某（A 公司总经理）和赵某（B 公司总经理）,4 人经多次密谋，先由赵某以 B 公司名义在 R 银行 W 支行开立对 公账户，并存入 100 元购买了支票 1 本。刘某以帮助银行朋友完成存款任务及高 息为诱饵，诱骗 C
公司将 200 万元资金存入 R 银行 W 支行，霍某利用当日下班晚 走之机， 盗取 C 公司预留印鉴卡交由田某伪造了 C 公司财务章和法定代表人名章 各 1 枚。并以 C 公司名义冒领支票 1 本。 4 人前后用不到三天时间通过盗取企业印鉴卡、冒领支票、私刻企业印章开 出了金额分别为 150 万元和 49.9 万元的 C 公司支票，将 199.9 万元资金转入 B 公司账户，之后又将其中 133.3 万元转入刘某 A 公司账户。 请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点 评。2.S 市 DY（集团）有限公司诈骗银行贷款案案件基本情况 2002 年 2 月，S 市 DY（集团）有限公司（以下简称 DY 集团）通过原 S 市 F 区农 村信用联社（以下简称 F 联社）副主任与该联社建立信贷关系，采取提供虚假的 财务报表、验资报告和公司章程等手段，以购买电解铜、钢材、柴油及建造园艺 场为由，先后在 F 区联社办理信用贷款 10 笔、金额 26200 万元，投入高风险的 资本市场。由于资本运作失败，截至 2006 年 6 月末，共拖欠该联社贷款 4 笔、本金 11300 万元。F 区联社向公安机关报案，DY 集团法定代表人阮某因涉嫌诈骗 犯罪被依法逮捕。 请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点 评。
（四）试论述中小金融机构 2011 年的案件风险防控要点。 （10 分）
