2008-2010年林业重点工程项目资金
自 查 报 告
一、天保工程区概况
xxx林区位于伊犁哈萨克自治区州xx县的西部和xx县的东部，地跨尼伊两县林区。东靠精河县界，西连xx林区的科克巧克山，南邻xx前山及乔巴拉尔沙山，北接xx林区的乔利卓塔山。其范围为东经81°53′─82°39′，北纬44°00′─44°15′。东西最长约60公里，南北宽约15公里。林场老场部位于科克阿灭里根萨依沟口、沿河谷北岸的台地上。林场新场部位于xx县墩麻扎镇218国道旁。 距离老场部52公里，距xx市50公里，交通便利。
xxx林场隶属于新疆xx林业局，林区管辖范围为xx县东部与xx县西部交界处，管辖区面积81036.8公顷。全场经营区总面积1215552亩。其中：林地总面积445317亩，占经营区总面积的36.63%；非林地(包括草地、农地、未利用地、水域、居民工矿用地等)770235亩，占63.37%。
xxx林场林地总面积445317亩，其中：有林地161208亩，占林地总面积的36.20%；疏林地16194亩，占3.63%； 灌木林地132441亩，占29.74%；苗圃地19亩，占0.01 %；宜林地135455亩，占30.42 %。
二、项目资金内容
1 天然林保护资金、公益林资金、重点火险区综合治理二期工程、棚户区改造工程资金。
三、资金计划、到位及使用
（一)天然林保护资金
2008年天保经费计划资金192.16万元。 按项目内容分解计划：
中央资金90.46万元；其中（1）森林管护事业费51万元；（2）养老保险统筹费补助13.74万元；（3）社会性政策性支出补助18.65万元（林区派出所11.45万元，行政执法经费7.2万元）；（4）四项保险7.07万元（医疗保险4.75万元，失业保险1.16万元，工伤保险0.58万元，生育保险0.58万元）。
地方资金101.7万元；其中交通工具5万元，管护所建设20万元，宣传标志牌2万元。购房安置费74.7万元。
2009年天保经费计划资金127.24万元。 按项目内容分解计划：
中央资金100.24万元；其中（1）森林管护事业费51万元；（2）养老保险统筹费补助13.74万元；（3）社会性政策性支出补助28.43万元（林区派出所经费14万元、林区派出所补发工资7.23万元，行政执法经费7.2万元）；（4）四项保险7.07万元（医疗保险4.75万元，失业保险1.16万元，工伤保险0.58万元，生育保险0.58万元）。
地方资金27万元；其中交通工具5万元，管护所建设20万元，宣传标志牌2万元。
2 2010年天保经费计划资金109.01万元。 按项目内容分解计划：
中央资金79.01万元；其中（1）森林管护事业费51万元；（2）养老保险统筹费补助13.74万元；（3）社会性政策性支出补助7.2万元（行政执法经费7.2万元）；（4）四项保险7.07万元（医疗保险4.75万元，失业保险1.16万元，工伤保险0.58万元，生育保险0.58万元）。
地方资金30万元；其中：管护所建设20万元，宣传标志牌10万元。
资金到位情况
2008年天保财政补助资金累计到位192.16万元，与计划相比到位率100%。
2009年天保财政补助资金累计到位127.24万元，与计划相比到位率100%。
2010年天保财政补助资金累计到位109.01万元，与计划相比到位率100%。
各项经费支出结余情况：
（一）2008年支出情况：2008年度天保经费支出合计为113.38万元，其中：森林管护事业费44.28万元，养老统筹补助费10.91万元，政策性社会性支出32.39万元（其中：林区派出所15.27万元，行政执法17.12万元），医疗保险5.31万元，失业补助1.24万元，工伤保险0.62万元，生育保险0.62万元，安置人员购房款18万元。
（二）2009年支出情况：2009年度天保经费支出
3 合计为181.86万元，其中：森林管护事业费70.85万元，养老统筹补助费16.79万元，政策性社会性支出26.1万元（其中：林区派出所18.89万元，行政执法7.21万元），医疗保险7.57万元，失业补助1.88万元，工伤保险1.01万元，生育保险0.94万元。xx安置人员购房支出56.7万元。
（三）2010年支出情况：2010年度天保经费支出合计为158.62万元，其中：森林管护事业费118.89万元，养老统筹补助费21.31万元，政策性社会性支出5.54万元（行政执法5.54万元），医疗保险8.63万元，失业补助2.13万元，工伤保险1.06万元，生育保险1.06万元。
拨款结余情况：
至 2008年底天保财政补助资金累计结余158.18万元，其中：森林管护事业费76.63万元，养老统筹补助费28.78万元，林区派出所-2.42万元，行政执法-2.41万元，医疗保险超支1万元，失业保险0.56万元，工伤保险0.28万元，生育保险0.28万元，医疗卫生经费0.8万元，安置人员经费结余56.7万元。
2009年底天保财政补助资金累计结余109.91万元，其中：森林管护事业费90.11万元，养老统筹补助费25.72万元，林区派出所-0.08万元，行政执法-2.42万元，医疗保险超支-3.82万元，失业保险-0.16万元，工伤保险-0.16万元，生育保险-0.08万元，医疗卫生经费0.8万元。
2010年底天保财政补助资金累计结余61.07万
4 元，其中：森林管护事业费53万元，养老统筹补助费18.15万元，林区派出所-0.08万元，行政执法-0.76万元，医疗保险超支-7.7万元，失业保险-1.13万元，工伤保险-0.64万元，生育保险-0.57万元，医疗卫生经费0.8万元。
(二）重点公益林资金 资金计划及到位情况
2008年度计划中央补偿资金15.06万元，地方公益林资金25.77万元，后续产业资金120万元，合计160.83万元。
当年计划全部到位。另外上年后续产业资金100万元本年到位，本年利息收入0.34万元，总计261.17万元。
2009年度计划中央补偿资金15.06万元，有害生物防治费5万元，森林防火费5万元，监测费1.65万元，地方后续产业40万元，合计66.71万元。
当年计划全部到位。另外企业弥补10万元，利息收入0.14万元，总计76.85万元。
2010年度计划中央补偿资金15.06万元，森林抚育100万元，后续产业40万元，合计155.06万元。
当年到位95.06万元（森林抚育60万元2011年下拨）。利息收入0.08万元，总计95.14万元。
支出情况
2008年支出253.95万元，其中：国家公益林支出21.82万元，营造林支出7.34万元（上年工程尾款），地方公益林支出4.22万元，管护设施0.57万元，后续产业支出220万元（220万元拨出，2008年注册成立伊犁西天山农牧发展有限责任公司，其中100万元是2007年计划）。
5 2009支付102.61万元万元，其中：国家公益林支出30.57万元，地方公益林支出14.39万元，管护设施17.65万元，后续产业支出40万元（直接拨付西天山农牧有限责任公司）。
2010支付98.88万元，其中：国家公益林支出14.73万元，地方公益林支出43.63万元，管护设施0.12万元，后续产业支出40万元（葡萄园建设），森林抚育0.4万元。 结余情况
2008年末累计结余62.36万元，其中：中央森林管护费-2.44万元，地方森林管护费45.49万元，地方基础设施费19.31万元（其中：车辆超支0.09万元，管护站一座14万元未完工，以前管护所结余5.3万元生活设施未购置齐全）。
2009年末累计结余36.59万元，其中：中央资金3.83万元，地方资金31.09万元，设施费1.66万元。
2010年末累计结余32.85万元，其中：中央森林管护费4.24万元，地方森林管护费-12.53万元，地方基础设施费1.55万元（以前管护所生活设施未购置齐全），森林抚育39.6万元。
（三）重点火险区综合治理二期工程
重点火险区二期工程有车库建造计划6万元，2009年收到资金6万元，车库正在建设，至自查日预付工程款5.6万元，结余0.4万元。工程未结算。注：我场棚户区改造和火险二期公用一个基本建设帐户，目前该帐户有0.4万元火险二期工程尾款，26.05万元棚户区改造工程尾款，及存款利息。
（四）棚户区改造工程
我场棚户区改造2009计划27户，收到棚户区改造资金67.5万元（中央资金40.5万元，地方财政27万元）。
工程情况：21户在xx市购买商品楼，2009年已支付每
6 户1.5万元共计31.5万元，剩余资金由个人自筹，待工程交付后，凭买房人房产证、身份证领取棚户区尾款1万元。6户自建，要求有自建人本人土地证、房屋设计（符合抗震要求）、预算书等，经审核符合要求后开始建设，工程款根据进度拨付，但不超过2万元，尾款待工程验收合格并取得房产证后，凭建房人房产证、身份证领取棚户区尾款0.5万元，至自查日支付1户2万元。1户维修，要求提供维修人房产证、身份证、维修项目及预算书，经审核符合要求后开始建设，工程款根据进度拨付，但不超过2万元，尾款待工程验收合格后，凭建房人房产证、身份证领取棚户区尾款0.5万元。
至自查日共支付棚户区改造资金41.45万元，其中2009年支付31.5万元，2010年支付9.95万元。结余资金26.05万元
我场要求以上工程必须符合抗震安居及相关房屋设计施工规范，所提供的房产证、土地证、身份证、合同中的姓名必须是同一人，并且是林场在职或退休职工。
三、天然林保护工程建设
1、天保组织管理机构
根据上级要求和我场的实际情况，成立了“xxx林场天然林保护工程领导小组”，下设六个职能科室（即天保资金管理科、天保工程管理科、天保综合管理科、后续产业科、林政资源科、护林防火办公室。天然林保护工程区设4个管护所，16个管护站。2010年末在册职工共计37人，退休职工20人。
2、管护所（站）建设
我场天保工程区共划分为4个管护所分别是：塔勒德管护所、xxx管护所、契尔格管护所、阿卡管护所。下设16个管护站（点）。
根据自治区天保中心的要求，在工程区建设中严格实行了项目法人负责制、审批制度、检查验收制度等，确保了工程的质量，使工程质量不留后遗症。
3、管护任务完成情况及成效
我场天保管护工作重点抓工程区域内的资源管理和宣传工作，每年6月至8月场天保工程科﹑资源林政科﹑护林办及管护员联合对4个所﹑16个站进行了两次大规模的森林资源管护互检和宣传行动。实地检查，是否有偷盗林木案件，牧民家中是否有新砍伐的柃条或椽子等。每年管护员与牧民签订《责任状》。利用农民赶巴扎的有利时机，在墩麻扎镇、团结公社,喀拉苏乡等地，出动宣传车进行护林防火宣传，受教育人数达72000人。联合牧民一起保护国家森林资源。对发现有偷砍滥伐林木、偷猎人员和火情及时报告的管护员及牧民，林场给予了奖励。通过以上措施，既增强了广大牧民的责任心、同时也提高管护人员的责任感。管护员的巡山日记记录也较逐年正规。档案资料齐全规范，制度均已上墙。
管护成效：随着宣传力度加大，在社会上产生了良好的效果，管护成效主要表现在①偷伐盗伐林木现象逐年下降，保护野生动物意识逐渐增强。②林区发生暴雨泥石流现象逐渐减少③生物多样性得到有效保护④生态环境逐步好转⑤实施天保工程转产分流职工收入有所增加,思想稳定。⑥后
8 续产业的发展逐见成效，职工收入逐年递增。
四、后续产业建设情况
伊犁西天山农牧发展有限责任公司是林业厅和天西局考察论证同意设立，经xx县委、县政府批准入住伊东工业园区的股份制公司，批准文号及部门：伊县政办（2007）45号《关于新建伊犁西天山农牧发展有限责任公司的批复》、伊县计字（2007）107号《关于伊犁西天山农牧发展有限责任公司建设肉制品项目立项的批复》、新天林产字（2007）115号《关于同意xxx林场立项建设伊犁天西养殖有限责任公司续建项目的批复》以及天西局林勘院编制的《伊犁西天山农牧发展有限责任公司建设项目可行性研究报告》 。公司总体规划1200万元，占地20亩。厂房、仓库等建筑面积1760余平方米，职工宿舍、办公室620平方米。项目实行法人责任制，工程全部进行招投标和工程监理制，每期工程都经过天西局纪委、计财处、工程监理及林场有关部门检查验收。
五、资金管理及使用情况自查
我单位严格按要求认真管理天保资金，做到了天保资金专户存储、专款专用、单独核算。我们的做法是天保工程费用先从自有资金账户垫支，当月审核完毕后归垫工资，有计划的所、站建设，设备购置可通过专户转账。剩余资金待自治区复查完毕后再行归垫。通过自查，我们对认为需要改进的地方进行了整改，有个别票据要素不全，已补齐。设备购
9 置和站点建设较计划落后，主要是这些项目需要大量的资金且资金到位晚，所以这些项目都是第二年建成。标志牌正在建设。
结余情况说明：森林管护费结余主要原因，新建管护站没完工没有结算，马匹等交通工具未购置完毕。购房补助结余原因，购房职工没有选好合适的房屋，所以款项没支付。
自查、复查的整改情况：
（一）上级复查的整改情况： 无
（二）自查整改情况：无
六、建议
建议具体帐务操作上要有一定的灵活性，性质相同的资金盈亏可互补，如社会保障性资金的医疗等四险超支可用养老保险结余弥补。
要加强学习、培训及观摩，借鉴相关林业单位的先进做法，以提高林业财会人员的整体素质。
xxx林场 二0一0年四月二十八日
