报账员的工作职责
一、具体职责
1、负责办理本单位行政事业性收费和其他收入（捐赠收入、勤工俭学收入等）、代收款项（学校收取的作业本费等）的上缴业务，办理日常经费支出（包括专项经费）的报销业务，同时完成财务部门安排的各项报表工作。
2、负责领取、保管、使用好本单位的备用金，备用金只供学校的零星业务开支，备用金不足时要及时报账以补足备用金，报账员要对备用金实行严格管理，对备用金的安全负责，不用时可存放在银行卡（折）中，报账员不得将备用金转存、挪用及私借。
3、负责从教育支付中心将本单位的有关财务工作信息（如预决算、月报表及相关数据统计等）及时提供给单位负责人，以便于掌握单位财务收支情况。
4、负责提供本单位人员工资变化情况。
5、登记收支流水账。使学校能随时掌握本校收支余情况，有利于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。
二、报账员工作规程
1、报账员预审原始凭证
报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时，须对原始凭证进行严格预审，具体包括：
⑴、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。 ⑵、检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。
2、报账员整理原始凭证
报账员对预审合格的原始凭证，进行整理，并按一般预算收入、支出科目进行归类，核实票据的张数、金额，对不符合规定的票据责令经办人补办。
3、报账员填制报账单
整理好的原始凭证按教育支付中心规定的格式填制报账单。按项目要求填写齐全，认真核对所附原始票据张数、金额、领导及经办人签字，报账员在相应位置签字并加盖公章。
2014年9月2日
×××××小学
《报账员工作职责.doc》
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