关于进一步完善杭州水务集团下属控股公司 法人治理结构与运行机制专题调研报告
完善国有公司法人治理结构与运行机制是当代现代企业管理的需要。积极探索国有资产监管和经营管理，完善授权经营制度，规范公司经营管理者的权责，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制。发挥企业党组织政治核心作用，参与支持企业重大问题决策，进一步探索现代企业制度下职工民主管理的有效途径，维护职工合法权益。进一步推进经营机制的转换，深化劳动用工、人事和收入分配制度改革，提高子公司效率，实现子公司经营目标。进一步规范国企公司运作，防范经营风险具有特殊的重要意义。随着市场经济体制的不断成熟，国有公司法人治理结构与运行机制缺陷与间题越来越突出，引起了人们的关注。本文结合杭州水务当前的实际情况，对国有控股公司法人治理结构与运行机制存在的问题进行不同的探索与阐述、通过现状剖析，提出了问题与解决的办法措施。进一步完善国有公司法人治理结构与运行机制，深化国企改革的着力点和努力方向，谨供领导决策。
关键词：完善 国企 治理结构 机制 思考
完善法人治理结构与运行运机制，是国有企业长期而艰巨的任务。随着市场经济体制的不断成熟，国有企业的改革也会不断深入，改革将会有更多地创新。党的十八届三中全会会议中指出：要”建立健全国有资产管理和监督体制，坚持政府公共管理职能和国有资产出资人职能分开。积极探索国有资产监管和经营管理，完善授权经营制度，完善公司法人治理结构。按照现代企业制度要求，规范公司经营管理者的权责，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制。使企业党组织发挥政治核心作用，并适应公司法人治理结构的要求，支持经营管理者依法行使职权，参与企业重大问题的决策。全心全意依靠职工群众，探索现代企业制度下职工民主管理的有效途径，维护职工合法权益。进一步推进经营机制的转换，深化劳动用工、人事和收入分配制度改革，创造企业改革发展的良好环境”。
按照现代企业管理要求，法人治理结构与运行机制科学化要求越来越高，同时也暴露出国有公司在建立法人治理结构与运行机制方面的缺陷，有待于进一步完善与探索。8月5日集团监事会作了专题调研，在对杭州市水务集团下属子公司完善法人治理结构与运行机制上有了一些新的认识。报告如下.
一、目前杭州水务集团与下属公司法人治理结构与运行机制现状
为适应杭州水务事业发展要求，加快杭州市水务类基础设施及相关社会公共事业项目的高质量开发建设与正常运营管理，根据杭州市委、市政府要求，建立健全杭州市水务管理体制。杭州市水务投资集团有限公司于二00九年一月十八日组建成立，公司注册资本15000万元，公司性质：国有全制公司。公司经营范围：水务类国有资产投资、经营和管理，水务类基础设施及相关社会公用事业项目的投资、开发、建设、经营。集团公司主要职责：
1、按照县政府下达的水务类基础设施及相关社会公用事业项目的开发投资任务，承接相应的项目开发建设，并根据项目建设需要，通过市场进行筹资、融资，加快水务类基础设施建设；
2、管理、经营授权所辖范围内的国有资产，包括投资形成、行政划拨、行政隶属等方式形成的全资公司；
3、按照国家有关政策和投资导向，组织运用国有资产投资收益、政府投放建设资金和融资，依法对外进行投资、开发，公司依法对全资公司享有资产收益权，重大决策权和选择经营者等权利；
4、负责对承资企业产权多元化改造，盘活资产存量；
5、对所属企业国有资产实施集团化经营管理，努力实现国有资本的保值增值，按规定编制年度财务收支预算、国有资产经营预算和年底建设项目计划；
6、依产权关系向所属企业委派和更换国有股（产）权代表、董事、监事、财务负责人。聘任全资子公司的经营者。集团公司下属设置“一办三部”、六大子公司。分别是党政办、计划财务部、企业管理部、投资开发部；杭州市天仙河污水处理有限公司、海盐三地自来水有限公司、杭州市天仙河自来水经营有限公司、杭州市天仙河制水有限公司、杭州市天仙河自来水物资贸易有限公司、杭州市天仙河市政工程有限公司。二00九年六月三日，杭州市委、县政府召开了关于深化杭州市水务体制改革会议，对杭州市各镇水务工作体制、机制的调整作出全面布署。全县镇级水站划归县水务集团管理。分别是武原镇自来水供应站、武原镇城西自来水供应站、秦山镇自来水供应站、澉浦镇自来水供应站、通元镇自来水供应站、于城镇自来水供应站、百步镇自来水供应站、沈荡镇自来水厂、沈荡镇自来水站、西塘桥镇自来水供应站。集团公司按《公司法》规定设立董事会、监事会。
一、水务集团董事会由5人组成，设董事长1名。董事会成员由内部专职董事和外部兼职董事组成，其中内部专职3人，外部兼职2人。外部兼职董事由县财政局（国资办）、建设局委派。
二、水务集团监事会由5人组成，监事会成员由专职和外部兼职监事、内部兼职监事组成，其中专职监事由县水务集团纪检负责人兼任并担任主席；外部兼职监事3人，分别从县财政局（国资办）、县审计局和县监察局委派；内部兼职监事1人由县水务集团职工代表选举产生。董事会、监事会按集团公司章程履行职责。集团公司经营层由董事长兼总经理1人，副总经理2人。水务集团设立党委、纪委和工、青、妇组织。
水务集团下属六大子公司：
1、杭州市天仙河污水处理有限公司，注册资本为3000万元，主要负责全县城乡污水主、次管网、污水泵站等建设、运行和维护管理；负责污水管网设计、技术服务、污水管网工程施工及维护；
2、杭州市三地自来水有限公司，注册资本为5000万元，主要负责全县城乡供水主、次管网、供水泵站等的建设；负责全县给水管网设计、技术服务、给水管网工程施工及维护；负责三地水厂的安全运行与管理；
3、杭州市天仙河自来水经营有限公司，注册资本为2000万元，主要负责集中式供水供应、收费、技术服务和管道安装维修服务等；
4、杭州市天仙河制水有限公司，注册资本为2000万元，主要负责天仙河水厂的安全运行与管理；
5、杭州市天仙河自来水物资贸易有限公司，注册资本为100万元，主要经营给排水材料、水暖部件、五金交电等物资材料的批发、零售；
6、杭州市天仙河自来水市政工程有限责任公司，注册资本为500万元，主要负责给排水工程管道施工及维护、室内外电器安装、小区基础设施维修、保养、二次供水设施的安装、保养等。六大子公司根据公司章程设置董事会、监事会、经理层和经营管理科室。水务集团董事长、总经理兼六大子公司董事长、法人代表。子公司董事、监事由子公司内部产生。执行经理负责子公司全面工作。其中：杭州市三地自来水有限公司，副董事长由财政局委派兼任，监事会主席由建设局委派兼任，监事分别由建设局、国资办委派以及子公司内部产生兼任。六大子公司内部设置党支部、工会、共青团。
二、集团下属子公司法人治理结构与运行机制存在的缺陷
有效的公司治理结构是公司制的核心。杭州水务国有企业实行公司制改革以来，在法人治理结构方面取得了较大的进展。主要表现在：一是政府与企业的关系正在逐步理顺，政府角色和职能有了重新定位；二是公司董事会独立性和重要性有所增强，公司内部制衡机制逐步形成；三是监管、廉政建设持续改善，内部与外部治理机制不断完善。但不可否认，由于国有公司制改革的复杂性和艰巨性、专业性、行业的特殊性，公司治理结构中还存在着许多缺陷与问题，既影响了国有公司治理的绩效，也使国有公司改革难以收到预期成效。近几年，周边县、市许多国企频频出事，企业管理层人员纷纷落马，这说明国有企业公司法人治理结构方面，确实还存在着严重的制度缺陷。具体表现在：
(一）子公司执行经理不是法人代表，全方位管理的主观能动性还没更好地发挥和体现；
（二）子公司经理安全生产意识不强，责任意识欠缺，出现安全生产事故，严格的责任追究制还没到位；
（三）子公司内部抵御经营风险和市场风险的能力偏弱，缺乏灵活有效的化解风险手段；
（四）子公司经理权、责、利还没真正体现，独立履行职责能力还不够；
（五）子公司在生产经营管理中决策效率低下，经营管理成本偏高；
（六）子公司“新三会”与“老三会”关系错综复杂，（所谓“新三会”,是指现代企业公司治理机构中的股东会、董事会和监事会; 是公司制企业治理机构的主体框架,在创立现代企业制度过程中必须坚持;“老三会”是传统企业组织制度中的党委会、职代会和工会。“老三会”是传统企业制度中的精髓，新旧管理体制如何相互衔接、过渡）。存在着正常的工作职能不能有效发挥，既是决策者又是监督者。
（七）水务集团下属六大子公司，隶属水务集团管理。五大子公司“新三会”组成人由子公司内部产生形成，统一管理；其中杭州市三地自来水有限公司“新三会”组成人员由外部相关单位产生，形成六大子公司“新三会”组成人员不一，在管理等方面带来难度。
三、完善集团下属子公司法人治理结构与运行机制重要性
（一） 完善公司法人治理结构与运行机制才能有效提升经营绩效。建立有效地激励、监督和制衡机制，从而提高子公司效率，实现子公司经营目标。
（二）完善法人治理结构与运行机制才能规范公司行为。实现出资者所有权与企业法人财产权的分离；有利于政企分开，形成科学地决策机制、执行机制和监督机制；有利于防范经营风险，促进公司规范运作。
（三）完善法人治理结构与运行机制才能强化融资功能。以较低的成本融得较多的资金，从而获得更好的发展机会；治理结构不健全的公司，难以筹集到资金、或筹资成本较高，或筹资数额较少，发展空间受到限制。
（四）完善法人治理结构与运行机制才能实现深化改革突破。完善子公司法人治理结构与运行机制，对于推进我县水务集团公司的结构调整以及经营管理具有牵引和示范作用。有利于继续推进企业转换经营机制，深化劳动人事和收入分配制度改革，水务集团下属六大子公司法人治理结构与运行机制理顺后，进一步理顺集团公司的法人治理机构与运行机制，参照周边县、市的成功经验，进一步深化改革，为我县国企改革发展创造良好的环境。
四、完善集团下属子公司法人治理结构与运行机制对策措
公司治理结构是现代企业制度最重要的组织框架，所以要从根本上提升公司的质量和管理水平，就必须依靠集团子公司治理结构的完善，而完善集团子公司的治理结构，就必须结合当前我县国企水务特殊行业与实际情况、因地制宜，从目前存在的问题出发，找到切实解决问题的对策。具体措施：
（一）明确集团公司和子公司在法律上平等的主体地位，正确划分集团公司、所属子公司的管理界限；
（二）明确子公司经理层的责任与义务，对水务集团董事长、总经理负责，进一步调动子公司经理的积极性与能动性。各子公司执行经理原则上调整为子公司法人代表，建立各子公司各司其责、协调运转、有效制衡的机制；不断提高经营效益，实现国有资产保值增值，成为真正决策者与执行者。
（三）按照“双向进入”的原则，正确处理“新三会”与“老三会”关系问题；明确子公司党组织政治核心作用，并适应公司法人治理结构的要求，参与公司重大问题的决策。因此，要积极探索党管干部原则与运用市场机制相结合的具体途径和方法，以保证党和政府的方针政策以及上级水务集团下达的工作目标得以贯彻落实。
（四）统一完善杭州市三地自来水有限公司“新三会”组成人员由子公司内部产生，使水务集团下属六大子公司在管理上的统一。
（五）集团委派的执行董事。执行董事：指在水务集团高级管理层中担任执行职务的董事。依惯例，执行董事的职权高于子公司经理其所任的行政职权。
（六）子公司经理安全生产意识进一步加强，责任意识进一步提高，出现安全生产事故，实行严格的责任追究制。
（七）子公司经理内部管理抵御经营风险和市场风险的能力进一步提高，有效的化解风险手段进一步加强。
综上所述，法人治理结构及运行机制不可能一蹴而就。要着眼于目标模式，立足实际，制定阶段性目标，分步推进。要认真分析治理结构中突出的重点和难点问题，通过重点突破，实现整体推进。对一些看准了的，要抓住机遇，及时推进；对一些暂时还有争议的，在深入研究论证之后，在条件允许的情况下，可以先行试点，及时总结经验，在实践中继续完善，逐步推广。
