推荐第1篇：论基金管理公司的内控体系
论基金管理公司的内控体系
近年来，国内基金管理公司的风险控制日益显示出其重要意义，并近乎成为基金管理公司的第一要务。基金管理公司的风险控制是对公司管理和基金运作中的风险进行识别、评估、测量、管理和持续监控的过程。对各种风险进行管理和控制的目的是保护投资者利益，提高基金管理公司风险控制能力和经营管理水平，以取信于市场，取信于社会。
基金管理公司之所以如此强调风险控制的重要性，一方面是因为监管层为规范市场秩序加强了监管力度，另一方面则是因为基金管理公司从上述案例中认识到：风险控制对提高竞争力有着重要的作用，是巩固和重塑诚信市场形象的必然途径；基金管理公司应该在获取收益和控制风险之间找到平衡点，如果没有严格有效的内部控制体系和风险管理措施，最终将不能保住已获得的市场份额和企业无形价值的积累——企业信誉。因此，基金管理公司必须将风险控制当作一项战略决策来对待，通过全面、严密、科学的制度设计和体系构造，确保在控制风险的基础上为投资者创造收益，实现公司的经营战略目标。
基金管理公司有效控制风险应当具备的基本要素
一、有效内控的基本点是基金管理公司的最高管理层必须承诺对控制风险负有全部责任，即由全权负责整个公司业务的最高层自上而下推动和实施内控和风险管理，其制定的各项内控和风险原则、制度必须适用于基金管理公司的所有部门、环节、岗位，并能被贯彻执行。概括地说，一套有效的内控体系首先需要基金管理公司领导层的重视、参与和监督贯彻。
二、内部控制体系是一项系统工程，应在基金管理公司构造一个全面的包含两个层面的体系和系统——公司层面的、整体的内控体系和业务层面的风险管理系统，包括建立完整的内控组织架构、流程、报告路线，明确管理层与业务部门的内控职责、纪律程序和量化的风险管理评价体系以及手段、措施等。能够正确地确认风险，不仅要识别可量化的风险，而且必须认识和控制住其它不同类型的非量化风险，比如公司治理结构、法律法规、道德、人力资源、市场、运作环境以及操作上的风险。
三、平衡公司业务发展与实施严格风险控制两者之间的成本费用关系。管理层应明确严格风险控制所需成本费用应由为确保实现公司长远目标和预防、控制风险的有效性来决定，而不是根据短期内的损益情况来考虑控制风险应该支出多少成本费用，应将实施风险管理控制的成本费用支出看作是基金公司的一项连续的、长期的可以给企业带来竞争力和价值增值的投入。
四、有效的内控依赖于内控职责的明确划分，管理层在划分内控职责时要将“控制”与“监督”职责加以细化分解，并需将责任落实到人。在风险控制职能上，业务部门的主管无疑是业务风险控制的责任人，并承担着业务风险控制的职责；业务部门还应设专人负责日常的业务监控，并建立内部风险管理信息的传递与反馈机制；监察稽核部门除负责控制法律法规和道德操守风险外，更多的是监督检查职能，即对业务部门的运作合规性进行检查监督；绩效评估部门主要对基金运作绩效风险进行独立的监控、测定及评估；此外部门之间还担负着互相监督的责任。
五、有效的内控和风险管理的主要特征是公司上下均对风险问题具有很强的敏感性和认知度，相关的部门和人员去认真对待和控制，并通过持续不断的培训教育将控制风险的意识贯穿到企业所有员工的言行之中与部门间的业务环节中。对基金管理公司而言，在日常工作中业务部门是否能够真正有效地进行风险控制将取决于部门以及员工是否能够主动进行风险控制和严格遵守行为操守规范，以及风险管理职能部门是否严格履行职责并与业务部门相互间进行良好的沟通和合作。
六、监管机关的有效监管和良好的市场秩序。来自外部监管环境的影响对有效的内控和风险管理同样重要，如果证券市场监管机关不能有效监管，就会使合规运作的基金公司无所适从。此外，良好规范的市场秩序将有助于控制市场风险，反之则较难把握和控制市场风险。
七、顺畅的报告渠道。随着基金公司在日常管理以及投资交易过程中各种风险的日益增加，通畅的风险报告渠道已成为风险控制过程中日益重要的组成部分，业务部门需要将存在或潜在的风险问题分别向风险管理部门和主管领导报告。风险控制职能部门，如监察稽核部和基金风险绩效评估小组，对日常监控过程中发现的风险问题，应定期、及时编制风险评估报告提交管理层，并将有关信息及时反馈给业务部门。
鹏华基金管理公司的风险控制实践
鹏华的内部控制和风险管理体系经历了不断在实践中构造和完善的过程。在对内控和风险管理有了较为深刻认知的基础上，鹏华自成立伊始就确立了“保护投资人利益，取信于市场、取信于社会”以及“内控优先”的风险管理理念，进行了大量、多方位的制度设计和措施安排，并通过健全内部控制体系控制非系统性风险，通过建立风险管理系统平台对系统性风险进行控制。
一、内控体系建设方面：
1、完善法人治理结构，防止内部人控制为保障投资者和股东的合法权益，防止内部人控制，近年来鹏华积极向国际标准靠拢，不断完善公司治理结构：建立了独立董事制度；在董事会下增设了审计、薪酬和提名三个专业委员会；加强了风险控制委员会的风险控制职能等。
2、构建内控整体架构，明确内控流程鹏华的内控架构是多层次的，包括了风险管理委员会，投资决策委员会，督察员，监察稽核部，业务和支持部门，以及风险———绩效评估小组。此外，鹏华还明确了风险控制由最高管理层自上而下推动和业务部门、员工自下而上主动、自觉履行风险管理。
3、完善内控制度，明确内控职责在鹏华在风险控制实践中还认识到内控制度应是一个包含两个层面的有机整体：一是公司层面的总体内控制度，它必须全面覆盖公司管理和基金运作各个环节；
二是各个业务层面的、部门的风险控制制度。
在内控制度中鹏华对公司所有部门和岗位的内控职责进行了明确，也就是具体规定了由哪个部门谁对何种风险、按照何种程序、在多长时间内进行控制。此外，鹏华的内控制度还包括了定期对内部控制的有效性进行评价，以测试内部控制是否依然充分有效。对内控制度的评价不仅应该检验其是否符合控制目标的要求，还应该结合市场环境的变化、新的金融工具和技术的应用等情况，对内控制度进行适时的更新、补充和调整，使其适应基金业的发展趋势和最新法律法规等风险管理要求。
去年以来，鹏华结合开放式基金的筹备工作，根据最新的法律法规和行业规范的要求，对公司层面以及业务层面的风险控制制度进行了进一步修订完善，特别加强了对投资、交易和开放式基金业务风险的制度控制力度。
4、加强内控培训，培育全员风险管理文化在与境外基金管理公司的访问交流中认识到，基金管理公司的风险控制不仅仅是风险管理部门的事，而必须由每一个员工自觉地落实到日常的工作中去。因此，需要在基金管理公司培养一种风险管理文化，这种文化可以使得风险控制意识在公司内部得到广泛的分享，扩展到公司所有员工，并最终形成一种良好风险的控制环境。
为此，鹏华管理层在各种场合向员工反复强调和灌输“诚实信用、勤勉尽责，切实保护投资人利益，取信于市场、取信于社会”以及“内控优先”、“纪律产生业绩”的风险控制理念。
为达到此目标，鹏华对员工进行了持续的内控培训。去年，鹏华采取邀请境外专家到公司举办讲座和内部交流等内外交流的等方式开展了三次内控培训，帮助公司全体员工树立了正确的风险管理理念和勤勉尽责的工作作风，并要求所有员工把风险控制融入到每天的工作中去。
经过三年多的实践和努力，鹏华良好的内控环境和沟通平台已构造完成，初步形成了全员风险管理文化。
5、制定行为操守准则，控制操守风险在培养风险管理文化的基础上，鹏华还十分重视道德操守风险的防范，制定了详尽的《员工行为操守准则》，并强制性要求全体员工每年签署一次；此外，还制定了《基金经理操守准则》并要求基金经理签署和向社会承诺。操守准则的签署，意味着全体员工向公司和全社会承诺自觉遵守相关法律法规、基金契约和公司规章制度的规定，并接受社会和公司内部的监督。
6、独立的监察稽核，严格的纪律程序监察稽核是在各业务部门自我监督基础上的再监督。监察稽核部是法律法规和内控制度遵守和执行的监督者，是内控体系中的关键环节之一。
自公司成立以来，鹏华管理层就非常重视监察稽核工作。首先，公司赋予监察稽核部对所有业务，如基金投资、交易、公司会计和基金会计等进行独立地检查监督的权力，并不受其它部门的限制和干涉；其次，公司还赋予监察稽核部为履行工作职责所需要的其他必要权限，如对防火墙的穿越权，对所有文件、资料的调阅权，对违规行为的制止权等；最后，为建设一支高效的监察稽核队伍，公司还为监察稽核部配备了审计、会计、法律方面的高素质人才，并多次安排监察稽核人员赴境外学习和培训。
近年来，鹏华监察稽核部不断加强对各项业务的监察稽核，在监察流程、方式、措施、手段上取得了长足进步：
1、尽量实现风险控制由“事后处理”向“事前防范”的转变，并在事前、事中、事后等各阶段对风险进行全面控制，确保公司管理和基金运作的合法、合规；
2、虚心学习境外合作伙伴在内部风险控制和监察稽核方面的先进经验和量化监控方法，引进了关键风险指标（KPI）月度评估报告制度等。
为保护投资人利益，确保公司规章制度得以有效贯彻执行，公司还制定了严格的纪律程序，对在监察稽核过程中以及在部门内控和风险管理中发现的违法、违规行为，将根据情节轻重、性质和危害程度，经部门会议、监察稽核部、总经理办公会议或风险控制委员会讨论确定对行为人的经济处罚和行政处分。
7、强化岗位分离和制衡机制关键岗位的分离和制衡，是内部控制的重要原则。在这一原则指导下，目前，鹏华对以下岗位进行了空间和区间的分离：
（1）投资与交易：投资与交易从部门到人员均相互独立，并以防火墙进行物理隔离；（2）交易与清算：公司交易人员与清算分属不同的部门，彼此完全独立，业务上没有交叉，并且建有防火墙，办公区间进行隔离；（3）监察稽核与其他业务部门：监察部由董事会任命的督察员负责，保持了很强的独立性，其监察报告可以直接送达董事会和监管机关，而无需总经理的批准；（4）其他重要岗位，如投资与研究、公司会计与基金会计等均实现了人员独立和岗位分离，无岗位、业务重叠现象。
在制衡机制方面，根据业务流程和制度规定，部门之间对明显违反法律法规和制度流程的行为有制止权和报告责任，因而可以通过部门、岗位的相互制衡达到控制风险的目的。
8、改革人力资源和薪酬制度，加强激励机制
人力资源是鹏华公司最宝贵的资产。为吸引人才、留住人才，体现鹏华“以人为本”的经营管理理念，公司一直致力于建立起一套科学的人力资源体系。2001年，鹏华选择美国著名的惠悦咨询公司，为鹏华量身设计薪酬、绩效评估、培训等方面的人力资源改进方案，重新制定了，如薪酬制度、绩效评估制度、培训制度等，并于2002年全面推行。
在此基础上，公司逐步建立起包括人才数据库、岗位分析、绩效评估等在内的人力资源电脑管理系统，力争建立起科学的人力资源体系，不断提高人力资源管理水平。
二、风险管理系统平台的建设对于流动性风险、波动性风险、行业、个股集中度风险等系统性风险，除通过基金投资部门对基金进行日常的风险管理外，公司还设有专门的金融工程小组，负责开发投资模型和量化的风险管理系统，并建立起独立的风险管理系统平台进行辅助控制。2001年，公司开发完成了投资决策支持系统（PHIDSS）和投资研究信息系统，其子系统包括恒生交易系统、证券分析系统、鹏华财务风险识别和预警系统、指数研究工具、投资策略、投资风险实时监控系统；另外还开发了基金投资、交易自动控制系统以及基金风险绩效评估系统并正式投入使用。鹏华风险管理系统平台的建设，为规避和控制市场风险在系统化和数量化的道路上迈出了坚实的一步。
内部控制的发展趋势
从对国外基金管理公司的考察的情况看，为达到控制风险的目的，国外基金管理公司基本上采取了业务运作和风险控制两条线路运行管理的模式。为达到监督和控制风险的目的，风险控制委员会负责整体风险的控制，并下设若干专业委员会，如合规运作委员会、最佳交易委员会、法律委员会等等，以控制来自于不同业务层面的风险，其中监察稽核是分为法律、监察和稽核三个部门来分工协作的。因此，随着规模的扩大，国内的基金管理公司也在努力学习、借鉴国外的先进经验，比如鹏华在内控框架以及措施、手段和方法等方面已经开始向境外的基金管理公司靠拢，以进一步提高鹏华公司的风险控制能力。
随着基金管理公司的壮大，中外合资基金管理公司的出现，甚至境外独资基金管理公司的准入，基金新品种会大量涌现，风险控制的难度无疑也会随之增大，这将对基金管理公司的内控质量和风险管理能力提出更高的要求。随着整个基金业规范运作程度的不断提高，专门从事风险管理的人才会受到重视，将会形成一只专门从事基金风险管理的队伍，风险控制的方法和手段也会大大增加，相信基金管理公司的风险控制能力和经营管理水平将会有进一步的提高。
作者：鹏华基金管理公司 曹志广 吴伟 来源：全景网络
推荐第2篇：基金公司
1 第
一、管理型企业设立条件
1、公司制管理型企业“北京”作为行政区划允许在商号与行业用语之间使用。合伙型企
业“北京”作为行政区划必须放在商号和行业用语前面。
2、管理型企业名称核定为：北京**投资基金管理有限公司或北京**投资基金管理中心（有限合伙）。
3、注册资本（出资数额）不低于3000万元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实
际缴付的出资额）不低于3000万元；
4、单个投资者的投资数额不低于100万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条
款内）
5、至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。
6、管理型企业的经营范围核定为：非证券业务的投资管理、咨询。
（管理型企业均可申请从事上述经营范围以外的其他经营项目，但不得从事下列业务：
1、发放贷款；
2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；
3、以公开方式募集资金；
4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）
7、管理型企业和投资型企业不得成为上市公司的股东，但是所有投资的未上市企业上市
后，所持有的未转让部分及其配售部分可不在此限。
第二基金型企业设立条件
1、名称应符合《名称登记管理规定》，允许达到规模的投资企业名称使用“投资基金”
字样。
2、名称中的行业用语可以使用“风险投资基金、创业投资基金”字样。“北京”作为行
政区划分允许在商号与行业用语之间使用。
3、注册资本（出资数额）不低于5亿元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实际
缴付的出资额）不低于1亿元；5年内注册资本按照公司章程（合伙协议书）承诺全 北京东方翼天投资顾问有限公司电话：52885108传真：63254950地址：丰台区三路居路88号
部到位。
4、单个投资者的投资额不低于1000万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条
款内）。
5、至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。
6、基金型企业的经营范围核定为：非证券业务的投资、投资管理、咨询。
（基金型企业可申请从事上述经营范围以外的其他经营项目，但不得从事下列业务：
1、发放贷款；
2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；
3、以公开方式募集资金；
4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）
7、基金型企业不得成为上市公司的股东，但所投资的未上市企业上市后，投资基金所持
有的未转让部分及其配售部分可不在此限。
第三会商申请应提交以下材料：
《基金管理型企会上申请书》或《基金型企业会商申请书》
股东（或合伙人）资格证明（亲笔签字或印业执照副本加盖公章）；
章程（或合伙人协议）；
法定代表人(执行事务合伙人)身份证明；
至少3名具备股权投基金管理运作经验人员的简历；
关于设立管理型企业的设立情况介绍或基金型企业设立的情况介绍。
以上材料一式两份
第四会商申请程序如下：
1、市金融局应在收到申请后的15日内做出是否同意的决定。同意会商申请的，签署同意意见，并将会商申请材料签发市工商局。不同意申请的，应告知申请人不予同意的理由，并将申请材料退回申请人，会商程序终止。材料不全的应告知申请人补充材料，受理期限自材料补充齐备之日起重新计算。
2、市工商局应在收到市金融局签发的会商申请材料后的15日内做出是否同意的决定。同意会商申请的，签署同意意见后将一份会商材料签发给市金融局，同时，通知申请人
办理名称预先核准，并依《公司法》或《合伙企业法》进入企业登记注册程序。不同意申请的，应告知申请人不予同意的理由，并将申请材料退回申请人，同时将结果告知市金融局，会商程序终止。材料不全的应告知申请人补充材料，受理期限自材料补充齐备之日起重新计算
第五企业登记注册办理流程及提交文件
1.填写《名称（变更）预先核准申请书》，同时准备材料；
2.递交《名称（变更）预先核准申请书》及其相关材料，等待名称核准结果；
3.领取《企业名称预先核准通知书》同时领取《企业设立登记申请书》、《企业秘书（联
系人）登记表》、《指定（委托）书》等有关表格；
4.经营范围及前置许可的，办理相关审批手续，到经工商局确认的入资银行开立入资专
户；办理入资手续并到法定验资机构办理验资手续；
5.递交申请材料，材料齐全，符合法定形式的，等候领取《准予设立登记通知书》；
6.领取《准予设立登记通知书》后，按照《准予设立登记通知书》确定的日期到工商局
交费并领取营业执照。
第六有限合伙企业设立登记程序及应提交的文件
1.填写《名称（变更）预先核准申请书》、《指定（委托）书》，同时准备材料；
2.递交《名称（变更）预先核准申请书》，等待名称核准结果；
3.领取《企业名称预先核准通知书》，同时领取《企业设立登记申请书》；经营范围涉
及前置审批的（具体项目参见北京市工商行政管理局印制的《北京市企业登记前置许可项目目录》），办理相关审批手续；
4.递交申请材料，材料齐全，符合法定形式的，等候领取《准予设立登记通知书》；
5.领取《准予设立登记通知书》后，按照《准予设立登记通知书》确定的日期到工商局
交费并领取营业执照。
联系人：王攀婷010－52875549155210422090
邮箱：wptlsc@126.com
推荐第3篇：内控工作总结
内部控制工作总结
按照燕京集团公司内控办公室提出的内部控制与风险管理工作的要求，包头公司于2012年8月27日启动公司内控建设。结合公司实际情况，分阶段主要完成以下重点工作：
1、编制“关键业务流程图”，其中含发展战略制定、年度经营计划制定等21项二级流程；普通员工招聘、劳动合同签订等51项三级流程；预算考核等11项四级流程；共计83项。
2、根据“关键业务流程图”找出流程图中关键控制点，按要求逐项编制“风险控制文档”，共计83项。
3、结合“关键业务流程图”及“风险控制文档”编制，汇编包头公司《风险控制手册》,主要包括组织架构、发展战略、人力资源等19个方面。有效地实现了防范风险的目的，有效推动了公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化，促进了公司管理水平的提升。
4、根据总部要求，结合公司实际情况，对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督5要素进行4次内部控制自评及穿行测试。根据内部控制缺陷认定标准，未发现内部控制重大缺陷，重要缺陷。
5、根据总部下发的“关于加强“三重一大”事项管理工作的通知”要求，对每月发生重大决策、重要人事任免、重大项目、大额资金使用的决策内容、工作程序及工作流程进行审核备案及上报，共计上报 “三重一大”报表28张。
6、根据总部要求，参加关于内控基础工作建设及加强采购业务等2项培训工作，对加强公司内部控制建设工作起到了积极的指导作用，为进一步强化内控工作奠定了良好基础。
为有效落实内控管理工作精神，包头公司安排企管部、财务部及市场部对所辖销售区域内的昆区、呼市、大同、乌海等12个办事处的费用使用执行情况进行全面核查，根据核查结果出具13份书面报告，提出相关问题及整改建议，为公司全面掌握市场费用使用及执行情况，同时为开展内控执行工作打下扎实基础。
通过内控测试和审计，及时发现了本公司部分规章制度执行力度不够，目前，按照公司领导的要求，正在进行制度、流程梳理和规范工作，对在执行过程中存在的问题进行修改完善。本年度将继续加强内控培训学习力度，提高内控与风险管理工作能力，进一步做好内控与风险管理工作。今后，包头公司将继续通过日常监督检查、内控评价等工作加强制度执行情况的监督检查，确保各项管理制度、标准得到严格、有效的贯彻执行，促进各项业务管理制度的持续修订、完善，不断提升管理制度化水平。
推荐第4篇：内控工作总结
一、内控工作经验及做法
我单位在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险。主要做法是：
一、组建领导小组，作为内控抓手
单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。
成立了由主任任组长、副主任任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。
二、构建内控机制，保障内控实施
(一)建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：
内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。 (二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。针对预(决)算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，梳理制度文件，汇编成册。
(三)通过信息化对制度和流程进行“固化”。要保障内控真正落地，信息化是实施内控的最重要手段。我单位在信息系统建设中将内控理念嵌入信息系统中，将制度和流程进行“固化”并达到常态化，真正实现从“人治”管理向“法治”管理和科学管理的转变。
内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性的工作，单位自身开展内控建设缺乏精力和专业知识和信息化手段，很难保证内控建设的效率和效果。 下一步管理中将自我纠正、自我完善和持续改进，确保内控规范实施取得良好效果。
二、行政事业单位内部控制存在的问题。
1、内控意识不足，内控制度弱化，对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性;
2、会计基础工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，有的单位会计人员是一岗多职，岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用;
3、监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够;
4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制，形成重考核，轻内部会计控制的现象;
5、内部控制环境受其上级部门影响比较大。
对当前内部控制工作的意见或建议
内部控制是一项庞大的系统工程，本单位目前仍缺乏相关的专门人才从事此项工作的制度建设与具体落实，希望上级部门能多组织一些培训，树立几个内控工作示范单位，让我们的工作更加有的放矢。
领导的重视是内控工作不可或缺的保障，建议上级部门能组织更高层级的领导宣讲与培训，让单位负责人带领相关科室的领导，指导我们财务人员共同参与内部控制的建设与实施，让内控工作再上一个新台阶。
下一步工作计划
第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。
第二、深入贯彻实施内部控制体系，将制定完善的相关内部控制管理制度，有助于单位的进一步治理，更有效的实现发展战略，有助于进一步提升管理水平，夯实发展基础，为可持续发展提供强有力支持。
第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等方式，促进各部门、各级员工深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全单位形成\"人人学内控、人人讲内控、个个受约束\"的良好气氛，促使本单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
推荐第5篇：内控工作总结
内控工作总结
（一）
健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，2007年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。
一、完善内控主体建设
××建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。
××完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。
××树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。
××建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。
××重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。
二、强化内控责任落实
××加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。
××建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析；要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施；要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。
××强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，要强化授权管理，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式；同时各业务主管部门制定确实可行的自律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点；监察部门要对业务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效监管水平。
××落实防控措施。在日常经营管理中，要注重对风险点的防范，全行员工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山”。各业务部门要真正把各项防范工作落到实处，组织“飞行队
”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、边整改、边处理。具体做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对上级行的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓中存在的问题，制定配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合考核，确定重点监控部位，进行重点检查；五是配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制度中存在的问题和漏洞，及时反馈信息。六是抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题要抓好后续跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐条落实，确保规范；对能整改的，当场予以整改；对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再犯”的现象；确保整改工作取得一定成效。七是严格追究责任。要真正提高内控制度的执行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制度”，实行严格惩诫。监察部门要加大执法监察力度，强化监督检查，按照责任到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则严肃对违法违纪人员的查处。
三、强化各种规章制度的执行力
××强化检查。要重视检查制度落实情况的重要性，不要等上级布置时来抓检查，或发生案件后进行检查，而是应该要做到常规性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责，各业务主管部门要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以此作为考核职能部室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。安全保卫、信贷、会计、科技、员工行为检查或考评等要订出规划，规定多少时间必须检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有检查提纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。三要突出风险点检查。全面检查是需要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针对性的检查。
××严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者付出昂贵的代价，使之不敢违规。其内容主要有：业务主管部门有无按规定组织本专业制度执行情况进行检查，其方案和检查质量结果，问题的整改情况的落实情况如何；检查组人员有无做和事佬情况，有无该查而不查，有无应发现而未发现，有无发现了未作报告、未要求其进行整改等情况。通过问责，对制度执行不到位的，要提出批评。如造成损失的，则视其损失情况进行责任追究。同时，对制度执行有力的同志要及时进行表彰以弘扬正气。
××实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在基层，在操作人员，但往往根在各级管理层，在于管理层管理不力，制度执行力不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责任倒查制度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的责任心和检查质量；各业务主管部门未加强管理、未按规定组织各类检查、未及时组织整改，而延误时机造成损失的要倒查其责任。
××定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求，是案件专项治理的强制性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年老帐的有效途经，也是锻炼人才、培养复合型人员的有效途经。由于我行员工无论何种岗位，都有一定的职权，所以轮岗应该是全员的轮岗，但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题外，也能约束有关人员违规的不良心态的产生
。信贷人员的轮岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨点轮岗。
四、强化合规管理
××增强合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是为适应股份制改革和现代商业银行公司治理的需要。目前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切需要增强合规意识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管理是员工增强自我保护意识和能力的需要。全面增强合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的，避免因不遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁，监管处罚，重大财务损失风险和声誉损失风险，确保各项业务稳健发展。
××加强合规评价。只有加强合规评价，才能及时发现各级行执行合规管理的好坏。合规评价的内容主要由组织合规、权限合规、制度合规、监督合规和安全合规五个方面组成。组织合规主要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制度等。权限合规主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项规章制度、依法合规经营、合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、主管人员落实检查制度情况。安全合规主要评价经营安全的结果，防止各类案件的发生。
××提升合规管理水平。强化规章制度的学习和执行，正确运用规章制度和合规操作。构建合规管理平台，把制度执行落实到操作层面，将合规风险发生的概率降到最低。加强对制度和操作合规性的监督和再监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自查、检查、督促是否执行各项制度的落实，监督保障部门及人员应强化再监督管理职能。建立存在问题的整改机制、重视违规问题的后续检查，突出抓好存在问题的整改。建立部门合规协作机制，强化部门之间的协调配合与互动，确保合规管理的效率与质量。
五、改进内控激励和考评制度
××实现激励与风险约束的平衡。内部控制是对内部各职能部门及工作人员的业务活动进行风险监控、制度管理和相互制约的方法和措施。内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。建立科学的激励与约束机制的重点应该是以建立薪酬与经营绩效和个人业绩相联系的机制为原则，建立科学合理的分层面绩效评价体系的基础上，对工作人员实行与其业绩相挂钩的多维激励机制。
××实现激励方式多样化。激励供给方式要克服过去单一的物质激励，而是要采取物质激励和精神激励相结合。为全体员工提供各种必要的保障。物质激励是除绩效工资，奖金外，还包括各种补贴、假期、培训机会、办公、生活等方面的福利。精神激励是要将农行在业务经营管理凝聚的企业理念转化为全行员工的共同价值观和精神家园，让个人的成长与农行的发展生死相依，让每个员工乐在其中。
××实现激励考核以积分结果为重要依据。推行全员违规积分考核制度，根据《中国农业银行员工违返规章制度处理办法》、《中国农业银行审计处罚处理暂行办法》以及总行关于案件防范工作指引等有关制度规定制定，对单位、部门或员工违反各种规章制度，但不足以按照其他各种处理办法进行处理的轻微违规行为进行积分。在积分对象上从柜台人员，扩大到营业点负责人、会计主管、客户经理等各岗位人员，使每一项次违规违章都留下痕迹。在一年的积分考核周期内，根据不同类别人员不同的总
积分标准，分别给予相应的处理。
六、提高整体风险防控能力
××加强对领导干部合规经营意识和能力的培训。每年都要制定合规教育学习活动方案，采取自学和集中学习相结合的方式，有计划、有步骤地学习有关法律、法规，学习金融政策和各项规章制度，学习合规手册和行为准则，认真剖析农行乃至整个金融系统的典型案件，向领导干部灌输主动合规、合规创造效益的理念。
××开展合规宣讲教育，提高广大员工合规经营和防范案件能力。强化规章制度培训学习，是员工熟悉政策、规章制度，正确运用规章制度和合规操作的前提，把法规和准则作为合规的依据，让广大员工自觉遵守和执行，才能从源头上防范合规风险。学习的内容为各个时期的政策、法规学习和培训，使员工懂得自己在工作中“有所为，有所不为”，增强员工的合规操作意识，严格操作程序，坚决克服“大错不犯，小错不断”的违规行为，防止案件的发生。
××创新培训方式，提高针对性和效果。培训方式要克服过去一言堂的老方式，要采取灵活多样的培训方式。首先针对不同的内容采取不同的培训方式。其次，要针对不同的对象采取不同的方式。再次，要针对不同的时期采取不同的方式，从而提高培训效果。
七、创造良好的内控环境
××坚持正确价值引导，加强员工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命线。任何时期都要注重员工的政治思想工作。要加强对员工的世界观、人生观、价值观的教育，坚持不懈地进行安全形势教育、典型案例教育、规章制度教育，通过多种形式和方法切实抓好风险教育工作，提高全行员工的安全防范意识和遵纪守法观念，做到警钟长鸣。
××加强改革政策的衔接和配套，从根本上保障员工基本权益。各级行要增强员工的亲和力和凝聚力，要关心员、爱护员工，时刻把员工的困难和冷暖挂在心头，了解他的想法，倾听他的呼声，掌握他们处境，全心全意解决员工工作、生活、学习等方面的实际困难。针对当前农行改革、机制转化中存在的一些矛盾和问题，要深入实际调查研究，及时了解员工的思想动向和行为排查，做到及时化解各种矛盾。
××大力倡导新的用人观，激发员工积极性和能动性。人是生产力中最活跃的因素，任何事情都是通过人做的。因此，要充分认识选人用人的重要性，要做到尊重人、培养人、使用人相结合。各级领导要做到尊重知识、尊重人才，只有这样，才能留得住人才，通过搭建舞台，不间断的有效培训，开发员工的智慧和精神诸能，使之最大限度地释放能量，实现其价值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人员聘任制度、双向选择的岗位竞争制度、人尽其才的内部交流制度。从根本上稳定人才，激发员工的积极性和能动性。
××加强领导班子建设，提高队伍整体执行力。各级行领导班子既是制度的制定者，又是执行者，既要授权，又要承担授权产生的责任，是提高系统制度执行力的重要角色。因此，领导班子要通过营造良好的执行文化、身体力行地执行制度，提高下属的执行力，奖励优秀的执行者，严格监督制度执行等措施，提高领导者执行力。特别是要形成有章可循的制度管人的组织体系，增加内部管理的公平性、公开性，使管理职能化、制度化，从而全面提高队伍整体执行力。
××加强内控文化建设，构建和谐风险防控环境。企业文化是企业在长期的生产经营过程中形成的，为全体员工接受、认同与信守的经营理念，行为规范，企业形象、价值观念和社会责任等具有企业特色的精神财富的总和。要积极培育符合农行实际的内控文化，让风险意识和内控文化渗透到每一位员工的思想深处，使内控成为每位员工的自觉行动，熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时、努力发现问题和风险，确保各项业务的健康发展。
内控工作总结
（二）
按照公司内部控制与风险管理工作的指导思想，贯彻落实公司内控与风险管理各项工作部署，以《内部控制管理手册》为基础结合分公司实际情况，梳理分公司工作流程，完善各项规章制度，实现分公司健康发展。现就具体工作开展情况汇报如下：
一、上半年主要开展的内控工作
以《内部控制管理手册》为参照，积极动员全面组织。半年来，积极组织机关各部门以及各基层配送中心充分利用软视频方式，共同参与公司组织开展《手册》相关内容的业务培训学习4次，按照公司培训周的安排在分公司周四组织内控相关业务培训8次，上系统培训1次。通过不断地培训学习帮助大家完成了从最初的认识到深层次的了解过程。
按照公司要求全面开展内部控制体系跟单核查工作2次。各个部门以及配送中心结合自己的生产经营情况全面开展跟单核查，并将核查结果签字及时反馈，汇总后统一上报给公司内控处。在跟单核查过程中，内控各部门人员都能够结合实际，仔细查找相关业务流程实施和风险控制在操作中存在的问题。
二、下一步内控工作
1、继续认真开展业务流程梳理
针对公司内部控制工作相关要求，继续认真开展分公司业务流程梳理工作。由于分公司经营范围广部分业务层面依然存在着风险，将继续加强与有关部门沟通采取有效措施进行规避。
2、进一步开展内控理论及业务流程操作的培训学习工作。
内控涉及分公司生产经营方方面面，关键在于执行，要确保内部控制在分公司更有效执行，还应继续加强培训，通过培训不但使全体人员在思想上认识到内部控制和风险管理工作的重要性；还要让“搞好内控与风险防范是每一位员工的责任”的理念深入人心并融入到企业文化中去，做到人人讲内控，人人懂内控，人人执行内控，以保证内控工作在全分公司有效执行。
3、结合《手册》完成部分规章制度的修订工作。
分公司将在《手册》的基础上对以前各项规章制度进行重新梳理，根据分公司业务管理实际，对在执行过程中存在的问题进行修改完善，对有关内容进行修订，达到与内控要求相一致。
在今后的工作中，分公司将继续按照公司的要求，结合自身的特点，以《手册》为范本。在公司和分公司的正确领导下，按照公司内控处的统一部署，完善内部控制，提高分公司经营管理水平和抗风险能力，为建设“国内一流的跨国运输物流企业”做出积极贡献。
内控工作总结
（三）
***x年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：
一、***业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案、密码信封、库存***及成品***的帐实相符。
二、加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。
三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。
四、对外围系统的柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。
一是加强内控精细规范化管理。
推荐第6篇：内控工作总结
关于内部控制建设的工作总结
为进一步提高我镇的管理水平，加强廉政风险防控机制，规范内部控制，按照县财政局《关于开展行政事业单位内部控制建设及工作的通知》的要求，在县财政局的统一部署下，本服务中心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价，希望通过“以评促建”，加快单位内部控制建设，确保实现工作目标和任务。现将内部控制工作做如下总结：
一、工作实施概况
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合我镇现阶段的发展状况，截至目前，做了四个方面的工作：
（一）成立了领导小组、形成了运行机制
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，我镇财政所长参加了县财政局组织召开的全县贯彻实施行政事业单位内部控制建设、工作的动员大会，随后根据县里的部署，经镇党委办公会研究决定成立了内部控制建设及工作的领导小组，由XXX同志担任组长；XXX等同志担任副组长；其它部门职工为成员，下设办公室于财政所，由XXX同志担任办室主任，确立了财政所为建设工作牵头部门。同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。给内部控制工作的实施做了很好的领导和组织准备。
（二）组织了培训学习，提高了工作水平
我镇在内控办组长罗星云同志的带领下，及时召开了内部控制专题培训会议，针对内部控制工作与内部控制建设工作重点方面进行了业务培训，学习了国家财政部、省财政厅及省审计厅、县财政局及县审计局关于在行政事业单位全面推进内部控制建设的各种相关文件；学习了国家财政部制定的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、省财政厅编辑的《行政事业单位内部控制基本操作指引》；使我镇各部门责任人充分认识和基本掌握了在行政事业单位实施内部控制的重要意义、基本内容、精髓实质，为在我镇全面实施内部控制营造了良好的氛围和打下了坚实地基础，确保了下一步工作的顺利开展。
（三）明确了工作职责，落实了工作任务
内部控制工作涉及到每个部门的职能层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制工作与制度建设工作能按时保质完成，我们在内部控制小组的统一按排下，召开了内部控制专题会议，明确了各部门的工作职责，将工作具体落实到了部门负责人，要求各部门制定出工作职责表，设计出业务流程图，对照《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求，对已有的制度进行全方位的梳理，找出不达标之处，尽量进行修订完善，做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极协调配合，保证内控规范的有效实施。
（四）开展了摸底调查，作出了客观评价
在领导小组的直接领导下，通过调查研究，反复论证，对单位内的内部事务进行了全面梳理，初步确定了内控的关键点，针对梳理和找出的关键点制定和完善了一系列的内控制度，并按照《行政事业单位内部控制指标评分表》及填表说明，组织开展了内部控制工作，对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价。
二、存在的问题
（一）制度建设不够完善。针对各项业务工作制定了一系列的内控制度，但对照行政事业单位内部控制规范的要求，还存在内控制度还没有全面覆盖，已建立的制度还不够完善，开展内控风险评估工作做得不到位等问题。
（二）未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康的权利运行机制，确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调，但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制。
（三）未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控制管理信息系统，未能适应现代化管理的需要。这也是我们在单位层面上失分较多的主要原因。
（四）预算控制不够到位。一是没有将本机关的预算指标，按照部门进行分解，预算支出没有细化到具体部门、具体项目，达不到逐项逐笔核定、对应支出的要求。
三、内部控制基础性工作体会
在实施内部控制工作中，我们深刻领会到此项工作的重要性：开展工作明确了单位内部控制的基本要求和重点内容，使各部门在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设。在过程中也发现了不足之处和薄弱环节，有针对性地建立起健全的内部控制体系，推动内部控制完善与实施工作顺利完成。同时，我们也深刻认识到内部控制机制的重要性：建立一套科学合理的控制制度，不仅可以规范单位的管理，促进各项工作的顺利开展，保护各类资产的安全性和完整性，也可以有效地堵住漏洞,防止各种舞弊和腐败的发生。
四、内部控制建设工作的下一步计划
（一）进一步完善制度建设。按照内部控制实施工作方案稳步推进，结合单位的实际情况，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略，准备借鉴兄弟单位的经验，将内部控制工作的相关内容编辑成册，形成《内部控制工作手册》，下发至各科室，各部门，以便掌握实施，为内部控制工作的长期运行和实施奠定理论和制度基础。确保内部控制实施工作平稳、有序、顺利开展。
（二）针对存在的问题进行整改落实。以此次行政事业单位内部控制指标为依据和标准，对工作过程中存在的问题要认真比校、归纳，分析找出存在问题的原因，无论是主观原因造成的问题，还是客观原因引起的问题，都要按照指标要求，进行整改落实，以达到内部控制指标要求的标准，切实有效地防范各类风险，提升工作的管理水平。
（三）反复加强学习。促进各部门、各责任人更深刻的领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个能监督、个个受约束”的良好气氛，促进单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
由于实施内部控制建设的时间不久，且任务繁重、内容复杂、此项工作还远远达不到《行政事业单位内部控制规范(试行)》的整体要求，还有待于在学习、实践中不断完善和提高。
XXXXXXXX
2017年5月8日
推荐第7篇：内控工作总结
内部控制建设与基础性评价工作总结
——XXXXXXXXXXXXXXX服务中心
为进一步提高我单位的管理水平，加强廉政风险防控机制，规范内部控制，按照县财政局《关于开展行政事业单位内部控制建设及基础性评价工作的通知》的要求，在县财政局的统一部署下，本服务中心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价，希望通过“以评促建”，加快单位内部控制建设，确保实现工作目标和任务。现将内部控制基础性评价工作做如下总结：
一、工作实施概况
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意 见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，截至目前，做了四个方面的工作：
（一）成立了领导小组、形成了运行机制
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，我单位派员参加了县财政局组织召开的全县贯彻实施行政事业单位内部控制建设、基础性评价工作的动员大会，随后根据县里的部署，经院委会研究决定成立了内部控制建设及基础性评价工作的领导小组，由 XXX 同志担任组长； XXX 同志担任副组长；院领导班子 1 / 6 的其它成员和各科室负责人为成员，下设办公室于财务科，由 XXX 同志担任办室主任，确立了财务科为建设工作牵头部门。同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。 给内部控制工作的实施做了很好的领导和组织准备。
（二）组织了培训学习，提高了工作水平
我单位在XXX组长的带领下，急时召开了内部控制专题培训会议，针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作重点方面进行了业务培训，学习了国家财政部、省财政厅及省审计厅、县财政局及县审计局关于在行政事业单位全面推进内部控制建设的各种相关文件；学习了国家财政部制定的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、省财政厅编辑的《行政事业单位内部控制基本操作指引》；使我单位各责任人充分认识和基本掌握了在行政事业单位实施内部控制的重要意义、基本内容、精髓实质，为在我单位全面实施内部控制营造了良好的氛围和打下了坚实地基础，确保了下一步工作的顺利开展。
（三）、明确了工作职责，落实了工作任务。
内部控制基础性评价工作涉及到每个科室的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成，我们在内部控制小组的统一按排下，召开了内部控 2 / 6 制专题会议，明确了各部门的工作职责，将工作具体落实到了部门负责人，要求各部门制定出工作职责表，设计出业务流程图，对照《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求，对已有的制度进行全方位的梳理，找出不达标之处，尽量进行修订完善，做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极协调配合，保证内控规范的有效实施。
（四）、开展了摸底调查，作出了客观评价。
在领导小组的直接领导下，通过调查研究，反复论证，对单位内的内部事务进行了全面梳理，初步确定了内控的关键点，针对梳理和找出的关键点制定和完善了一系列的内控制度，并按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明，组织开展了内部控制基础性评价工作，对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价，实事求是的量化打分，经自我测评，单位层面得分 分，业务层面得分 分，总分 分，因存在不适用指标，换算后得分为 分。
二、通过基础性评价、发现存在的问题
（一）制度建设不够完善。针对各项业务工作制定了一系列的内控制度，但对照行政事业单位内部控制规范的要求，还存在内控制度还没有全面覆盖，已建立的制度还不够完善，开展内控风险评估工作做得不到位等问题。
3 / 6
（二）未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康的权利运行机制，确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调，但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制。
（三）未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控制管理信息系统，未能适应现代化管理的需要。这也是我们在单位层面上失分较多的主要原因。
（四）预算控制不够到位。一是没有将本机关的预算指标，按照部门进行分解，预算支出没有细化到具体部门、具体项目，达不到逐项逐笔核定、对应支出的要求。二是预算执行存在差异，主要是年初预算编制时，有些工作缺乏预见性、决定性，中途因为工作需要，追加预算而造成的。
三、内部控制基础性评价工作体会
在实施内部控制基础性评价工作中，我们深刻领会到此项工作的重要性：开展基础性评价工作明确了单位内部控制的基本要求和重点内容，使各部门在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设。在“摸底”评价过程中也发现了不足之处和薄弱环节，有针对性地建立起健全的内部控制体系，推动内部控制完善与实施工作顺利完成。同时，我们也深刻认识到内部控制机制 4 / 6 的重要性：建立一套科学合理的控制制度，不仅可以规范单位的管理，促进各项工作的顺利开展，保护各类资产的安全性和完整性，也可以有效地堵住漏洞,防止各种舞弊和腐败的发生。
四、内部控制建设工作的下一步计划
（一）进一步完善制度建设。按照内部控制实施工作方案稳步推进，结合单位的实际情况，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略，准备借鉴兄弟单位的经验，将内部控制工作的相关内容编辑成册，形成《内部控制工作手册》，下发至各科室，各部门，以便掌握实施，为内部控制工作的长期运行和实施奠定理论和制度基础。确保内部控制实施工作平稳、有序、顺利开展。
（二）针对存在的问题进行整改落实。以此次行政事业单位内部控制基础性评价指标为依据和标准，对工作过程中存在的问题要认真比校、归纳，分析找出存在问题的原因，无论是主观原因造成的问题，还是客观原因引起的问题，都要按照指标要求，进行整改落实，以达到内部控制指标要求的标准，切实有效地防范各类风险，提升工作的管理水平。
（三）建立完备的信息管理系统。管理信息系统可促使单位向信息化方向发展并处于一个管理科学、决策准确的良性循环之中。我们将依 5 / 6
托上级财政部门、尤其是县财政部门的支持和帮助，建立建全内部控制管理信息系统，并按照要求做到单位业务全覆盖。
（四）反复加强学习，促进各部门、各责任人更深刻的领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个能监督、个个受约束”的良好气氛，促进单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
由于实施内部控制建设的时间不久，且任务繁重、内容复杂、此项工作还远远达不到《行政事业单位内部控制规范(试行)》的整体要求，还有待于在学习、实践中不断完善和提高。
2016年11月28日
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推荐第8篇：公司内控与风险管理工作总结
公司2011年内控与风险管理工作总结 2012内控与风险管理工作布置
2011年公司内控与风险管理主要工作完成情况
围绕2011年内控与风险管理各项工作目标，内控与风险管理处从开展业务流程梳理和强化内控与风险管理两方面入手，重点完成了以下各项工作：
（一）认真贯彻落实公司“三基”工作会议精神，组织开展了“顶层设计”业务流程梳理与规范发布及执行效果跟踪检查工作。
（二）完成公司《内部控制管理手册2012版》的修订与发布工作。
（三）组织召开公司内控与风险管理工作视频会议，传达贯彻集团会议精神。
（四）组织开展财务资产管理、预算管理、质量（产品）与标准、安全环保与节能管理4个专项业务流程梳理工作。
（五）继续组织开展公路运输业务流程的梳理和优化工作，纳入《内部控制管理手册（运输公司分册2012版）》。
（六）规范并统一执行各类实施证据表单329个，为强化业务流程执行力建设提供了强有力的基础保障。
（七）组织完成公司2011年度内部控制体系跟单核查
— 1 — 工作。
（八）组织开展内部控制体系自我测试与检查工作，从多角度入手，深入查找业务流程中的问题和不足并认真组织修改完善。
（九）圆满顺利完成集团公司内控测试组对公司开展的内控运行评价测试工作。
（十）完成ERP内控测试工作，为确保ERP系统上线符合内控与风险管理工作要求奠定了基础。
（十一）组织开展内控与风险管理观摩调研活动，为公司“基础管理月”各项内控与风险管理工作的开展奠定基础。
（十二）组织开展考核评价工作，逐步强化业务流程规范执行力建设。
（十三）组织开展总结与自我评价工作，以扎实的工作作风和优良的工作业绩在集团公司的综合评选中创造佳绩，获得表彰。
（十四）加强理论知识培训，使“人人讲内控，人人学内控，人人做内控”的理念逐步深入人心。
2011年内控与风险管理工作中取得的成效
一年来，内控与风险管理处能够克服公司生产经营范围广、点多、线长、面广、业务类型繁杂、人员少、理论知识欠缺、经验不足等困难，努力研究、认真组织，各项内控与风险管理工作均取得了一定的成效。
— 2 — 一是内控体系建设的质量有了一定的提高。 二是业务流程的执行效果有了明显的提升。 三是内控体系建设的认知度收到了预期的效果。 四是风险防范意识明显增强。
五是内控考核评价管理机制更加完善。
六是内控体系建设队伍逐步发展壮大，管理提升作用较为明显。
内控与风险管理工作中存在的问题和不足
一是业务流程执行的重视程度需要加强。二是业务流程还需要简化和优化。 三是内控人员调整业务衔接还不够到位。
— 3 —
推荐第9篇：基金公司,区域,销售,工作总结
篇1：销售区域工作总结 销售区域工作总结
2013年转眼就要过去了，在公司领导和各级同仁的帮助和支
持下，我们按照公司“认认真真抓管理，扎扎实实练内功”的要求，围绕自己的岗位职责和签订的销售合约要求，有计划、有步骤的开展各项工作，古人云“以古为镜，可以明得失”。为明年顺利完成公司下达的销售目标，更好的开展工作，特把13年工作情况汇报如下：
一、销售目标完成情况：
今年西南区共完成销量3358吨，占销售计划3918吨的85.7%，货款回收100%，其中9度啤酒完成2400 吨，占销量的 71.5% ，10度精品完成760 吨，占销量的 22.6 %，11度以上啤酒完成198吨，占销量的6 %，没有完成公司下达的销售目标，销量与去年同期持平，但中、高档啤酒比去年的53吨增长了3.7倍。产品知名度和美誉度都有了较大程度的提高，为下步市场开发与发展奠定了基础。
二、团队建设
1、团队组建
新市场由于距离远、基础弱、市场开发和客户管理难度大等原因，业务人员一直存在较大缺口，为破解用人瓶颈，经与人力资源部协商报请公司批准，试行在当地招聘业务员，探索了一条在合同工与季节工之间的用工方式，实行基础工资加绩效考核的办法进行管理，基本上满足了需要，同时也大幅降低了用工成本，如基础工资、差旅费、误餐补贴、通行费及各种福利待遇。
2、加强团队建设，打造了一支能吃苦，敢打硬仗的营销团队。尽管人员流动性大，新人多，但我们还是挤出时间、想尽办法对他们进行了啤酒酿造知识、产品辨别、终端开发、职业规划等方面的培训，手把手的教他们，对他们进行言传身教，使他们很快成长起来，也提高了他们对公司的忠诚度，增加了对公司的归属感，稳定了队伍，并且根据要求也为其他部门输出了五名优秀人才。
3.、划分目标，逐步加压，以达到“千斤重担人人挑，人人肩上有指标”。充分发挥每个人的积极性和主动性，为工作的逐步推进献计献策。业务员实行每天短信汇报，时时定位，电话抽查等手段，来提高和保证业务员的工作状态。每半月召开一次部门例会，对各市场情况进行分析和诊断，帮助业务员提高市场的把握和掌控能力；每次还选择一个课题或典型案例进行剖析，提高了业务人员分析市场、解决问题、驾驭市场的能力。
三、根据市场情况，调整营销策略，合理布局，基础市场求增长，空白区域求突破。
10年我部签约客户23家，比09年15家客户增加了8家，销售区域由09年的11个拓展到16个，增长幅度达到50 %以上，特别是离洛阳距离较近的济源、郑州和登封市场，，在今年都成功的发展了经销商，销量都在10车以上，实现了北上济源，东进郑州，南进登封市区，结束了我们产品多年未进省会郑州、及其周边的局面，也实现了环洛阳周围的全覆盖，遗憾的是存在着个别市场没有巩固好，出现昙花一现的现象。
今年啤酒市场竞争尤为激烈，雪花、青岛、汉斯、金星捉对厮杀、可以说是肉搏战，金星依靠买断占领了65%以上的餐饮终端，雪花凭借品牌优势、进店送冰展柜和堆头陈列、瓶盖设奖等组合策略曾一举占领市场，超过汉斯和金星，成为市场上第一品牌，但金星、汉斯营销策略调整很快，汉斯在瓶盖内设奖，积极买店、派驻促销员进行终端拦截等。针对这种情况我们在4月份开始筹备建立办事处，积极、主动参与市场竞争。之后，我们以三门峡办事处为依托，组织了多次丰富多彩的、形式各样的促销活动。规模比较大的有三次，如五月份在三门峡黄河旅游节期间在富达广场举行了喝啤酒大奖赛，当时在会场上中间摆放了洛阳宫啤酒彩虹门，啤酒立柱，两侧是洛阳宫啤酒遮阳伞一字摆开，场面宏大，气势恢弘，并且三门峡电视台、陕县电视台进行了现场直播和晚间重播，三门峡日报等进行了专题报道，在当时引起轰动。
6月份在爱家超市门口进行了三次啤酒免费品尝，啤酒知识问答活动等；7月份，连续三天在兰香量贩广场举行了“冰凉一夏、洛阳宫啤酒擂台赛”。除了举行以上宣传造势活动外，还组织业务员粘贴了pop广告画四万张，通过一系列的促销宣传活动，进一步的扩大了产品知名度和品牌的市场影响力，同时也实现了干扰和牵制作用，为基础市场的巩固和发展减轻了压力。
此外，
4、
5、
6、7连续四个月在零售终端和现饮终端有针对性的分品种，举办了不同促销活动，如零售终端开展了11度啤酒堆头陈列活动，这次活动共进零超688家，铺路率达到了83%以上；对餐饮终端开展了百家进店活动，根据公司要求对竞品专营店、混营店等开展了骚扰、破坏和进店活动，收到了较好的效果，有60多家专营店与金星解除了合同，180多家竞品专营店开始销售我们的产品。
当然，在2013年的市场运作中也存在着较多问题，如团队建设、客户管理、资源配置等。根据今年的市场运作情况，现把明年运作打算汇报如下：
1、调整区域布局，集中兵力打攻坚战，贯彻有所为，有所
不为，好钢用到刀刃上。根据10年产品推进情况结合市场发展趋势和竞争分析，在继续巩固现有市场的基础上，分清目标、划分战略市场和渗透市场，明年要抽调优势力量，集中资源，攻打战略市场。如三门峡、汝州等，把资源用在有开发前途的市场上。如三门峡、陕县、卢氏、灵宝、孟州、济源和登封等市场。
2、调整产品结构，树立品牌形象。城区聚焦形象产品如11 度洛阳宫啤酒，10°精品，实现产品的升级和可持续性、健康发展。
3、改变运作模式，增加动销能力。改变过去把促销资源一股脑的扔给经销商，和单纯依靠经销商运作市场，业务员只是跑市场缺乏运作市场和掌控市场的支点，丧失主动性的做法，要把促销资源集中在部门和业务人员手中，增加话语权，提高对市场的应变能力和主动做市场的动力。
4、加强内部管理，打造一支团结、高效、执行力强、能打硬仗的学习性团队，实行“绩效导向，过程监督，制度约束”的三维管理模式。同时加强业务人员的培训，每半月召开一次部门会议，选择一个课题或市场案例进行讲解，提高业务人员的应变能力和实战技能。
5、强化客户管理，收取合同保证金，加强对合同户的管理。采取收取保证金、签订协议、确定目标任务、纳入公司系统管理和考核。加强对经销商的沟通和管理，扶持发展符合公司理念的专营户，对忠诚度差，观念落后的进行整合或淘汰。 总之，在新的一年里，我确信在公司领导的英明领导下，按照《2014年市场营销规划》要求，时刻把“认认真真练内功，扎扎实实做管理”的精神贯彻在行动中，同心同力，明年的销售工作一定能够取得突破，洛阳亚啤的明天也一定更美好！篇2：银行基金销售人员工作总结 银行基金销售人员工作总结
20××年初制定的工作计划，又到了季度总结、思考、改进的时候了。在今年初设定工作计划时，告知自己每日成长一点点、每月改变一点点，希望自己一年中在思想上有所飞跃、学习的态度有所飞跃。
一、20××年第一季度工作总结
1、“基智团”的工作
在费老师的指导下，第一季度的基金销售改革工作取得了实质性的进展。每季度重点基金投资策略报告、每月基金短语评价、基金对帐单、季度定投基金投资策略报告、每周基金时事短信发送、基金发行信息短信发送等各项工作都有条不紊地展开。
3月份，在“××基金”销售过程中，做到及早安排、统一学习、互相竞争的局面，最终在本次基金销售中，取得500多万的成绩，排名公司第五名。
2、思考工作中存在的问题，妥善解决
每天下班回到家，安排自己十五分钟的时间，回顾一天工作中的得失，发现工作中的薄弱点，对于存在问题进行思考，自己设法提出可行性方案，次日进行及时解决。
二、20××年第二季度工作计划
1、增强基金客户的服务工作
目前，营业部需要从根本上转变经营模式，转变传统的经纪业务的过度依赖，需要将营业部转变成真正的营销客户中心。那么，我们的服务就是至关重要的了。
每季度举办特色基金投资俱乐部，每次会议都安排一个主题吸引客户前来参加。会议中，我们将以基金投资的实例、分析解决客户对于自己存量基金的疑问，并出具基金短语点评，从而使客户对自己帐户中的基金及时了解，适时采取必要的赎回措施。
每次会议前，必须设计有针对性的调查问卷。会议结束后，必须对调查问卷及时进行梳理，了解客户的内在需求，将客户需求进行登记并予以解决。
目前，营业部的基金销售工作遇到瓶颈，我们必须转变思路，化危机为机遇，将自身能够做好的事情做到最好。通过自己的努力，带领营业部的基金销售走出瓶颈。
2、整理基金客户名单，改进基金服务模式
对于个人而言，服务基金客户必须细化手中客户名单。将手中所有客户分为重点客户（资产大经常购买基金）、核心客户（偶尔购买基金）、普通客户（持有套牢基金）。对于重点客户必须每次沟通前打印基金持仓明细，根据营业部的基金短语评论，与客户保持两周一次的电话沟通；对于核心客户，根据营业部的基金短语评论，每月保持一次电话沟通；对于普通客户，将每月的基金短语评论寄送给客户，并每月保持部分客户的沟通工作。
3、注重融资融券的业务学习，发展融资融券的客户
随着券商竞争格局日趋激烈，发展新业务的赢利模式也势在必行。所以，今年融资融券新业务也作为了营业部重点考核的目标之一。
在每天下午收盘后，利用半个小时的时间对融资融券业务及柜台操作流程进行学习。遇到融资融券开户需求时，掌握实际开户流程，尽快分担开户柜员工的开户压力。6月30日之前，完成两个融资融券客户的开户指标。
作为营业部的一员，必须学习融资融券业务、发展融资融券客户，为营业部的发展作出自己的贡献。
4、团队成员互相支持，携手努力共创佳绩
心中理想的工作环境是团队成员和谐共处、各项业务由成员牵头组织学习并回答员工提出的疑难问题、部门之间互相支持帮助、学习成长热情高涨的集体。 作为营业部的一颗“螺丝钉”，虽然渺小，但是也能够发挥自己的长处。在基金业务学习中，把握基金的特点，找出基金的卖点，安排让“基智团”成员轮流主持学习，对每位成员的研究能力、组织能力、演讲能力都会有所提高。
通过书籍、微博等传媒方式来吸收正面能量，然后在部门员工之间、营业部员工之间起到传播正面力量的导体。
5、完成六月投资分析考试，做到有计划，有安排
6月11日，又是一次证券从业人员考试。我要利用现在起的两个月时间，对学习章节、学习要点按“周”进行划分，每周突出学习重点，把握书中的每一个知识要点，完成章节的练习题，争取在六月完成投资分析的考试。篇3：2011年区域销售市场工作总结报告 2011年区域销售市场工作总结报告
回首2011年的销售历程，我经历许多没有接触的事物和事情；见识了很多从未见识过新鲜；似乎从一开始，新年带来的一切都是新发展、新要求，摆在我的眼前，昂首只能选择前进。总体观察，这一年对我取得长足进步；不论与客户的谈判，还是销售经验与新客户的接洽工作，都在不断进步中。
1、非洲片区：单分开南非市场，我们非洲市场仍不理想；目前销售区域仍是集中在埃及和突尼斯，建立贸易关系的有3家，2011年有销售来往的只有两家，其中一家埃及大客户因为付款方式无法达成一致而取消大约30万美元的订单；但是埃及另一客户的贸易额由去年的一万多美金增大到近7万美金；突尼斯客户的贸易额也由去年的六千多增到一万美金；随着我司产品在市场的布局成熟与质量的提高，坚信能在北非市场有更大份额；
2、南非片区：目前南非市场客户共计5家，由代理xxx公司负责管理销售区域，我司监督；目前主要区域在约翰内斯堡，然后在德班和开普敦各有一客户；现行主导销售产品是制动分泵；销售额由去年的不到8万美金，增加到今年的18万余美金；初步预计2011年销售额达到28万美金，并向30万发出挑战；
3、中东市场：2011年有贸易来往的中东客户（阿联酋、伊朗、以色列）共计11个客户；2011年公司产品销售额5万余美元，外协产品销售额12万余美元，在业绩上都高于去年的产值；随着伊朗市场的不断拓展，我司起亚pride总泵和分泵将以主打产品进入该市场，同时争取通过明年的展会或者拜访，扩充日本车系列产品在中东迪拜以及周边国家的市场份额；
4、东欧地区：目前俄罗斯市场仍是空白，由于国家政策以及关税、运费等问题，对于我们来说，如何进一步努力的降低产品成本来提高价格竞争力是进军俄国市场的首要问题；出现一点危机的市场是立陶宛，由于价格问题，我们在和一个大客户出货时候产生了分歧，若能在2011年顺利解决价格问题，销售份额将有保持或者提升；东欧市场较好的是波兰市场，目前虽然只有两个客户，但是2011年的销售额有望达到18万美元（卡玛斯外协为主）；东欧市场另一福田是土耳其市场，虽然2011年跟我司贸易的客户不如以往那么多，但是市场前景较好，尤其是大客户的锁定以及小客户的推动，有望我司产品在该地区取得更大发展；
5、西欧地区：意大利和德国市场在2011年发展稳定，希望通过新厂房的规模和展会、拜访等品牌推广，赢取更多的客户和更大的市场份额；英国市场目前只有一个客户，但是由于助力器和硅油离合器水泵问题，今年贸易额不仅一般而且助力器的退货给我造成较大损失；此外经过2011年对西欧市场的了解，发现该市场要求质量高，价格要适中，在西班牙、法国新车较多，即使开发新产品，市场的持续能力也不高；基于此，我个人认为西欧地区市场策略，如何锁定关键大客户成了首要任务，比如说意大利的lpr，如果我们的产品能够达到他们的性能要求，就应当全力配合客户，从长远利益角度考虑，率先占领市场份额，然后推动价格的提升；
6、现行和客户的联系过程是：前期谈判工作（邮件交流、核对询价单和报价、价格的确认和所寄样品的确认、产品标识、付款方式的商定、订单的生产）下单前的待办工作（包装内盒、外箱唛头、内盒不干胶内容）生产中的联络（交货期的反馈、与生产部的协调工作）发货前的联络（船公司的联络与船期的安排、物流的管理）发货后的联络（货款的回笼问题、单据的邮寄或者银行交单）再次联络（新订单的谈判）；
7、对于客户所寄和给的新样品，我认为我司应该首先对其进行筛选，不能是汽车配件的样品我们就接受，如果数量、市场、利润不是很理想，就立即放弃，过多精力的分散，其结果必定是得不偿失；
8、2011年的关注使我对公司的品牌推广提出一些个人见解；理想中我的品牌战略：首先，我司是专业生产汽车制动泵类配件，制动泵是我们的最强的一项，因此在制动泵方面，尽量使用自己的品牌；其次，一些大型经销商会坚持用他们自己的品牌结合我们的产品打入市场，但是我方仍应想方设法将xx品牌进入产品中；再者，品牌的打响是靠稳定的质量在市场的推广而建立的，就好比国内大多数消费者认识的优质品牌仍以国外品牌为主导，人们知道喝饮料首选什么、什么牌子，买运动鞋看的更多是什么牌子，手机要买那个牌子，电器产品还是这个牌子的质量更好些，就连买本土轿车都得先看看厂商的国际合作伙伴是日本的还是欧美的，由于那些名牌的质量优越，人们就会潜意识的相互之间宣传；另外，我们公司如今外协采购外销的规模在逐渐增大，针对外协产品我们应该杜绝用自己的品牌而影响自己xx品牌专业制造制动汽车配件的形象，我们考虑的是长远的战略眼光；最后，对企业的不断宣传可以提高品牌的知名度以及品牌的长远效益。随着公司规模的不断壮大、市场格局的深化稳定和产品技术含量的节节提升，如何有效拓展世界各地的市场份额应是我们的首要问题；如今我们在美国设立分公司，紧接着我们有在伊朗成立分公司的想法，其一切都是为了赢取更多的市场份额和对当地以及周边市场的有效管理；我们也不能忘记crm（客户关系管理）的推动，有效地管理好每个区域的客户与我们之间的友好和长期合作的关系炙手可热，我们要掌握产品优势的主动权去获取市场而非等客户来找我们！
推荐第10篇：基金公司,区域,销售,工作总结
篇一：销售区域工作总结 销售区域工作总结
2013年转眼就要过去了，在公司领导和各级同仁的帮助和支
持下，我们按照公司“认认真真抓管理，扎扎实实练内功”的要求，围绕自己的岗位职责和签订的销售合约要求，有计划、有步骤的开展各项工作，古人云“以古为镜，可以明得失”。为明年顺利完成公司下达的销售目标，更好的开展工作，特把13年工作情况汇报如下：
一、销售目标完成情况：
今年西南区共完成销量3358吨，占销售计划3918吨的85.7%，货款回收100%，其中9度啤酒完成2400 吨，占销量的 71.5% ，10度精品完成760 吨，占销量的 22.6 %，11度以上啤酒完成198吨，占销量的6 %，没有完成公司下达的销售目标，销量与去年同期持平，但中、高档啤酒比去年的53吨增长了3.7倍。产品知名度和美誉度都有了较大程度的提高，为下步市场开发与发展奠定了基础。
二、团队建设
1、团队组建
新市场由于距离远、基础弱、市场开发和客户管理难度大等原因，业务人员一直存在较大缺口，为破解用人瓶颈，经与人力资源部协商报请公司批准，试行在当地招聘业务员，探索了一条在合同工与季节工之间的用工方式，实行基础工资加绩效考核的办法进行管理，基本上满足了需要，同时也大幅降低了用工成本，如基础工资、差旅费、误餐补贴、通行费及各种福利待遇。
2、加强团队建设，打造了一支能吃苦，敢打硬仗的营销团队。尽管人员流动性大，新人多，但我们还是挤出时间、想尽办法对他们进行了啤酒酿造知识、产品辨别、终端开发、职业规划等方面的培训，手把手的教他们，对他们进行言传身教，使他们很快成长起来，也提高了他们对公司的忠诚度，增加了对公司的归属感，稳定了队伍，并且根据要求也为其他部门输出了五名优秀人才。
3.、划分目标，逐步加压，以达到“千斤重担人人挑，人人肩上有指标”。充分发挥每个人的积极性和主动性，为工作的逐步推进献计献策。业务员实行每天短信汇报，时时定位，电话抽查等手段，来提高和保证业务员的工作状态。每半月召开一次部门例会，对各市场情况进行分析和诊断，帮助业务员提高市场的把握和掌控能力；每次还选择一个课题或典型案例进行剖析，提高了业务人员分析市场、解决问题、驾驭市场的能力。
三、根据市场情况，调整营销策略，合理布局，基础市场求增长，空白区域求突破。
10年我部签约客户23家，比09年15家客户增加了8家，销售区域由09年的11个拓展到16个，增长幅度达到50 %以上，特别是离洛阳距离较近的济源、郑州和登封市场，，在今年都成功的发展了经销商，销量都在10车以上，实现了北上济源，东进郑州，南进登封市区，结束了我们产品多年未进省会郑州、及其周边的局面，也实现了环洛阳周围的全覆盖，遗憾的是存在着个别市场没有巩固好，出现昙花一现的现象。
今年啤酒市场竞争尤为激烈，雪花、青岛、汉斯、金星捉对厮杀、可以说是肉搏战，金星依靠买断占领了65%以上的餐饮终端，雪花凭借品牌优势、进店送冰展柜和堆头陈列、瓶盖设奖等组合策略曾一举占领市场，超过汉斯和金星，成为市场上第一品牌，但金星、汉斯营销策略调整很快，汉斯在瓶盖内设奖，积极买店、派驻促销员进行终端拦截等。针对这种情况我们在4月份开始筹备建立办事处，积极、主动参与市场竞争。之后，我们以三门峡办事处为依托，组织了多次丰富多彩的、形式各样的促销活动。规模比较大的有三次，如五月份在三门峡黄河旅游节期间在富达广场举行了喝啤酒大奖赛，当时在会场上中间摆放了洛阳宫啤酒彩虹门，啤酒立柱，两侧是洛阳宫啤酒遮阳伞一字摆开，场面宏大，气势恢弘，并且三门峡电视台、陕县电视台进行了现场直播和晚间重播，三门峡日报等进行了专题报道，在当时引起轰动。
6月份在爱家超市门口进行了三次啤酒免费品尝，啤酒知识问答活动等；7月份，连续三天在兰香量贩广场举行了“冰凉一夏、洛阳宫啤酒擂台赛”。除了举行以上宣传造势活动外，还组织业务员粘贴了pop广告画四万张，通过一系列的促销宣传活动，进一步的扩大了产品知名度和品牌的市场影响力，同时也实现了干扰和牵制作用，为基础市场的巩固和发展减轻了压力。
此外，
4、
5、
6、7连续四个月在零售终端和现饮终端有针对性的分品种，举办了不同促销活动，如零售终端开展了11度啤酒堆头陈列活动，这次活动共进零超688家，铺路率达到了83%以上；对餐饮终端开展了百家进店活动，根据公司要求对竞品专营店、混营店等开展了骚扰、破坏和进店活动，收到了较好的效果，有60多家专营店与金星解除了合同，180多家竞品专营店开始销售我们的产品。
当然，在2013年的市场运作中也存在着较多问题，如团队建设、客户管理、资源配置等。根据今年的市场运作情况，现把明年运作打算汇报如下：
1、调整区域布局，集中兵力打攻坚战，贯彻有所为，有所
不为，好钢用到刀刃上。根据10年产品推进情况结合市场发展趋势和竞争分析，在继续巩固现有市场的基础上，分清目标、划分战略市场和渗透市场，明年要抽调优势力量，集中资源，攻打战略市场。如三门峡、汝州等，把资源用在有开发前途的市场上。如三门峡、陕县、卢氏、灵宝、孟州、济源和登封等市场。
2、调整产品结构，树立品牌形象。城区聚焦形象产品如11 度洛阳宫啤酒，10°精品，实现产品的升级和可持续性、健康发展。
3、改变运作模式，增加动销能力。改变过去把促销资源一股脑的扔给经销商，和单纯依靠经销商运作市场，业务员只是跑市场缺乏运作市场和掌控市场的支点，丧失主动性的做法，要把促销资源集中在部门和业务人员手中，增加话语权，提高对市场的应变能力和主动做市场的动力。
4、加强内部管理，打造一支团结、高效、执行力强、能打硬仗的学习性团队，实行“绩效导向，过程监督，制度约束”的三维管理模式。同时加强业务人员的培训，每半月召开一次部门会议，选择一个课题或市场案例进行讲解，提高业务人员的应变能力和实战技能。
5、强化客户管理，收取合同保证金，加强对合同户的管理。采取收取保证金、签订协议、确定目标任务、纳入公司系统管理和考核。加强对经销商的沟通和管理，扶持发展符合公司理念的专营户，对忠诚度差，观念落后的进行整合或淘汰。 总之，在新的一年里，我确信在公司领导的英明领导下，按照《2014年市场营销规划》要求，时刻把“认认真真练内功，扎扎实实做管理”的精神贯彻在行动中，同心同力，明年的销售工作一定能够取得突破，洛阳亚啤的明天也一定更美好！篇二：银行基金销售人员工作总结 银行基金销售人员工作总结
20××年初制定的工作计划，又到了季度总结、思考、改进的时候了。在今年初设定工作计划时，告知自己每日成长一点点、每月改变一点点，希望自己一年中在思想上有所飞跃、学习的态度有所飞跃。
一、20××年第一季度工作总结
1、“基智团”的工作
在费老师的指导下，第一季度的基金销售改革工作取得了实质性的进展。每季度重点基金投资策略报告、每月基金短语评价、基金对帐单、季度定投基金投资策略报告、每周基金时事短信发送、基金发行信息短信发送等各项工作都有条不紊地展开。
3月份，在“××基金”销售过程中，做到及早安排、统一学习、互相竞争的局面，最终在本次基金销售中，取得500多万的成绩，排名公司第五名。
2、思考工作中存在的问题，妥善解决
每天下班回到家，安排自己十五分钟的时间，回顾一天工作中的得失，发现工作中的薄弱点，对于存在问题进行思考，自己设法提出可行性方案，次日进行及时解决。
二、20××年第二季度工作计划
1、增强基金客户的服务工作
目前，营业部需要从根本上转变经营模式，转变传统的经纪业务的过度依赖，需要将营业部转变成真正的营销客户中心。那么，我们的服务就是至关重要的了。
每季度举办特色基金投资俱乐部，每次会议都安排一个主题吸引客户前来参加。会议中，我们将以基金投资的实例、分析解决客户对于自己存量基金的疑问，并出具基金短语点评，从而使客户对自己帐户中的基金及时了解，适时采取必要的赎回措施。
每次会议前，必须设计有针对性的调查问卷。会议结束后，必须对调查问卷及时进行梳理，了解客户的内在需求，将客户需求进行登记并予以解决。
目前，营业部的基金销售工作遇到瓶颈，我们必须转变思路，化危机为机遇，将自身能够做好的事情做到最好。通过自己的努力，带领营业部的基金销售走出瓶颈。
2、整理基金客户名单，改进基金服务模式
对于个人而言，服务基金客户必须细化手中客户名单。将手中所有客户分为重点客户（资产大经常购买基金）、核心客户（偶尔购买基金）、普通客户（持有套牢基金）。对于重点客户必须每次沟通前打印基金持仓明细，根据营业部的基金短语评论，与客户保持两周一次的电话沟通；对于核心客户，根据营业部的基金短语评论，每月保持一次电话沟通；对于普通客户，将每月的基金短语评论寄送给客户，并每月保持部分客户的沟通工作。
3、注重融资融券的业务学习，发展融资融券的客户
随着券商竞争格局日趋激烈，发展新业务的赢利模式也势在必行。所以，今年融资融券新业务也作为了营业部重点考核的目标之一。
在每天下午收盘后，利用半个小时的时间对融资融券业务及柜台操作流程进行学习。遇到融资融券开户需求时，掌握实际开户流程，尽快分担开户柜员工的开户压力。6月30日之前，完成两个融资融券客户的开户指标。
作为营业部的一员，必须学习融资融券业务、发展融资融券客户，为营业部的发展作出自己的贡献。
4、团队成员互相支持，携手努力共创佳绩
心中理想的工作环境是团队成员和谐共处、各项业务由成员牵头组织学习并回答员工提出的疑难问题、部门之间互相支持帮助、学习成长热情高涨的集体。 作为营业部的一颗“螺丝钉”，虽然渺小，但是也能够发挥自己的长处。在基金业务学习中，把握基金的特点，找出基金的卖点，安排让“基智团”成员轮流主持学习，对每位成员的研究能力、组织能力、演讲能力都会有所提高。
通过书籍、微博等传媒方式来吸收正面能量，然后在部门员工之间、营业部员工之间起到传播正面力量的导体。
5、完成六月投资分析考试，做到有计划，有安排
6月11日，又是一次证券从业人员考试。我要利用现在起的两个月时间，对学习章节、学习要点按“周”进行划分，每周突出学习重点，把握书中的每一个知识要点，完成章节的练习题，争取在六月完成投资分析的考试。篇三：2011年区域销售市场工作总结报告 2011年区域销售市场工作总结报告
回首2011年的销售历程，我经历许多没有接触的事物和事情；见识了很多从未见识过新鲜；似乎从一开始，新年带来的一切都是新发展、新要求，摆在我的眼前，昂首只能选择前进。总体观察，这一年对我取得长足进步；不论与客户的谈判，还是销售经验与新客户的接洽工作，都在不断进步中。
1、非洲片区：单分开南非市场，我们非洲市场仍不理想；目前销售区域仍是集中在埃及和突尼斯，建立贸易关系的有3家，2011年有销售来往的只有两家，其中一家埃及大客户因为付款方式无法达成一致而取消大约30万美元的订单；但是埃及另一客户的贸易额由去年的一万多美金增大到近7万美金；突尼斯客户的贸易额也由去年的六千多增到一万美金；随着我司产品在市场的布局成熟与质量的提高，坚信能在北非市场有更大份额；
2、南非片区：目前南非市场客户共计5家，由代理xxx公司负责管理销售区域，我司监督；目前主要区域在约翰内斯堡，然后在德班和开普敦各有一客户；现行主导销售产品是制动分泵；销售额由去年的不到8万美金，增加到今年的18万余美金；初步预计2011年销售额达到28万美金，并向30万发出挑战；
3、中东市场：2011年有贸易来往的中东客户（阿联酋、伊朗、以色列）共计11个客户；2011年公司产品销售额5万余美元，外协产品销售额12万余美元，在业绩上都高于去年的产值；随着伊朗市场的不断拓展，我司起亚pride总泵和分泵将以主打产品进入该市场，同时争取通过明年的展会或者拜访，扩充日本车系列产品在中东迪拜以及周边国家的市场份额；
4、东欧地区：目前俄罗斯市场仍是空白，由于国家政策以及关税、运费等问题，对于我们来说，如何进一步努力的降低产品成本来提高价格竞争力是进军俄国市场的首要问题；出现一点危机的市场是立陶宛，由于价格问题，我们在和一个大客户出货时候产生了分歧，若能在2011年顺利解决价格问题，销售份额将有保持或者提升；东欧市场较好的是波兰市场，目前虽然只有两个客户，但是2011年的销售额有望达到18万美元（卡玛斯外协为主）；东欧市场另一福田是土耳其市场，虽然2011年跟我司贸易的客户不如以往那么多，但是市场前景较好，尤其是大客户的锁定以及小客户的推动，有望我司产品在该地区取得更大发展；
5、西欧地区：意大利和德国市场在2011年发展稳定，希望通过新厂房的规模和展会、拜访等品牌推广，赢取更多的客户和更大的市场份额；英国市场目前只有一个客户，但是由于助力器和硅油离合器水泵问题，今年贸易额不仅一般而且助力器的退货给我造成较大损失；此外经过2011年对西欧市场的了解，发现该市场要求质量高，价格要适中，在西班牙、法国新车较多，即使开发新产品，市场的持续能力也不高；基于此，我个人认为西欧地区市场策略，如何锁定关键大客户成了首要任务，比如说意大利的lpr，如果我们的产品能够达到他们的性能要求，就应当全力配合客户，从长远利益角度考虑，率先占领市场份额，然后推动价格的提升；
6、现行和客户的联系过程是：前期谈判工作（邮件交流、核对询价单和报价、价格的确认和所寄样品的确认、产品标识、付款方式的商定、订单的生产）下单前的待办工作（包装内盒、外箱唛头、内盒不干胶内容）生产中的联络（交货期的反馈、与生产部的协调工作）发货前的联络（船公司的联络与船期的安排、物流的管理）发货后的联络（货款的回笼问题、单据的邮寄或者银行交单）再次联络（新订单的谈判）；
7、对于客户所寄和给的新样品，我认为我司应该首先对其进行筛选，不能是汽车配件的样品我们就接受，如果数量、市场、利润不是很理想，就立即放弃，过多精力的分散，其结果必定是得不偿失；
8、2011年的关注使我对公司的品牌推广提出一些个人见解；理想中我的品牌战略：首先，我司是专业生产汽车制动泵类配件，制动泵是我们的最强的一项，因此在制动泵方面，尽量使用自己的品牌；其次，一些大型经销商会坚持用他们自己的品牌结合我们的产品打入市场，但是我方仍应想方设法将xx品牌进入产品中；再者，品牌的打响是靠稳定的质量在市场的推广而建立的，就好比国内大多数消费者认识的优质品牌仍以国外品牌为主导，人们知道喝饮料首选什么、什么牌子，买运动鞋看的更多是什么牌子，手机要买那个牌子，电器产品还是这个牌子的质量更好些，就连买本土轿车都得先看看厂商的国际合作伙伴是日本的还是欧美的，由于那些名牌的质量优越，人们就会潜意识的相互之间宣传；另外，我们公司如今外协采购外销的规模在逐渐增大，针对外协产品我们应该杜绝用自己的品牌而影响自己xx品牌专业制造制动汽车配件的形象，我们考虑的是长远的战略眼光；最后，对企业的不断宣传可以提高品牌的知名度以及品牌的长远效益。随着公司规模的不断壮大、市场格局的深化稳定和产品技术含量的节节提升，如何有效拓展世界各地的市场份额应是我们的首要问题；如今我们在美国设立分公司，紧接着我们有在伊朗成立分公司的想法，其一切都是为了赢取更多的市场份额和对当地以及周边市场的有效管理；我们也不能忘记crm（客户关系管理）的推动，有效地管理好每个区域的客户与我们之间的友好和长期合作的关系炙手可热，我们要掌握产品优势的主动权去获取市场而非等客户来找我们！
第11篇：基金公司待遇及工作总结
基金公司待遇及工作总结
基金工作部2016年度工作总结
2016年，在科技厅和创业中心的领导下，基金工作部全体同志认真参加各种学习活动，积极开展每项业务工作，基本完成了全年的学习和工作任务，现将本年度学习工作情况总结如下：
一、积极学习政治理论和业务知识
1.在中心统一安排部署下，认真学习党中央开展的党的群众路线教育实践活动的有关材料，除了积极参加中心组织的每一次学习讨论外，每个人都写了学习笔记，参加了相关知识考试，填写了征求意见表，提高了对这次活动的意义的认识。
2.认真学习十八届三中全会的有关材料，特别是重点学习了《关于全面深化改革若干重大问题的决定》等重要文件，深刻领会了党对政治、经济、文化、社会等各个方面的战略部署，做到了认识和行动高度统一，结合学习我部门还积极参与了“双联”工作，先后多次到正宁县董庄村进行实地联村联户工作。
3.积极参加了中心安排的个人素质教育学习和业务知识学习，做了学习体会笔记并和其他部门同事进行了交流，通过各种内容的学习，提高了个人的基本素质和业务能力。
二、认真负责完成各项具体业务工作
1.组织2016年度甘肃省创新基金评审工作
2016年我省共有647项科技型项目参与评审，在高新处有关领导的安排下，邀请了56位相关专家，按照领域分成了电子信息、环境与资源等八个会场进行评审，根据专家打分和评议结果，向科技部
基金管理中心推荐了371个各类科技项目，并对每个项目在系统中录分和加注专家意见和推荐意见。
2.甘肃省创新基金项目合同签订和拨款工作
根据国家最终评审结果，我省2016年共有164个项目立项，我们正确无误地完成了这些项目的合同签订工作，随后配合财政厅进行了立项资金的拨付工作。
3.项目监理工作和创新基金工作总结
创新基金立项项目2016年度监理工作于2016年2月结束，我部门主要完成了监理材料的审核、归档及科技厅监理意见的填写，2016年度年终监理364项，其中甘肃省高新技术创业服务中心124项，甘肃省生产力促进中心124项，甘肃省科技发展促进中心98项。还根据基金管理中心《报送2016年度创新基金工作总结及相关材料的通知》，共下发和回收了80份《创新基金项目企业问卷》，编写了典型案例，完成了甘肃省创新基金工作总结并上报。
4．基金项目验收工作
2016年，我部门本年度共验收包括初创和成长期创新基金项目81项，主要负责验收材料审核、验收会议组织及验收材料装订上报等事务性工作，另外还做了一些基金项目的清理终止工作和企业信息变更工作。
5.创新基金专家库推荐更新工作
2016年，根据创新基金管理中心下发的《关于征集科技型中小
企业技术创新基金专家库备选专家的函》，我部门积极开展工作，联系专家，填报专家个人信息，完善创新基金专家库，目前专家库总计人数243人。
6.配合其它部门完成了中心其它重要工作
2016年，我部门除了完成高新处安排的创新基金相关工作外，还做了白银孵化器的招孵工作，配合其它部门诸如创新创业大赛、甘肃省大学生创业大赛等工作。
三、明年工作计划和建议
1. 继续做好创新基金相关工作
在科技厅高新处的安排下，继续认真负责地做好创新基金从申报、合同签订到监理验收各项工作，不出差错，确保我省创新基金工作顺利开展。
2.继续积极进行创业企业的招孵工作
配合白银孵化器二期的建设完成，基金工作部每位同志都要积极开展科技企业的招孵工作，争取早日完成中心给我们制定5家企业的目标。
3.继续做好科技厅相关领导和中心领导交办的其它工作。
4.建议中心进行各部门之间轮岗，以便中心每位同志多熟悉不同业务，提高工作能力。
5.建议中心多提拔年轻干部，使他们早日得到锻炼，这样我们创业中心才能后继有人，明天会更好。
基金工作部
2016年1月21日
银行基金销售人员工作总结
20××年初制定的工作计划，又到了季度总结、思考、改进的时候了。在今年初设定工
作计划时，告知自己每日成长一点点、每月改变一点点，希望自己一年中在思想上有所飞跃、
学习的态度有所飞跃。
一、20××年第一季度工作总结
1、“基智团”的工作 在费老师的指导下，第一季度的基金销售改革工作取得了实质性的进展。每季度重点基
金投资策略报告、每月基金短语评价、基金对帐单、季度定投基金投资策略报告、每周基金
时事短信发送、基金发行信息短信发送等各项工作都有条不紊地展开。3月份，在“××基金”销售过程中，做到及早安排、统一学习、互相竞争的局面，最
终在本次基金销售中，取得500多万的成绩，排名公司第五名。
2、思考工作中存在的问题，妥善解决 每天下班回到家，安排自己十五分钟的时间，回顾一天工作中的得失，发现工作中的薄
弱点，对于存在问题进行思考，自己设法提出可行性方案，次日进行及时解决。
二、20××年第二季度工作计划
1、增强基金客户的服务工作目前，营业部需要从根本上转变经营模式，转变传统的经纪业务的过度依赖，需要将营
业部转变成真正的营销客户中心。那么，我们的服务就是至关重要的了。 我们营业部的基金销售工作至今已经历了八个年头，期间也积累了千余基金客户及上亿
的基金资产。如何能够更好地服务这些客户，从这些客户中挖掘潜能，盘活他们的基金资产
呢？ 每季度举办特色基金投资俱乐部，每次会议都安排一个主题吸引客户前来参加。会议中，
我们将以基金投资的实例、分析解决客户对于自己存量基金的疑问，并出具基金短语点评，
从而使客户对自己帐户中的基金及时了解，适时采取必要的赎回措施。每次会议前，必须设计有针对性的调查问卷。会议结束后，必须对调查问卷及时进行梳
理，了解客户的内在需求，将客户需求进行登记并予以解决。
目前，营业部的基金销售工作遇到瓶颈，我们必须转变思路，化危机为机遇，将自身能够做好的事情做到最好。通过自己的努力，带领营业部的基金销售走出瓶颈。
2、整理基金客户名单，改进基金服务模式对于个人而言，服务基金客户必须细化手中客户名单。将手中所有客户分为重点客户、核心客户、普通客户。对于重点客户
必须每次沟通前打印基金持仓明细，根据营业部的基金短语评论，与客户保持两周一次的电
话沟通；对于核心客户，根据营业部的基金短语评论，每月保持一次电话沟通；对于普通客
户，将每月的基金短语评论寄送给客户，并每月保持部分客户的沟通工作。
3、注重融资融券的业务学习，发展融资融券的客户 随着券商竞争格局日趋激烈，发展新业务的赢利模式也势在必行。所以，今年融资融券
新业务也作为了营业部重点考核的目标之一。 在每天下午收盘后，利用半个小时的时间对融资融券业务及柜台操作流程进行学习。遇
到融资融券开户需求时，掌握实际开户流程，尽快分担开户柜员工的开户压力。6月30日之
前，完成两个融资融券客户的开户指标。
作为营业部的一员，必须学习融资融券业务、发展融资融券客户，为营业部的发展作出
自己的贡献。
4、团队成员互相支持，携手努力共创佳绩心中理想的工作环境是团队成员和谐共处、各项业务由成员牵头组织学习并回答员工提
出的疑难问题、部门之间互相支持帮助、学习成长热情高涨的集体。
作为营业部的一颗“螺丝钉”，虽然渺小，但是也能够发挥自己的长处。在基金业务学习
中，把握基金的特点，找出基金的卖点，安排让“基智团”成员轮流主持学习，对每位成员
的研究能力、组织能力、演讲能力都会有所提高。
5、完成六月投资分析考试，做到有计划，有安排6月11日，又是一次证券从业人员考试。我要利用现在起的两个月时间，对学习章节、
学习要点按“周”进行划分，每周突出学习重点，把握书中的每一个知识要点，完成章节的
练习题，争取在六月完成投资分析的考试。篇二：工作总结 工作总结
时光飞速，转眼间我已经到公司快三个月了，在这段时间里我慢慢地适应了公司的工作
环境，很感谢公司领导给的从事与所学的相关专业相匹配的工作机会。尽管刚刚进来工作上
遇到了一些困难，如用友软件不太熟悉；业务不懂等等。在这期间，得到了领导的精心教导
和同事们的热情帮助，在此表示衷心感谢。入司以来主要从事财务工作总结，另在基金公司从事相关研究及协助签约等日常工作。下面，我将三个月的工作总结汇报如下： 财务工作总结：
1、接手经贸、康久、中欧中心三套账务处理；
2、报表处理及财务报表分析；
3、国税、地税申报；
4、月初各区域银行拿回单等相关工作；
5、其他财务相关工作，银行开户、办理ca数字证书、办理贷款卡等。
通过这段时间，工作慢慢地开始上手了，但是仍然需要不断的练习、学习与复习。 基金工作总结：
七月底开始进入基金公司，从不太懂基金的知识，开始慢慢地学习了解。了解私募股权
基金的定义，私募股权基金设立基本流程，私募股权基金的销售方法；私募股权基金的销售
话术；私募股权基金销售的对象等。主要完成了：
1、上报了2份基金模式研究的ppt，其中一篇已经汇报，一篇待审中。
2、协助公司研究战略组研究基金的四环节募、投、管、退。在基金公司工作中销售方
面未取得实质上的成果。因从事基金销 售的时间不长、周边资源有限、销售技术缺乏等形成的。
在基金公司主要从事研究工作，是一种非常好的自我学习与提升的机会。公司给我们提
供了一个很好的理论联系实际的平台，让我对基金相关的知识有了很好的了解，帮助提升自
身的价值，在将来能更好的发挥自己的力量，为公司创造价值。日常的工作生活心得总结：
一、虚心学习
要适应新的工作要求，必须加快更新和补充知识，并认真向部门老员工虚心求教，这样
才能更好更快的融入到这个新的工作岗位上，适应并适合这份新的工作。
二、忠于工作
工作中，遵守规章制度，不迟到、不早退，敬重自己从事的事业，专心致力于事业，做
好自己的本职工作。注重细节不断地创新求进。 履行岗位职责、完成领导布置的工作任务，
都认真对待，不打半点折扣。注重准确领会领导的指示精神，认真思考问题，努力发挥好自
己在团队中的作用，全力以赴贯彻执行工作任务，注意讲究工作的方式方法以便取得良好效
果。
三、诚实自律
工作态度积极，领导安排的任务尽量保质保量的认真完成；同事任务繁重时积极与人分
担。
生活上注意约束自己，平等待人，热情友善，保持艰苦朴素的本色。 2016年10月13日附件：
篇三：公司创新基金工作总结报告
有限公司
创新基金项目工作总结报告我公司实施的“具有远程网络智能控制功能的医用气体综合管理系统开发”项目申请了
2016年度国家中小企业创新基金，该项目于2016年、2016年分别获得地方和国家科技部立
项，其中地方立项资助30万元、科技部立项资助70万元。目前，项目实际到位金额69万元
，很好地支持了本项目的实施。 本项目实施以来，得到了地方科技部门的大力支持，得到了全体参与人员的全力配合。
在各方的共同努力下，本项目各项建设任务得以顺利完成，不但很好地完成了预期目标，而
且取得了良好的社会经济效益。其执行情况总结如下：
一、企业概况
成立于1998年1月，2016年改制为，注册资金由最初的1211万元增资到目前的7500
万元，是一家中美合资、中德技术合作，专业从事医疗
设备、医疗工程设计、制造、安装的国家高新技术企业，主要经营手术部净化系统、医用中
心供气系统、护士呼叫系统、医用制氧机、电动吊臂、icu桥架式吊塔、icu功能柱、医疗床
等产品。
公司拥有医疗工程和医疗器械行业准入二级资质，4个产品取得了二类医疗器械产品注
册证，9个产品取得了一类医疗器械产品注册证，取得了机电安装、建筑智能化一级资质，
装修装饰设计与施工一体化二级资质，消防设施工程专业承包三级资质，a
1、a2级压力容器
制设计和和制造许可证，gc2级压力管道设计、安装许可证。公司先后通过了iso9001国际
质量管理体系认证、iso 13485医疗器械质量管理体系认证、iso14001环境管理体系认证、
欧盟ce认证、gb/t28001职业健康安全管理体系认证、gb/t50430工程建设施工企业质量管理认证。
目前，公司已完成了多项主打产品技术的研发，获得31项国家专利和软件著作权，实现
了核心技术的自主化；同时，公司为产品销售建立了畅通的销售渠道，实现对全国30多个省
市、自治区、直辖市客户的销售。
公司以领先的技术、可靠的质量、及时周到的服务赢得了市场、赢得了客户，成为行业佼佼
者，获得了客户、政府和社会的一致好评。为此，公司先后获得了国家高新技术企业、四川
省成长型中小企业、中国3a级信用企业、四川省质量信誉aaa级企业、四川省质量管理先进
单位、四川省优秀诚信企业等荣誉称号，商标也被评为四川省著名商标，医用中心供氧系统
被列为四川地方名优产品目录；此外，公司研发中心还被评为四川省企业技术中心。
随
着公司的健康快速发展，公司技术研发实力不断增强、产品销售增长迅速、市场占有率不断
提高、资金实力不断壮大。到目前为止，公司已发展成为占地200多亩、拥有员工750人、
设备300多台套，形成资产亿元、年销售收入亿元的高新技术企业。
二、基金项目概况
本项目开发的是一种医用气体综合监管系统，由医用气体信息采集、信息处理传输、执
行机构及平台综合管理系统软件构成。其中信息采集、传输模块主要采集、处理传输医用气
体信息，供后台管理系统远程实时监控之用；执行机构主要实现对医用气体运行的控制及故
障的处理；综合管理系统软件主要实现对整个医院医用气体的统一监控、综合管理。该产品是对传统医用气体管理产品的更新换代，其具有医用气体信息自动采集、运行状
态自动监控、故障自动提示及远程处理、医院医用气体统一管理等功能，能很好地实现对整
个医院医用气体的远
程、智能、综合管理，解决医用气体监控难度大、处理不及时、需人员长期值守等问题，
有利于医用气体的安全供应和高效管理，可广泛应用于各大、中型医院。
1、项目主要创新点
医用气体综合管理方案创新
本项目通过系统性设计方案创新，把医院各医用气体节点的管理和医院医用气体综合管
理有机结合了起来，产品具有对医用气体的安全监管、对用气单位气体使用情况的自动计量
和统计、对维护人员的自动远程通知、对医用气体的远程智能控制等功能，实现了对医院医
用气体的集中控制和综合管理。为实现这一方案，本项目采用了gprs信息远传技术、互联网技术、电话网络语音传输技
术、智能控制技术等，实现了用气节点、用气单位、运维人员、后台管理系统的信息互动，
有效提高了医用气体管理的智能化、信息化水平，做到了对医用气体的安全、高效、综合管
理。
信息加密技术的运用本项目采用des信息加密技术，有效防止了直接采用gprs信息传输通道可能产生的信息
被干扰、截留和控制，杜绝了系统误报警、误动作等问题的出现。
双看门狗电路技术的运用本项目采用了双看门狗电路设计，即一个看门狗停止工作以后，另外一个看门狗会为系
统提供必要的时钟，同时让停止工作的看门狗进行复位，重新工作起来，处于待机备份状态，
这样两个看门狗轮可以轮流工作，避免了系统终端数据采集器常出现的系统死机和重启问题，
确保了系统的稳定。
其他技术创新
本项目还采用单脉冲转换技术，使医用气体计量精度大为提高；
采用全端口保护电路技术，
使系统能够有效防范雷击、接口防浪涌电压冲击、防静电，并具有了对电源输入反接、误接、
过压、欠压和过流的保护功能；采用电源自动切换管理技术，确保了系统在掉电和外部电源关闭情况下数据的完整；采用短信收发
技术，实现了医用气体管理人员、护士站工作人员、各病区乃至设备供应单位对医院医用气
体情况的及时、准确了解，确保了医用气体的使用安全和医用气体管理的快速高效。
2、市场情况
本项目开发的医用气体综合管理系统，除了具有对医用气体的普通监控、计量等功能外，
还具有远程网络智能化控制功能、综合管理功能，可有效提高医院医用气体的管理水平和效
率，从而更好地满足医院的实际需求。用户使用反馈，本项目产品功能丰富、性能优异、性
价比高、能更好地满足医院客户的实际需求，因而获得了众多客户的青睐。
在本项目实施过程中，经济不景气对市场需求造成了影响，公司针对市场变化，及时对
产品及其销售方式进行了调整：
采用新技术、新工艺、新安装流程，降低了产品生产、安装维护成本；采用软、硬
件选配方式，满足客户对产品功能、性能的不同需求。这些措施的采用，实现了产品的低成
本和系列化，确保了产品的竞争优势。
采用对原有市场渗透策略，采用行业有影响力医院样板示范形式，实现对原有客户
深入挖掘和对新客户的拓展，这样既降低了产品销售的前期投入，又降低了前期销售难度。
采用市场代理销售策略，实现对新地域、新市场的拓展，这样大大减小了公司开拓新市场的
难度、降低了风险。
通过以上措施的实施，公司先后实现了对广西、宁夏、安徽等新地域和新兴市场的开拓，
实现了对南宁市第二人民医院、宁夏中卫市人民医院等客户的销售，并与之建立了良好的合
作关系，这为本项目实施打下了较好的市场基础，并创造了良好的销售业绩。
3、社会经济意义
本项目产品的成功开发，有效满足了国内医院对医用气体综合管理的需求，可实现
对医用气体的统
一、综合管理。这有利于我国医院医用气体管理效率、安全管理水平的提高，
确保医疗安全；有利于医用气体管理、维护成本的降低，可有效降低运维管理人员的劳动强
度。
本项目主要依托多项已获受理和授权的实用新型专利、软件著作权等关键技术，完
全具有自主知识产权，其性能指标全面优于国内同类产品，达到国内领先水平。本项目的成
功实施，有利于提高我国相关行业技术水平，促进技术进步。
本项目的实施，对于解决就业和促进地方经济发展也具有积极意义。到目前为止，
本项目实施有效解决了33人的就业问题，并上缴税费万元，实现净利润万元，
创造了较好的社会经济效益。
三、基金项目执行过程与取得的成果
1、资金落实与使用情况
资金落实情况
截止到年月日，本项目已到位的总投资额为万元，其中立项时已完成投资52万
元，新增投资万元，其中：
科技部创新基金
万元
地方资助
万元企业自筹资金万元篇四：创新基金项目工作总结报告创新基金项目工作总结报告 项目名称：*****
单位名称：******工程有限责任公司
联系电话：*********传 真: **********
日 期：2016年2月24日目
录
1、项目承担单位基本情况
2、项目基本情况
3、项目资金落实与支出情况
4、项目产品开发进度与取得成果情况
5、项目产品市场开拓与销售情况
6、合同技术、经济、质量、资产指标完成情况
7、项目验收时与立项时企业的资产、销售、利税情况
8、项目执行过程中存在的问题
9、项目的实施对企业的影响及其效果
一、企业基本情况
武汉市********技术工程有限责任公司—中国环境科学学会理事单位、湖北省声学学会
常务理事单位，专业从事****治理与振动控制。
公司名称:浦银安盛基金管理有限公司基金公司代码:1044634
英文名称:AXA-SPDB Investment Managers Co., Ltd.
成立时间:xx0805
注册资本:2个亿
注册地址:上海市浦东新区浦东大道981 号3 幢316 室
办公地址:中国上海市淮海中路381 号中环广场38 楼
法人代表:姜明生
总经理:刘斐
公司网址:
公司简介: xx年8月，是国内第二批银行系基金公司的第一家，注册资本 2 亿元人民币。其中，上海浦东发展银行占比 51% ，法国安盛投资管理公司占比 39% ，上海盛融占比 10% 。
基金性质:合资基金
公司名称:海富通基金管理有限公司 基金公司代码:1000024
英文名称:FORTIS HAITONG INVESTMENT MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:xx0401
注册资本:亿元
注册地址:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦37层
办公地址:上海市浦东新区花园石桥路66号东亚银行金融大厦
36、37层
法人代表:邵国有
总经理:田仁灿
公司网址:
公司简介:基金管理人是经中国证监会证监基金字〖xx〗48号文批准,由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司共同发起设立。目前的股权比例为：海通证券股份有限公司67%、富通基金管理公司33%。
公司下设六个部门分别是：管理部、市场部、投资部、运营部、产品开发部和稽核部。管理部负责员工招聘、培训和考核以及公司财务等。市场部负责基金市场开发与销售、客户服务、注册登记等。投资部负责对宏观经济、行业、上市公司和市场的研究及进行股票选择、组合与交易管理。运营部负责基金交易记录、清算、基金会计以及信息系统的开发、网络运行和维护等。产品开发部负责基金新产品设计、市场调研等。稽核部负责对公司所有部门和基金运作的所有环节进行监察,并向公司管理层和有关机构提供独立、客观的意见和建议。截止到xx年6月30日,公司共有员工46人。公司已经建立健全内部风险控制制度、稽核监察制度、合规性制度、基金投资管理制度、财务管理制度、人力资源管理制度、信息披露制度和员工行为准则等管理制度体系。
基金性质:合资基金
公司名称:农银汇理基金管理有限公司 基金公司代码:1044641
英文名称:ABC-CA Fund Management Co., Ltd.
成立时间:xx0318
注册资本:贰亿零壹元人民币
注册地址:上海市浦东新区世纪大道1600号浦项商务广场7楼
办公地址:上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层
法人代表:杨琨
总经理:许红波
公司网址:
公司简介:农银汇理基金管理有限公司，由中国农业银行、东方汇理资产管理公司及中国铝业股份有限公司共同出资组建，其中中国农业银行持股%，东方汇理资产管理公司持股%，中国铝业股份有限公司持股15%。公司注册地在上海，注册资本贰亿零壹元人民币。农银汇理基金将致力于打造中国基金业的旗舰品牌，奉献专业智慧，为投资人提供优质、贴心的理财服务，帮助投资人实现财富增值。公司的目标是，成为一家投资人信赖、同行尊敬的优秀基金管理公司。基金性质:合资基金
公司名称:华富基金管理有限公司
基金公司代码:1000040
英文名称:HUAFU FUND MANAGEMENT CO.,LTD
成立时间:xx0419
注册资本:亿元
注册地址:上海市浦东南路588号浦发大厦14层
办公地址:上海市陆家嘴环路1000号汇丰大厦31楼
法人代表:姚怀然总经理:谢庆阳
公司网址:
公司简介:华富基金管理有限公司于 xx 年 3 月 29 日经中国证监会核准开业， 4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本
亿元人民币，由华安证券有限责任公司、安徽省创新投资有限公司和中国华源集团有限公司共同发起设立。华富基金管理有限公司总部设在中国上海，是国内投资基金的新锐力量，致力于为投资者提供专业化、高质量的投资管理服务。
基金性质:内资基金
公司名称:摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金公司代码:1000022
英文名称:Morgan Stanley Huaxin Fund Management Company Limited
成立时间:xx0314
注册资本:1个亿
注册地址:深圳市福田区滨河大道5020号证券大厦4层
办公地址:深圳市福田区滨河大道5020号证券大厦4层
法人代表:王文学总经理:于华
公司网址:.cn
公司简介:巨田基金管理有限公司于xx年3月3日获准开业，注册资本1亿元，注册地深圳市。由国内第一家证券公司――巨田证券有限责任公司作为主发起人，联合四家信誉卓著、实力
雄厚的金融及大型非金融企业共同投资组建。
巨田基金管理有限公司现有员工48名，其中具有硕士以上学历的业务类职员占72%以上，证券平均从业年限达6年，多人具有海外从业背景，是一家拥有开阔的国际视野、专业的投资研究团队、丰富的投资管理经验和诚信高效的员工队伍的基金管理公司，目前管理有巨田基础行业证券投资基金。 注：经摩根士丹利华鑫基金管理有限公司第三届董事会第二次会议审议通过，选举王文学先生担任本公司董事长。本事项已经中国证券监督管理委员会证监许可［２００９］１６５号文核准。相关工商登记变更手续正在办理之中。
基金性质:合资基金
公司名称:新华基金管理有限公司 基金公司代码:1000045
英文名称:New China Fund Management Co.,Ltd.
成立时间:xx1209
注册资本:1个亿
注册地址:重庆市渝中区较场口88号A座7-2
办公地址:重庆市渝中区较场口88号得意商厦A座7-2
法人代表:陈重 总经理:孙枝来
公司网址:.cn
公司简介:新世纪基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于xx年12月9日注册成立。注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。公司经营范围为：基金管理业务，发起设立基金，从事中国证券监督管理委员会批准的其他业务。 公司于xx年12月13日取得中国证券监督管理委员会核发的《基金管理公司法人许可证》。公司注册资本为1亿元人民币，其中主发起人新华信托投资股份有限公司出资4800万元人民币，占注册资本48%，山东海化集团有限公司出资3000万元人民币，占注册资本30%，深圳市泰丰通讯电子有限公司出资2200万元人民币，占注册资本22%。公司内设基金管理部、研究策划部、市场营销部、财务清算部、信息技术部、监察稽核部、行政人事部、机构理财部八个部门及风险控制委员会和投资管理委员会，此外，公司董事会下设三个委员会：薪酬委员会、资格审查委员会、合规监察委员会以及独立的督察长，以保证公司的高效规范运作和客户资产的保值增值。
基金性质:内资基金
公司名称:银华基金管理有限公司 基金公司代码:1000013
英文名称:YINHUA FUND MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:20010528
注册资本:2个亿
注册地址:广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦19层
办公地址:北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层
法人代表:彭越
总经理:王立新
公司网址:.cn
公司简介:本公司经中国证监会证监基金字［2001］7号文批准，于2001年5月 28日成立，公司总部设在深圳，由西南证券有限责任公司、北京首都创业集团公司、南方证券有限责任公司、东北证券有限责任公
司共同发起设立，主要业务是发起设立基金和基金管理。 公司设置六个部门：研究策划部、基金经理部、市场开发部、运作保障部、监察稽核部、综合管理部。此外还设立投资决策委员会和风险控制委员会两个专门机构。 公司已经建立健全的内部风险控制制度、监察稽核制度、财务管理制度、人事管理制度、信息披露制度和员工行为准则等公司管理制度体系。
基金性质:内资基金
公司名称:广发基金管理有限公司 基金公司代码:1000029
英文名称:GF FUND MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:xx0805
注册资本:亿元
注册地址:广东省珠海市拱北情侣南路255号4层
办公地址:广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
法人代表:马庆泉
总经理:林传辉
公司网址:.cn
公司简介:由广发证券股份有限公司、深圳市香江投资有限公司、广州科技风险投资有限公司、烽火通信科技股份有限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字〖xx〗91号文批准成立。
基金性质:内资基金
公司名称:鹏华基金管理有限公司
基金公司代码:1000005
英文名称:PENGHUA FUND MANAGEMENT CO., LTD.
成立时间:19981222
注册资本:亿元
注册地址:深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
办公地址:深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
法人代表:何如 总经理:邓召明
公司网址:.cn
公司简介:鹏华基金管理有限公司是经中国证监会证监基字〔1998〕31号文批准,由国信证券有限公司、浙江证券有限责任公司、鞍山市信托投资股份有限公司、安徽省国际信托投资公司共同发起成立的。 公司设有董事会、监事会。公司目前设立四个部门:基金资产管理部、研究策划部、监察稽核部、行政管理部;此外,还设有投资决策委员会和风险控制委员会两个专门机构。 公司现有员工25人,其中60％以上具有三年证券业或五年金融业从业经验,80％以上具有硕士以上学历。所有人员在最近三年内均没有受到所在单位或有关管理部门的处罚。 公司已经建立健全内部风险控制制度、内部稽核制度、财务管理制度、人事管理制度、信息披露制度和员工行为准则等公司管理制度体系本公司本次股权变更后，国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司、深圳市北融信投资发展有限公司三家股东持有本公司股权的比例分别为：50%、49%、1%。
根据相关法规及公司章程的规定，本次股权变更后，本公司法定代表人为董事长何如先生。
基金性质:内资基金
公司名称:天治基金管理有限公司 基金公司代码:1000027
英文名称:CHINA NATURE ASSET MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:xx0527
注册资本:亿元
注册地址:上海市延平路83号501-503室
办公地址:上海市徐汇区复兴西路159号
法人代表:赵玉彪 总经理:赵玉彪
公司网址:.cn
公司简介:天治基金管理有限公司于2002年12月获准筹建，于xx年5月正式成立，是经中国证监会批准按照市场化机制和”好人举手”制度成立的专业基金管理公司。由吉林省信托投资有限责任公司、中国吉林森林工业集团有限责任公司、吉林市国有资产经营有限责任公司三家股东共同出资发起设立，各股东出资比例分别为％、％、％。公司注册资本亿元人民币，注册地为上海。
公司内设投资管理部、研究发展部、定量研究部、市场营销部、基金清算部、信息技术部、监察稽核部、综合管理部八个部门。公司还设有两个专门委员会--合规与风险控制委员会和薪酬与考核委员会以及独立的督察员，以保证公司的高效规范运作和客户资产的保值增值。
基金性质:内资基金
公司名称:中海基金管理有限公司
基金公司代码:1000036
英文名称:ZHONG HAI FUND MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:xx0318
注册资本:亿元
注册地址:上海市浦东新区银城中路68号2905－2908室及30层
办公地址:上海市浦东新区银城中路68号2905－2908室及30层
法人代表:储晓明
总经理:陈浩鸣
公司网址:
公司简介:中海基金管理有限公司，由中海信托、国联证券、云南烟草兴云投资共同发起设立，于xx年9月获准筹建，并于xx年3月18日正式成立。注册资本人民币一亿三千万元。中海基金坐落于上海浦东陆家嘴金融圈，享有良好的投资环境及氛围。中海基金秉承唯诚可信，唯智可行的文化精神，率领来自各地的金融精英不断开拓发展，创新业绩。我们将以同行的经验为鉴，以中海文化为理念，对国内投资市场进行长久、细致的分析和研究，力求为客户创造更广阔的投资空间。我们始终坚信唯诚可信，唯智可行。基金性质:内资基金
公司名称:中欧基金管理有限公司 基金公司代码:1000053
英文名称:LOMBARDA CHINA FUND MANAGEMENT CO.,LTD.
成立时间:xx0719
注册资本:亿元
第12篇：中国基金业协会私募内控
中国基金业协会秉承“自律、服务、创新”宗旨，奉行积极主义，优化私募行业发展环境，提升行业形象和公众影响力，不断完善私募基金行业自律管理的规则体制，营造规范、诚信、创新的私募行业发展环境。
协会欢迎行业专家、律师及媒体对协会发布的私募基金相关制度规则进行深入解读，我们将挑选部分文章在官方微信公众号上转发。所转发文章不代表中国基金业协会观点，仅供大家参阅。如您有文章推荐，请发送至maojy@amac.org.cn。
今天转发私募基金制度规则解读文章：《中的十四项核心内控制度》
《私募投资基金管理人内部控制指引》中的十四项核心内控制度
私募基金管理人的内部控制，是指私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。它贯穿于私募投资基金的资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等各个环节中。
目前，设立私募基金管理机构不设行政审批，并且监管尚处于起步阶段，市场上私募基金管理人的经营管理水平、风险控制能力良莠不齐，给私募基金行业带来了一定的风险隐患。为了引导私募基金管理人加强内部控制，促进合法合规、诚信经营，中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）于2016年2月1日以行业自律规则的形式发布了《私募投资基金管理人内部控制指引》（以下简称“《指引》”）。
限于文章篇幅，本文将概要地对《指引》中谈及的十四项核心内控制度进行介绍与分析，以期对现有私募基金管理人建设完善专业化和规范化的基金内控制度提供参考。
1、内控制度之一：财产分离
《指引》指出：私募基金管理人应当建立完善的财产分离制度，私募基金财产与私募基金管理人固有财产之间、不同私募基金财产之间、私募基金财产和其他财产之间要实行独立运作，分别核算。
2、内控制度之二：专业化
《指引》指出：私募基金管理人应当遵循专业化运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。
3、内控制度之三：业务隔离
《指引》指出：私募基金管理人组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，建立必要的防火墙制度与业务隔离制度，各部门有合理及明确的授权分工，操作相互独立。
4、内控制度之四：必备高管
《指引》指出：私募基金管理人应具备至少2名高级管理人员。此外，高级管理人员当中还应当设置一名负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。
与此前的征求意见稿相比，正式《指引》中私募基金负责人不再与负责合规风控的高管共同承担赔偿责任，而是由合规风控高管对其因失职渎职导致内部控制失效承担相关责任。可见，一方面，《指引》突出了合规风控高管在企业中的地位与作用，但另一方面，也强调了合规风控高管因此而承担的重大责任。
5、内控制度之五：合格投资者
配合《私募投资基金监督管理暂行办法》（《暂行办法》）中设置的合格投资者制度，《指引》再次强调：私募基金管理人应当建立合格投资者适当性制度，这是私募基金内部控制的核心内容之一，是防止非法集资、降低投资纠纷、提升私募基金运作能力的关键环节之一。
6、内控制度之六：规范委托募集
《指引》明确规定了委托募集方式下的对募集机构的资质要求。《指引》指出：私募基金管理人委托募集的，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国基金业协会会员的机构募集私募基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全；确保私募基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。
7、内控制度之七：防止利益输送
对于近年来行业内存在的各类利益输送问题，《指引》明确要求：私募基金管理人应建立健全相关机制，防范管理的各私募基金之间的利益输送和利益冲突，公平对待管理的各私募基金，保护投资者利益。
8、内控制度之八：投资业务合规
《指引》对私募基金投资环节的内部控制主要体现在对投资业务的合规性管理上，《指引》指出：私募基金管理人应当建立健全投资业务控制，保证投资决策严格按照法律法规规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。
9、内控制度之九：托管
托管制度是防范私募基金风险的核心制度之一，“e租宝”500亿非法集资之所以能够出现与没有设立托管制度存在一定的关系。对此，《指引》指出：除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管，私募基金管理人应建立健全私募基金托管人遴选制度，切实保障资金安全。基金合同约定私募基金不进行托管的，私募基金管理人应建立保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。
10、内控制度之十：业务外包
《指引》明确规定了私募基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度，以管控外包业务中可能存在的各类风险。《指引》指出：私募基金管理人根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。私募基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。在开展业务外包的各个阶段，关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施。
11、内控制度之十一：信息保存
《指引》规定了信息保存制度，《指引》指出：私募基金管理人应当保存私募基金内部控制活动等方面的信息及相关资料，确保信息的完整、连续、准确和可追溯，保存期限自私募基金清算终止之日起不得少于10 年。
12、内控制度之十二：统一监管
《指引》确立了内控制度统一监管模式，以便于中国基金业协会对私募基金公司内部控制制度的管理。《指引》指出：私募基金管理人应当按照本指引要求制定相关内部控制制度，并在中国基金业协会私募基金登记备案系统填报及上传相关内部控制制度。
13、内控制度之十三：接受协会检查
中国基金业协会负责对私募基金公司的内部控制活动的各个环节进行业务检查。《指引》指出：中国基金业协会按照相关自律规则，对私募基金管理人的人员、内部控制、业务活动及信息披露等合规情况进行业务检查，业务检查可通过现场或非现场方式进行，私募基金管理人及相关人员应予以配合。
14、内控制度之十四：违规处罚
中国基金业协会承担行业自律管理、合规性自律检查及惩处违反自律规则行为等方面的责任。《指引》中指出：私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取书面警示、行业内通报批评、公开谴责等措施。
可见，与《指引》出台之前不同，当时虽然《暂行办法》也存在着一些关于私募基金内部控制的规定，但是由于缺乏具体明确的惩罚规定，私募基金的内控制度在实践操作中难以真正予以落实。我们相信，随着《指引》的内容逐渐被广大私募基金管理人所了解和认知，尤其是伴随着协会对私募基金内部控制监管措施的逐步实施，我国私募基金的内部制度一定会逐步建立并予以完善的。(来源：中国基金业协会)
第13篇：公司内控制度样本
内部控制制度
******集团公司内部控制制度
第一章 总则
第一条 为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及《企业内部控制规范》等有关法律法规，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司各部门。分公司及子公司可以参照本制度建立与实施内部控制。
第三条 本制度所称内部控制是指由企业董事会（或者由企业章程规定的经理、厂长办公会等类似的决策、治理机构，以下简称董事会）、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现企业基本目标的一系列控制活动。
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业目标的实现。
第四条 内部控制的制订原则
1、合法性原则。本制度的制订符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。
2、全面性原则。本制度的制定贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
3、重要性原则。本制度的制订在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
4、有效性原则。本制度相关具体业务控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证。企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。
5、制衡性原则。本制度制订的七项具体业务控制，涉及的企业的机构、岗位设臵和权责分配科学合理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。
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内部控制制度
6、适应性原则。本制度制订的七项具体业务控制，合理体现了企业经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。
7、成本效益原则。本制度的制订在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
第二章 货币资金
第五条 本制度所称的货币资金是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。
第六条 资金内部控制的关键控制点：
1.职责分工、权限范围和审批程序需明确，机构设臵和人员配备应合理；2.现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行；
3.与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应有完整的记录，银行印 鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第七条 货币资金不相容岗位包括： 1.货币资金支付的审批与执行； 2.货币资金的保管和盘点清查； 3.货币资金的会计记录和审计监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的等级工作。
第八条 货币资金的审核批准程序：申请→审批→复核→支付。
第九条 企业取得的货币资金收入必须及时入账，不得账外设账，不得坐支现金。 第十条 企业需指定专人定期与银行对账，并指派对账人员之外的其他人员进行 审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否相符。
第十一条 企业应定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符，如不符，应及时查明原因，做出处理。
第十二条 会计印章管理的要求。
1．严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
2．银行印鉴的个人名章由会计机构负责人或其指定的会计人员管理。 3．现金收（付）讫章、银行转讫章由出纳员管理。
4．财务专用章、发票专用章等印章，由会计机构负责人或其指定人员管理。
第2页，共9页
内部控制制度
5．会计人员印章应由本人自行保管使用。
6．会计印章保管人员应当按照规定用途和范围使用，不准交由非责任人使用，不准在空白单证及纸张上用印。
7．会计印章一般不得携带出公司使用。确因工作需要携带出单位使用的，须经公司负责人或其授权人批准，并由保管人监督使用。
第十三条 票据管理的要求。
1．空白支票等银行票据和其他有价证券由出纳员保管。
2．发票应由专人保管使用，按照规定开具发票。发票的盖章、领用备查登记应由会计机构负责人指定专人负责。发票开具人员从指定人员处领用发票后，会计人员进行备查登记。发票存根联应交存会计机构存档。
第三章 采购与付款
第十四条 本制度所称的采购与付款是指企业外购商品并支付款项的行为。企业外购劳务并支付价款的控制可参照执行。
第十五条 采购与付款内部控制关键控制点：
1.权责分配和职责分工应当明确，机构设臵和人员配备应当合理；2.请购依据应当充分，请购事项和审批程序应当明确；
3.采购与验收的管理流程及有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式的确定、采购合同的签订、购进商品的验收等应当明确；
4．付款方式、程序、审批权限等应当明确。 第十六条 企业采购与付款业务的不相容岗位包括： 1.请购与审批 2.询价与确定供应商 3.采购合同的订立与审核 4.采购、验收与相关的会计记录 5.付款的申请、审批与执行
内部控制制度
价单、售后服务承诺及相关优惠条件确定二至三名候选供应商，将供应商名单上报，按审批后的意见确定最终供应商并进行采购。
第十九条 购回商品交仓库管理员验收，仓库管理员凭采购单及销货清单清点货物，填写入库单。采购部根据入库单及收到的发票填写付款申请，财务中心依据合同协议、发票等对付款申请复核后，按规定权限逐级审批后同意付款。
第二十条 由于质量或规格不符等原因要退换货的，仓储部门需对符合退、换货条件的商品办理出库手续，并做好退换货的记录，记录退换货的日期、货物名称、数量、购货日期、供应商、批准人等。如需退货，采购部门应向财务中心确认是否已部分或全部付款，若已付款，由财务中心尽快联系供应商收回货款。对换回货物严格按照购进货物验收、入库的程序办理。
第四章 存货
内部控制制度
交财务中心登记入账），领用人员需在领用单上签字确认，仓库管理员按领用单登记存货明细账。
第二十六条 公司仓储部门每月按存货的品种进行抽盘，每季进行全面盘点一次，填写盘点表，并与财务中心账表数据核对，对盘点差异进行分析，将分析结果按相关规定上报，仓储部门根据审批意见进行处理。
第二十七条 财务中心按公司规定的存货计价方法，正确核算存货的实际成本，至少每年根据仓储部门及采购部门等提供的资料进行存货跌价准备分析，需计提跌价准备的应及时进行账务处理。
第五章 固定资产
内部控制制度
第三十四条 财务中心审核采购合同、验收单及发票等单据是否真实、完整，按审核无误的单据进行账务处理；年末根据相关资料对固定资产进行减值准备分析，对应计提减值准备的固定资产及时进行账务处理。
第六章 成本费用控制
第三十五条 本制度所称的成本是指可归属于产品成本、劳务成本的直接材料、直接人工和其他直接费用，不包括为第三方或客户垫付的款项。
费用是指企业在日常活动中发生的，会导致所有者权益减少的，与所有者分配利润无关的、除成本之外的其他经济利益的总流出。
第三十六条 成本费用内部控制的关键控制点：
1.成本费用定额、成本费用计划编制的依据应当充分适当，成本费用事项和审批程序应当明确；
2.成本费用预测、决策、预算、控制、核算、分析及考核的流程应当清晰，对成本费用核算应当有明确的规定。
第三十七条 根据公司成本费用的历史数据、人力及物力的状况以及产品的销售情况，运用本量利分析、定量及定性分析等方法对公司的成本费用及未来发展趋势进行预测，制定合理的成本费用目标。成本费用预测应符合费用最少，效益最大的原则，确定合理的期限来制定成本费用的定额标准。根据公司成本费用预测决策形成的成本费用目标，建立成本费用的预算制度，通过编制成本费用预算，将成本费用目标具体化。
第三十八条 将费用支出根据其属性分解落实到职能部门，实行归口管理。 1.办公用品的支出由行政管理部控制，行政管理部经理为主要负责人。各部门根据实际需要向行政管理部提出经各部门经理审核后的采购申请，由后勤主管根据库存物品情况，提出采购意见及清单，报行政管理部经理及总经理审批后采购。
2．人工成本由人事部控制，人事部经理为主要责任人。
3.车辆维护修理费的支出由维修部归口管理，维修项目实行分类管理，修理合同、修理费支出按照规定权限执行。
4.其他费用的责任部门为费用实际支出部门和财务中心门，相关部门负责人为主要责任人。
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内部控制制度
5.费用审批程序及审批权限按照各项费用管理规定严格执行。发生的接待费用、差旅费用、其他日常费用的报销，由经办人填制付款审批单，提交部门经理、会计、财务经理审核，报分管领导审批，出纳复核并办理付款。
第三十九条 财务中心对费用支出原始单据和有关材料的真实性、准确性和合规性进行审核、报销，根据费用报销单等原始凭证编制会计凭证。
第四十条 公司定期对费用支出进行费用分析，定期对相应的成本费用责任主体进行考核和奖惩。通过成本费用考核促进各责任中心合理控制经营成本及各种耗费。
第七章 筹资
第四十一条 本制度所称的筹资是指企业为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或银行借款等形式筹集资金的活动。
第四十二条 筹资内部控制关键控制点：
1.筹资决策、执行与偿付各环节的控制流程应当清晰，筹资方案的拟定与审批、筹资合同的审核和签订、筹集资金的收取与使用、还本付息的审批与办理等应有明确规定；
2.筹资业务的会计处理应当符合国家相关规定。
第四十三条 财务中心每年末根据下一年的经营指标预算及资金计划，预测公司自有资金和长短期筹资规模，编制筹资计划，根据公司实际需求报董事会审批。
第四十四条 根据批准后的筹资计划，按照规定程序与筹资对象签订合同或协议。合同或协议必须符合《中华人民共和国合同法》及其他相关法律的规定，公司相关部门或人员及法律顾问需对合同或协议的合理性及完整性进行审核并记录审核意见。
第四十五条 按照合同或协议的规定及时足额的取得相关资产。取得货币性资产的，应当按实有数额及时入账；取得非货币性资产，根据合理确定的价值及时进行会计记录，并办理有关财产转移手续。对需要进行评估的资产，聘请有资质的中介机构及时进行评估。同时公司需按照筹资计划所规定的用途使用资金，当要改变资金的用途时，按规定权限报批。
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内部控制制度
第四十六条 财务中心负责借款本息的管理和核对，做好备查工作，每月（季）及时与银行核对，如有差异查明原因。核对无误后，按规定权限办理付款审批， 按时偿还本息。
第四十七条 财务中心根据审核无误后的相关凭证，按照公司会计政策进行账务处理，借款利息需提供计算依据。
第八章 财务报告的编制
内部控制制度
财务报告的编制过程，通过人工分析或利用计算机信息系统自动检查会计报表之间、会计报表各项目之间的勾稽关系是否正确，重点对下列项目进行校验：
1.会计报表内有关项目的对应关系。
2.会计报表中本期与上期有关数字的衔接关系。3.会计报表与附表之间的平衡及勾稽关系。
第五十三条 根据国家有关法律法规的规定，聘请会计师事务所对财务报告进行审计。公司根据实际情况按相关标准聘请会计师事务所，并报董事会或类似机构审议。
在审计过程中，公司需配合会计师事务所的审计，及时提供与财务报告相关的资料，对审计发现的问题要及时的进行沟通。对经讨论使双方意见达成一致的财务报告报董事会或类似机构批准后发布。
第九章 附则
第五十四条 本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律法规和相关制度为准。本政策未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。
第五十五条 本制度由公司董事会审定。
第五十六条 本制度由公司财务中心负责解释和修订。 第五十七条 本制度自2011年1月1日起执行。
******集团有限公司 2010年12月20日
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第14篇：小额贷款公司内控制度
小额贷款公司内控制度
第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《××省小额贷款公司暂行办法》等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。
第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条 公司内部控制的目标：
（一） 确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。
（二） 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三） 确保风险管理体系的有效性。
（四） 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、准确、完整。
第四条 内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体包括：
（一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。
（二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督，公司所有人员均有直接向董事会、监事和高级管理层报告的权力。
第二章 内部控制的基本要求
第五条 建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡、1
报告关系清晰的组织机构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第六条 董事会、监事和高级管理层要充分认识自身对内部控制所承担的责任。
第七条 建立科学有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体职工均能了解且能履行职责的环境。
第八条 建立有效的核对、监控制度，对各种帐证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点，对柜台办理的业务实行复核和事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行情况进行监控。
第九条 建立有效的应急预案，并定期进行测试。在意外事件或紧急情况发生时，应当按照应急预案及时作出应急处置，以预防或减少可能存在的损失，确保业务持续开展。
第十条 聘请法律顾问，协助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。
第十一条 建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事和高级管理人员及时、准确地了解公司的经营和风险状况。
第三章 授信的内部控制
第十二条 建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信实行统一管理。防止违反信贷原则发放关系贷款、人情贷款。
第十三条 授信岗位设置要分工合理、明确，岗位之间相互配合、互相制约，做到审贷分离、业务经办和会计账务处理分离。
第十四条 建立统一的授信操作规程，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和岗位职责要求。
第四章 柜台业务的内部控制
第十五条 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当天入账。对发现的错帐和未提出的票据或退票，要履行内部审批和登记手续。
第十六条 严格执行“章、证、押”三分管制度，使用
和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。人员离岗，“章、证、押”要落锁入柜，妥善保管。
第十七条 对现金、重要空白凭证和有价单证实行严格
的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。
第十八条 注意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进行洗钱活动。
第十九条 严格执行重要岗位的请假、轮岗制度和离岗审计制度。
第五章 会计的内部控制
第二十条 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程。
第二十一条 确保会计工作的独立性，任何人不得授意、暗示、指令会计人员进行违规操作。
第二十二条 公司会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。
第二十三条 对会计账务处理的全过程要实行监督，会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
第二十四条 建立规范的信息披露制度，按照规定及
时、真实、完整地披露会计、财务信息，满足股东、监管部门的需求。
第二十五条 完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。
第六章 附则
第二十六条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。
第二十七条 本制度解释权归属公司董事会。
第二十八条 本制度自董事会决议通过之日起实行。
第15篇：非标内控审计报告公司
内部控制非标审计意见
1、带强调事项段的无保留意见
（1）武汉控股【众环海华】
武汉市城市排水发展有限公司（以下简称“武汉排水公司”）在武汉控股完成重大资产置换及发行股份购买资产交易后才纳入武汉控股控制范围。虽然武汉控股自实际 控制武汉排水公司后即开展对武汉排水公司内部控制的初步评价与完善，但由于受时间限制，武汉控股无法确保整改后的内部控制运行能够满足最短运行时间，根据 中国证监会企业内部控制规范体系实施工作小组于2012年2月8日发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》中指导精神，武汉控股未将武汉 排水公司纳入2013年度内部控制的评价范围。注册会计师认为武汉控股未将武汉排水公司纳入2O13年度内部控制的评价范围符合证监会有关法规的规定，相应的未将武汉排水公司纳入内部控制审计的范围。
（2）标准股份【希格玛】
根 据中国证监会企业内部控制规范体系实施工作领导小组2011年4月11日发布的《上市公司实施内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第1期),公司 在报告年度发生并购交易的,可以豁免在本年度对被并购单位财务报告内部控制有效性的评价。标准股份2013年度并购的子公司上海标准海菱缝制机械有限公司 未包括在本年度内部控制自我评价和审计范围内。
（3）方大炭素【瑞华】
方 大炭素于2013年2月收购了抚顺方泰精密碳材料有限公司，于2013年10月收购了吉林方大江城碳纤维有限公司，并将其纳入了2013年度财务报表的合 并范围。按照中国证监会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》 (2011年第l期，总第l期)的相关豁免规定,方大炭素在对财务报告内部控制于2013年12月31日的有效性进行评价时，未将被收购公司的财务报告内 部控制包括在评价范围内。注册会计师也未将被收购公司的财务报告内部控制包括在审计范围内。
（4）天威保变【大信】
根据中国证券监督管理委员会的相关文件规定，天威保变可豁免对2013年度被并购企业财务报告内部控制有效性的评价，注册会计师未将被并购企业纳入财务报告内控审计的范围。
（5）*ST长油【信永中和】
*ST 长油2013年度发生亏损591,863.98万元，截止2013年12月31日，净资产为-200,258.77万元，流动负债高于流动资产 580,341.15万元。这些情况表明存在可能导致对*ST长油持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以 关注。
（6）ST宜纸【四川华信】
由于ST宜纸于2011年8月21日起全面停产并实施整体搬迁工作，本报告期未发生生产业务，无正常采购和销售业务，因此注册会计师未对生产管理、原材料采购以及销售管理内部控制活动的有效性进行测试。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以关注。
（7）华银电力【天职国际】
华 银电力与中国大唐集团公司湖南分公司一套人马两块牌子，与控股股东在人员、机构方面未实现相互独立。由于华银电力和中国大唐集团公司湖南分公司存在业务同 质性，公司控制环境存在缺陷。华银电力一直关注控制股东在湘电力资产的经营状况和证券市场变化情况，积极促成其在湘的优质电力资产逐步注入公司，减少公司 与控股股东之间的同业竞争，但近年受市场用电需求增长放缓、火电机组利用小时不足、煤价大幅上涨等多种不利因素影响，拟注入火电资产亏损严重，不具备注入 条件，上述控制环境方面存在的缺陷没有得到解决。注册会计师提醒财务报表使用者对上述事项予以关注。
（8） 桂冠电力【天职国际】
桂冠电力和中国大唐集团公司广西分公司在人员、机构方面未实现相互独立，且存在业务同质性。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。
（9） 云煤能源【中审亚太】
如 云煤能源2013年度内部控制评价报告中所述，云煤能源存在以下重要事项：根据中国证券监督管理委员会的相关文件规定，云煤能源可豁免对2013年度被并 购企业财务报告内部控制有效性的评价，注册会计师未将被并购企业纳入财务报告内部控制审计的范围。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关 注。
（10）深物业A【众环海华】
如深物业A2013年度内部控制自我评价报告中所述，深物业A通过实施财务报告风险评估，经2014年3月31日第七届董事会第十七次会议审议通过了对2013年财务报表附注
（二）29所述事项的前期差错更正。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。
（11）百视通【立信】
百视通已经制定了具体的内部控制制度，但仍然存在以下问题：公司版权系统未开设财务端口，财务人员以手工维护版权台账，由于业务增长，手工核算的工作量也随之增长，维持准确性的难度增加。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。
（12）上海三毛【立信】
上 海三毛于2014年3月13目收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(编号:沪调查通字201午⒈18号),因涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民 共和国证券法》的有关规定,中国证券监督管现委员会决定对上海三毛立案稽查。注册会计师提醒内部控制审计报告使用者对上述事项予以关注。
2、否定意见
（1）上海家化【普华永道中天】
注 册会计师认为上海家化的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：（1）关联交易管理中缺少主动识别、获取及确认关联方信息的机制，也未明确关联方清单维护的频 率；无法保证关联方及关联方交易被及时识别，并履行相关的审批和披露事宜，影响财务报表中关联方及关联方交易完整性和披露准确性，与之相关财务报告内部控 制设计失效。上海家化在
2013年12月对上述存在重大缺陷的内部控制进行了整改，但整改后的控制尚未运行足够长的时间。（2）部分子公司尚未建立在会计 期末对当期应付但未付的销售返利和运输费等费用总金额进行统计和预提的内部控制。上述重大缺陷影响财务报表中销售费用和运输费用的交易完整性，准确性和截 止性，与之相关财务报告内部控制设计失效。上海家化尚未在2013年度完成对上述存在重大缺陷的内部控制的整改工作，但在编制2013年度财务报表时已对 销售返利和运输费等费用进行了恰当预提，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。
（3）对财务人员的专业培训尚不够充分、对最新会计准则的掌握不够准 确、财务报告及披露流程中的审核存在部分运行失效，未能及时发现对委外加工业务、销售返利、可供出售的金融资产在长期资产与流动资产的分类、营销类费用在 应付账款与其他应付款的分类等会计处理的差错，影响财务报表中多个会计科目的准确性。上海家化尚未在2013年度完成对上述存在重大缺陷的内部控制的整改 工作，但在编制2013年度财务报表时已对这些可能存在的会计差错予以关注、避免和纠正，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。根据2014年3月 11日董事会决议，上海家化对2013年度财务报表的前期对应数据相应进行了追溯调整及重述，增加披露了2012 年度的关联方和相关关联方交易，并更正了涉及主营业务收入、其他业务收入、主营业务成本、其他业务成本、销售费用、应收账款、存货、其他流动资产、可供出 售金融资产、其他应付款、应付账款以及未分配利润等会计科目前期对应数据的重大会计差错。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保 证，注册会计师认为上述重大缺陷使上海家化内部控制失去这一功能。
（2）西部矿业【安永华明】
注 册会计师认为西部矿业的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：（1）西部矿业下属子公司中国西部矿业（香港）有限公司（简称“西矿香港”）在2013年存在 对长期贸易合同未按公司内部控制制度所规定的流程完整履行授权审批程序即予以签订并执行的情况，与之相关的财务报告内部控制执行失效，该重大缺陷可能导致 西部矿业出现资金损失及合同诉讼等风险；（2）西部矿业下属子公司西矿香港在2013年存在未按公司内部控制制度所规定的流程完整履行授权审批程序即对部 分客户进行授信并赊销销售的情况，与之相关的财务报告内部控制执行失效，该重大缺陷可能导致应收账款到期无法收回而产生坏账损失等风险。
西部矿业尚未在2013年度完成对存在上述重大缺陷的内部控制的整改工作，但在编制2013年度财务报表时已对上述内控失效可能导致的会计差错予以关注、避免和纠正。
有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的正是完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使贵公司内部控制失去这一功能。西部矿业管理层已识别出上述重 大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。在西部矿业2013年财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的影响。
（3）北大荒【瑞华】
注册会计师注意到北大荒的财务报告内部控制存在以下重大缺陷：（1）北大荒控股子公司米业公司未对存货、固定资产等实物资产实施有效控制。如米业公司期末有 36,968.70万元的存货以及账面价值4,844.23万元的固定资产未见实物。（2）米业公司未定期核对往来款项，未能有效执行《公司资产减值提取 和资产损失处理内部控制制度》和《财务管理制度》等有关规定。
有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使北大荒的内部控制失去这一功能。上述重大缺陷尚未包含在企业 内部控
制评价报告中。在北大荒2013年度财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。
（4）五洲交通【瑞华】
注 册会计师认为五洲交通财务报告内部控制存在如下重大缺陷：五洲交通制订了现金支付业务授权批准制度和对外投资管理制度，但在实际工作中未得到有效执行，在 资产的取得、使用和处置的授权控制方面存在重大缺陷。五洲交通向广西成源矿冶有限公司以贸易形式先行支付资金用以收购南丹县南星锑业公司，有关款项共计金 额7.549亿元，其中
6.539亿元为南星锑业产权成交价款，5,000 万元为履约合同保证金，5,100 万元为南星锑业用以偿还南丹县财政局的借款；以预付产品代加工款形式向广西堂汉锌铟股份有限公司提供资金3.47亿元。上述事项未履行董事会、股东大会审 议程序，未真实、准确、及时进行信息披露。
有 效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，注册会计师认为上述重大缺陷使五洲交通内部控制失去这一功能。五洲交通管理层已识别出上述 重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。在五洲交通2013年财务报表审计中，注册会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范 围的影响。
第16篇：小额贷款公司内控制度
小额贷款公司内控制度
第一章 总则
第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《××省小额贷款公司暂行办法》等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。
第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条 公司内部控制的目标：
（一） 确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。
（二） 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三） 确保风险管理体系的有效性。
（四） 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、准确、完整。
第四条 内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体包括：
（一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。
（二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督，公司所有人员均有直接向董事会、监事和高级管理层报告的权力。
第二章 内部控制的基本要求
第五条 建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡、
报告关系清晰的组织机构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第六条 董事会、监事和高级管理层要充分认识自身对内部控制所承担的责任。
第七条 建立科学有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体职工均能了解且能履行职责的环境。
第八条 建立有效的核对、监控制度，对各种帐证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点，对柜台办理的业务实行复核和事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行情况进行监控。
第九条 建立有效的应急预案，并定期进行测试。在意外事件或紧急情况发生时，应当按照应急预案及时作出应急处置，以预防或减少可能存在的损失，确保业务持续开展。
第十条 聘请法律顾问，协助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。
第十一条 建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事和高级管理人员及时、准确地了解公司的经营和风险状况。
第三章 授信的内部控制
第十二条 建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信实行统一管理。防止违反信贷原则发放关系贷款、人情贷款。
第十三条 授信岗位设置要分工合理、明确，岗位之间相互配合、互相制约，做到审贷分离、业务经办和会计账务处理分离。
第十四条 建立统一的授信操作规程，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和岗位职责要求。
第四章 柜台业务的内部控制
第十五条 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当天入账。对发现的错帐和未提出的票据或退票，要履行内部审批和登记手续。
第十六条 严格执行“章、证、押”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。人员离岗，“章、证、押”要落锁入柜，妥善保管。
第十七条 对现金、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。
第十八条 注意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进行洗钱活动。
第十九条 严格执行重要岗位的请假、轮岗制度和离岗审计制度。
第五章 会计的内部控制
第二十条 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程。
第二十一条 确保会计工作的独立性，任何人不得授意、暗示、指令会计人员进行违规操作。
第二十二条 公司会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。
第二十三条 对会计账务处理的全过程要实行监督，会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
第二十四条 建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露会计、财务信息，满足股东、监管部门的需求。
第二十五条 完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。
第六章 附则
第二十六条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。
第二十七条 本制度解释权归属公司董事会。
第二十八条 本制度自董事会决议通过之日起实行。
第一章总则
第一条为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》等法律规定及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。
第二条内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 第三条公司内部控制的目标：
(一)确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。(二)确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
(三)确保风险管理体系的有效性。
(四)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
第四条内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的的原则，具体包括：
（一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。
（二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制要有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到
及时的反馈和纠正。
（四）内部控制的监督。公司所有人员均有直接向董事长、高级管理层报告的权力。 第二章内部控制的基本要求
第五条建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织机构，为内部控制的有效性提高必要地前提条件。 第六条董事会和高级管理层要充分认识自身对内部控制所承担的责任。
第七条建立科学有效的激励约束机制，培养良好的企业精神和内部控制文化，为全体职工创造能了解和履行职责的环境。
第八条建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点，对柜台办理的业务实行复核或事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行情况进行监控。
第九条建立有效的应急预案，并定期进行监测。在意外事件或紧急情况发生时，应该按照应急预案及时作出应急处置，以预防和减少可能存在的损失，确保业务持续开展。
第十条聘请法律顾问，协助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。
第十一条建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会和高级管理层能及
时、准确地了解公司的经营和风险状况。 第三章贷款业务的内部控制
第十二条公司贷款业务内部控制的重点是：实行统一贷款管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善贷款决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。
第十三条公司根据贷款额度大小，确定不同的审批权限，审批权限采用量化透明。
第十四条公司应当建立统一的贷款操作程序，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和尽职要求：
(一)贷前调查应当做到实地查看，如实报告贷款调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论。(二)贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策。
(三)贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。
第十五条公司实施有条件贷款时应当遵循“先落实条件、后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施贷款投放。
第十六条公司严格审查借款人资格合法性、融资背景以及申请材料的真实性和借款合同的完备性，防止借款人骗取贷款，或以其他方式从事金融诈骗活动。
第十七条公司建立贷款风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任：
(一)调查人员（信贷部门）应当承担调查失误和评估失准的责任。(二)审批人员（会计部门兼职）应当承担审查、审批失误的责任，并对本人
签署的意见负责。
(三)贷后管理人员（信贷部门）应当承担检查失误、清收不力的责任。
((四)放款操作人员应当对操作性风险负责。 (五)高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。
第十八条公司建立完善的客户管理信息系统，全面和集中掌握客户的资信水平、经营财务状况、偿债能力和非财务因素等信息，对客户进行分类管理，对资信不良的借款人实施贷款禁入。 第四章印、押、证的内部控制
第十九条严格执行“印、押、证”的分开管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。
使用和保管密押的人员应当保持相对稳定，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。
人员离岗，“印、押、证”应当加锁入柜，妥善保管。 第二十条对重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行领用登记手续，定期盘点查库。 第五章会计的内部控制
第二十一条公司会计内部控制的重点是实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。
第二十二条公司依据企业会计准则和国家统一的会计制度，制订并实施本公司的会计规范和管理制度。
第二十三条公司确保会计工作的独立性，会计人员能够依据国家统一的会
计制度和本公司的会计规范独立地办理会计业务，任何人不得授
意、暗示、指示、
强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务。 对违法或违规的会计业务，会计人员有权拒绝办理，直至向公司董事会报告，或者按照职权予以纠正。
第二十四条公司对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务做到账账、
账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。凡账务核对不一致的，按照权限进行纠正或报上一级处理。
第二十五条公司对会计人员实行从业资格管理，建立会计人员档案。会计人员具有与其岗位、职位相适应的专业资格或技能。 第二十六条公司实行会计差错责任人追究制度，发生重大会计差错、舞弊或案件，除对直接责任人员追究责任外，公司高级管理人员也承担相应的责任。
第二十七条公司做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁提供虚假财务会计报告。
第二十八条公司建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露会计、财务信息，满足股东、监管部门和社会公众对其信息的需求。
第二十九条公司完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。 第六章附则
第三十条本制度由公司董事会会负责解释。 第三十一条本制度自公布之日起施行。
第17篇：公司现金管理内控制度
XX有限公司 现金管理内控制度
第一章 总则
第一条 为加强对XX有限公司（以下简称“公司”）资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金的效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条 本制度所称现金是指公司所拥有的现金和银行存款。
第三条 本制度所称现金管理，是指公司的现金流入、流出等全过程的控制。
第四条 实行现金管理应坚持以下原则：
1、公司所有现金必须纳入预算；
2、坚持以收定支，量入为出；
3、严格贯彻收支两条线的原则，收入必须上交公司财务部，支出必须通过公司财务部支出；
4、公司严格禁止其他部门受理现金收支业务；
5、各项现金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等相关规定。
第二章 现金管理
第五条 公司现金使用范围：
1、职工工资、津贴；
2、个人劳务报酬；
3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
5、向个人收购公司用于生产经营的其他物资价款；
6、出差人员必须随身携带的差旅费；
7、结算起点5000元以下的零星支出；
8、确需支付现金的其他支出。
第六条 坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由报销人个人签字、经会计人员审核无误签字、有关领导签字批准后办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。
第七条 不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结。
第八条 每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部负责人定期检查、核对现金库存，每月到少一次。财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。
第九条 现金支付，可以从本公司库存现金限额中支付，不得从本公司的现金收入中坐支。
第十条 任何部门和个人借款必须按照“四川朗峰电子材料有限公司借款及支出报销审批制度”的规定办理。 第十一条 严禁任何公款私存行为。
第十二条 任何人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。
第十三条 本公司规定现金库存现金限额为5000元。
第三章 银行存款管理
第十四条 公司银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部负责管理。
第十五条 银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。应当定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。
第十六条 办理银行结算业务，必须遵守《银行结算办法》的规定，不准出租、出借账户。
第十七条 公司银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期的合作关系，不得随便因个人关系转移。
第十八条 公司财务部门应设置银行存款日记账，逐日记录收、支、结存情况，按月同各开户银行对账，编制未达账款调节表，确保公司银行账目同各开户银行账目完全一致。银行对账单须按银行账号顺序装订归档。
第十九条 对外汇款，经办部门要根据合同、协议等文件，填制请款单，由经办人员签字，经办部门负责人签字，分管领导批准，主管领导审批、财务部门负责人审核后，符合合同、协议条款，方可交出纳汇款。
第二十条 公司对外付款时一般要按以下顺序选择结算方式：
1、支票；
2、汇兑；
3、银行汇票；
4、现金。
第四章 附则
第二十一条 本制度的解释权归公司财务部。 第二十二条 本制度发文之日起执行。
第18篇：公司无形资产内控管理制度
公司无形资产的管理规定
第一章 总 则
第一条 为了加强无形资产、其他资产的内控管理，对企业资源进行计划、组织、控制，使之发挥最佳效益。特制定本规定。
第二条 无形资产、其他资产内控管理制度一般应包括：无形资产、其他资产的会计核算，无形资产管理的基本内容，无形资产管理的基本构架，单位内部的无形资产管理机构与管理人员，无形资产管理机构的主要职能，企业无形资产管理机构的主要任务。
第二章 无形资产和其他资产的会计核算控制
第三条 无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币供长期资产。无形资产分为可辨认无形资产和不可辨认无形资产。可辨认无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等；不可辨认无形资产是指商誉。企业自创的商誉，以及未满足无形资产确认条件的其他项目，不能作为无形资产。
第四条 企业的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的实际成本应按以下方法确定：
(一)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。无形资产的购进是指无形资产的有偿转让，涉及出让和受让双方。出让方放弃无形资产获得会计收益，受让方付出经济代价获得无形资产。但是，就转让的无形资产者，有的具有帐面记录，有的并未入帐；有的转让
所有权，有的转让使用权；就结算方式看，有的一次性付款，有的分次付款。这些具体情况，都需要采用不同的会计处理方法。 (二)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
(三)企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的无形资产的实际成本：
1、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本；
2、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。
(四)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定换入无形资产的实际成本：
1、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本；
2、支付补价的，接换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。
(五)接受捐赠的无形资产，应按以下规定确定其实际成本：
1、赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。
2、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： (1)同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； (2)同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
第五条 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。已经计入各期费用的研究费用，在该项无形资产获得成功并依法申请取得权利时，不得再将原已计入费用的研究费用资本化。开发费用符合资本化条件的应记入无形资产成本。
第六条 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
(二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
(三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。无形资产是一项长期资产，凡在帐面上有记录的，一律按照规定的有效期限进行直线摊销，也无需到期清理。各项
无形资产的原价，应专门注明备查，以便必要时能够提供及时有效的数据资料。
第七条 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按本制度规定的期限分期摊销。
第八条 公司出售无形资产，应将所得价款与该项无形资产的账面价值之间的差额，计入当期损益。
公司出租的无形资产，应当按照本制度有关收入确认原则确认所取得的租金收入；同时，确认出租无形资产的相关费用。
第九条 无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。
在资产负债表中，无形资产项目应当按照减去无形资产减值准备后的净额反映。
第十条 其他资产，是指除上述资产以外的其他资产，如长期待摊费用。
长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。应当由本期负担的借款利息、租金等，不得作为长期待摊费用处理。
长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理费用采用待摊方式的，应当将发生的大修理费用在下一 4
次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
第三章 无形资产管理的基本内容
第十一条 无形资产管理按无形资产形成的阶段分类：开发设计阶段管理、申请权益阶段管理、权益维护管理、应用管理；无形资产管理按无形资产各要素分为厂商名称管理、专利权管理、商标权管理、技术（经营）秘密管理、域名管理；无形资产管理按无形资产发挥作用分类：无形资产的内部管理与无形资产外部管理；无形资产管理按区域划分国内管理与国际管理;
第十二条 公司设有专门的机构和人员。对无形资产管理 第十三条 企业无形资产管理机构的主要职能包括：对企业所有无形资产的开发、引进，投资进行总的控制；就无形资产在企业生产经营管理中的实施应用的客观要求协调企业内部其他各有关的职能部门的关系；协调与企业外部国家有关专业管理机关的关系；协调企业与其他企业的关系；维护企业无形资产资源安全完整；考核无形资产的投入产出状况和经济效益情况。
无形资产管理机构要在企业产权发生变更或无形资产的帐面价
值与实际价值差距过大时，联合各部门对无形资产的评价和评估。无形资产管理机构要监控市场，防止和打击对本单位无形资产的侵权事件，维护自身的合法权益。
无形资产管理机构要负责对企业的无形资产制度落实情况进行检查，对无形资产开发应用计划的执行情况进行监督， 落实成果考核，兑现奖惩。
无形资产管理机构负责建立健全单位的无形资产档案制度，保管企业无形资产的各种证书和文件，设立无形资产信息系统，记录无形资产的各类经济技术指标的动态与静态状况，全面反映无形资产的数量与质量。
第四章 附 则
第十四条 本办法由财务部负责解释，自下发之日起执行。
第19篇：证券基金公司
浙商证券
中国证监会(中国证券监督管理委员会) 上海证券交易所
广发证券
上投摩根基金
南方基金
交银施罗德
华夏基金
国泰基金
易方达基金
汇添富基金
大成基金
博时基金
广发基金
招商证券
鹏华基金
安信证券
渤海产业投资基金
兴业证券
工银瑞信基金
湘财证券
华安证券
中山证券
融通基金
万联证券
信达澳银基金
华泰联合证券
华安基金
中信证券
农银汇理基金
中信建投证券
民生证券
东北证券
国泰君安
申银万国
中德安联(Allianz)
中国平安(平安集团)
长江证券
渤海证券
国信证券
中国建银投资证券(中投证券) 海通证券
德邦证券
中海基金
首创安泰 联合证券 浙商证券 东方证券 中天证券 宏源证券 东兴证券 中银基金 国都证券 华融证券 国海证券 银河证券 大通证券 齐鲁证券 江海证券 西部证券 广发华福证券 华西证券 江南证券 光大证券平安证券 南京证券
纽银梅隆西部基金 方正证券 东海证券 中航证券 财通证券 益民基金
深圳证券交易所 泰达宏利基金 航天证券
全国股份转让系统公司
第20篇：注册基金公司
如何注册审批基金公司基金管理公司，专业注册私募股权基金公司
我公司专业注册审批基金公司基金管理公司，投资基金是指以非公开方式募集的股权投资基金、产业投资基金、创业投资基金等非证券类投资基金。投资基金可以实行公司制、合伙制（以下简称基金型企业）。
本手册所指投资基金管理公司(企业)是指接受投资基金委托，规范管理运营投资基金的公司(企业)（以下简称管理型企业）。
北京市金融工作局（以下简称“市金融局”）、北京市工商行政管理局（以下简称“市工商局”）对“投资基金”和“投资基金管理”公司（企业）筹备预案实行会商。
第一、管理型企业设立条件
1、公司制管理型企业“北京”作为行政区划允许在商号与行业用语之间使用。合伙型企业“北京”作为行政区划必须放在商号和行业用语前面。
2、管理型企业名称核定为：北京**投资基金管理有限公司或北京**投资基金管理中心（有限合伙）。
3、注册资本（出资数额）不低于3000万元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实际缴付的出资额）不低于3000万元；
4、单个投资者的投资数额不低于100万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条款内）
5、至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。
6、管理型企业的经营范围核定为：非证券业务的投资管理、咨询。
（管理型企业均可申请从事上述经营范围以外的其他经营项目，但不得从事下列业务：
1、发放贷款；
2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；
3、以公开方式募集资金；
4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）
7、管理型企业和投资型企业不得成为上市公司的股东，但是所有投资的未上市企业上市后，所持有的未转让部分及其配售部分可不在此限。
第二基金型企业设立条件
1、名称应符合《名称登记管理规定》，允许达到规模的投资企业名称使用“投资基金”字样。
2、名称中的行业用语可以使用“风险投资基金、创业投资基金”字样。“北京”作为行政区划分允许在商号与行业用语之间使用。
3、注册资本（出资数额）不低于5亿元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实际缴付的出资额）不低于1亿元；5年内注册资本按照公司章程（合伙协议书）承诺全部到位。
4、单个投资者的投资额不低于1000万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条款内）。
5、至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。
6、基金型企业的经营范围核定为：非证券业务的投资、投资管理、咨询。
（基金型企业可申请从事上述经营范围以外的其他经营项目，但不得从事下列业务：
1、发放贷款；
2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；
3、以公开方式募集资金；
4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）
7、基金型企业不得成为上市公司的股东，但所投资的未上市企业上市后，投资基金所持有的未转让部分及其配售部分可不在此限。私募股权公司注册及后期咨询请!
