《云南省小额贷款公司内控制度》发布时间：2010-12-06 17:38:43
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云南省小额贷款公司董事会职责
l、负责召集股东会，并向股东会报告工作
2、执行股东会的决议；
3、决定公司的经营计划和投资方案；
4、制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
5、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
6、制订公司的增加或减少注册资本的方案；
7、拟订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；
8、决定公司内部管理机构的设置；
9、聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项；
10、制定公司的基本管理制度；
1l、股东会赋与的其它职权。
__年__月__日
云南省小额贷款公司信贷员岗位职责
1、遵守国家相关法律法规，严格贷款操作，防范贷款风险；
2、认真进行贷前调查，深入贷款客户，准确了解其生产经营情况，确保贷前调查的真实性，为贷款审批提供准确的依据；
3、整理贷款资料，认真签订借款合同；
4、根据贷款合同信息及时准确地建立贷款台帐；
5、按时进行贷款本息催收，对到(逾)期贷款及时发送《到(逾)期贷款催收通知书》，以保证诉讼时效的连续性；
6、进行贷后检查，发现问题及时向有关领导汇报并采取有效措施解决，努力防范贷款风险；
7、对贷款资料进行整理归档；
8、及时准确完整地填报各类信贷业务报表；
9、经营管理层交办的其他事项。
__年__月__日
云南省小额贷款公司记账员岗位职责
l、按会计制度要求审查票据要素，正确编制会计分录；
2、记账做到要素齐全，内容完整，不串户，不透支；
3、帐务核算做到日清月结；
4、负责银行对账工作，有未达账款及时查找，保证账务准确无误；
5、坚持按季或按月结息，做到利息核算正确；
6、及时准确编报各类财务会计报表，做好会计资料的整理、装订、归档工作；
7、完成经营管理层交办的其他工作。
____年_____月____日
云南省小额贷款公司出纳人员岗位职责
l、出纳人员要认真执行《出纳管理制度》、《现金管理暂行条例》和《现金管理条例实施细则》规定，依法进行现金计划控制、款项收付、现金保管、整点交付工作；
2、根据限额核定库存现金，登记好现金账簿，严格按操作规程办事。收款业务先收款，后记账，付款业务先记账，后付款，做到现金收付无差错；
3、必须严格坚持双人收、付款，钱账分管制度，不得违章操作，做好保卫、保密工作，确保现金安全无事故；
4、票币整点达到“五好标准“，必须有识别假钞能力，做到防假、打假，保护人民币；
5、因事离岗时必须由管理人员批准，认真办理现金、钥匙、印章交接手续，填好交接登记簿，不得私自离岗；
6、每日营业终了，必须与总账核对库存现金，做到账账、账据、账款、账实相符，严禁挪用和白条抵库。
_____年____月____日
云南省小额贷款公司复核员岗位职责
l、对记账凭证，逐笔逐项复核，做到要素正确、合规；
2、对记账凭证进行逐笔核对后在“复核”处盖章；
3、认真保管和使用各类会计印章，做到日期及时更换，印章经常清洗，保证字迹清晰；
4、认真学习《现金管理条例》，保证各项现金支出合理合规，库存现金在限额以内；
5、对各类财务会计报表进行复核，做到数据准确，内容真实、完整；
6、提高核算质量，降低差错的发生，争取把差错率减少到最低程度；
7、爱岗敬业，积极完成经营管理层交办的其他各项任务。
_____年____月___日
云南省小额贷款公司贷款管理办法
为加强小额贷款公司的经营管理，规范贷款操作，防范贷款风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款规则》及相关法律、法规的规定，特制定本办法。
第一条公司贷款的发放和使用要符合国家的法律、行政法规及相关行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。
第二条贷款发放要坚持服务“三农”的原则，贷款投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展，面向“三农”发放的贷款不得低于贷款总额的50％。
第三条发放贷款要坚持“小额、分散”及短期的原则，提高贷款覆盖面，尽量多的为广大农户、小企业、个体经营者提供贷款服务。贷款额度由借贷双方平等协商决定，贷款额度确定的前提为：经营中对同一借款人的贷款余额，不得超过公司资本
净额的5％，单笔最高贷款额度不得超过200万元。
第四条公司按照市场化的原则进行经营，坚持按照科学合理的原则自主确定贷款利率，上限不得超过人民银行公布贷款基准利率的4倍，下限不得低于人民银行公布贷款基准利率的0．9倍。具体利率的浮动幅度、贷款期限和贷款偿还条款，由公司与借款人双方在公平自愿的前提下依法协商确定，并在借款合同中载明。
第五条借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：
一、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。
二、除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。
三、已开立基本帐户或一般存款帐户。
四、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50％。
五、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。
六、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。
第六条贷款方式采取信用贷款、担保贷款和票据贴现。
第七条还款方式由公司与借款人双方在公平自愿的前提下依法协商确定。
第八条贷款发放程序：客户申请一受理一调查一贷款审批一签订合同(进行公证)一贷款发放一贷后管理一贷款收回。
第九条信贷人员在贷款调查、发放的过程中，不受任何外来干涉，要按照按贷前调查、贷时审查、贷后检查的贷款“三查制度”办理贷款业务，对调查资料的真实性、完整性负责。在贷前调查结束后，需提出贷与不贷意见，交公司审议机构决策。
第十条公司贷款审议机构成员一般由三至五人组成，由信贷调查人员向审批人员介绍调查情况。
第十一条贷款审议机构决策意见可分为：同意、不同意、有条件同意，最终决策可采取少数服从多数意见或一票否决制。
第十二条会计、出纳人员必须根据信贷部门出具的贷款发放通知或凭证发放贷款，有疑问时，可通过部门主管将情况落实清楚后，方可发放贷款。
第十三条贷款发放后必须建立贷款台帐，由信贷部门安排专人管理，贷款台帐总额必须与会计贷款余额每日核对一致，定期查阅。
第十四条
贷款档案必须安排专人进行规范管理，做到一户一档。 贷款档案的查询须经有权人审批，方可进行。
第十五条信贷部门要建立风险预警机制和客户重大事项报告制度。
信贷人员在贷后检查过程中，针对发现问题要及时向有关领导汇报，针对即将出现的风险要尽早采取有效的防范措施。
第十六条
信贷部门要建立完善的贷款催收机制，确保时效。
贷款到期前15天，由信贷部门向借款人发出贷款到期通知书，确保贷款到期收回。对贷款逾期15天仍未收回的贷款，信贷员要向借款人、保证人发出催收通知，督促归还贷款本息。
第十七条各业务部门不得逆程序发放贷款；在贷款发放的过程中不得弄虚作假、以贷谋私，玩忽职守。
第十八条对于客户提出贷款展期申请，信贷部门要重点调查落实展期理由的合理性，以及客户在取得贷款后的经营情况，并作出合理偿贷分析报告，在报经审议机构审批同意后，方可进行贷款展期，其中：短期贷款展期期限不得超过原贷款期限。
第十九条对短期贷款的利息可采取按季或按月结算，季度末月的20日(按季计息)或每月的20日(按月计息)为结算日。
第二十条公司要比照商业银行贷款五级分类办法划分贷款形态，识别贷款风险。
第二十一条要建立和完善贷款质量的监测和考核制度，对不良贷款进行分类、登记，考核和催收。
第二十二条对不良贷款要采取不同方式，加大催收力度，或借助社会力量催收，或协商其它方式收贷，必要时采取依法收贷方式清收。
第二十三条要坚持贷款报表报备制度。 小额贷款公司要按照监管部门的要求，按期上报财务报表及信贷业务报表。
第二十四条本办法的解释权及修改权归公司。
二OO九年 _____月____日
云南省小额贷款公司贷款审批办法
为加强贷款审查，防范贷款风险，严格操作规程，确保本公司资金安全，根据《云南省小额贷款公司贷款管理办法》，特制定本办法。
一、本公司信贷审议机构共由——人组成，审议机构名称为：
成员包括：_____。
二、审贷会议由信贷部经理提议召开，落实专人作会议记录。信贷审批会议上，由调查人员对借款人的基本情况、生产经营情况、财务情况、贷款金额、期限、用途、贷款方式等内容向审议机构成员汇报、分析，由审议机构成员针对汇报内容进行提 问，最终形成贷款审批结论。
三、审批的主要内容包括：
(一)借款人的抗风险能力；
(二)借款人的社会信誉状况；
(三)借款人的经营状况，经营是否合法；
(四)第一还款来源是否充足；
(五)第二偿贷来源是否落实：
1、贷款采用保证方式的，须重点考察保证人的社会信誉状况及其是否有代偿能力；
2、贷款采用抵押方式的，须考察抵押物是否合法且足值、易变现，能办理抵押登记手续，不涉及其它纠纷；
3、贷款采用质押方式的，须考察质押物(凭证)是否真实、有效，能办理止付手续或能进行有效监控；
(六)贷款额度的确定、还款期限的确定与借款人正常生产经营周期是否匹配；
(七)所采用的贷款方式是否使贷款风险控制在最低水平；
(八)贷款的投向是否符合小额贷款公司的投向要求、是否合法；
(九)贷款利率的确定是否合规；
(十)借款人的资产负债是否在70％以内；
(十一)借款人的所有者权益要大于其负债；
(十二)贷款额度要小于其所有者权益、单户贷款额度是否超过限额。
四、审批程序为：
1报审批会审批
2情况汇报
3信贷部门讨论分析情况
4同意->报审批会审批;不同意->资料、意见返借款人
五、贷款的期限：
由信贷部门与借款人商议后，报审批会审批通过。
六、审批贷款的利率：
由信贷部门按照客户的经营行业水平、贷款形式、风险状况、贷款期限等，对照公司既定利率与借款人平等协商、合理确定，报审批会审批通过。
七、信贷审批意见分为同意、有条件同意、不同意三种。
可采取少数服从多数意见，也可采取一票否决制。
八、经贷审会研究同意发放的贷款，由信贷员、信贷部经理、总经理、贷审会成员逐级在审批表上签注意见后，由信贷部入档保管。
九、审批结论下达后，由信贷部门督促业务部门将贷款发放到借款人。
十、本办法从____年____月____日起试行。
云南省小额贷款公司贷款操作程序
一、客户申请
借款人以书面方式向小额贷款公司提出借款申请并提供相关基础资料。
申请内容包括：借款人的基本情况、经营情况(收人情况)、借款用途、担保方式、还款资金来源等。
二、受理
l、信贷人员核对借款人提供的身份证明材料、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡等基本资料是否经过年检且真实、匹配、有效。
2、初步了解借款的用途是否合规、合法，符合小额贷款公司的贷款投向。
3、初步了解借款人的收人状况、生产经营情况是否具有偿贷能力。
4、初步了解借款的担保方式，对抵押物、保证人、质押物有一定了解。
5、初步了解借款人的帐户开立情况。
6、要求借款人提供相关资料。
三、调查
1、贷前调查
调查内容主要包括：
(1)借款人的基本情况是否属实；
(2)借款人的资产情况；
(3)借款人的信誉情况及负债情况、或有负债情况；
(4)借款人的生产经营情况；
(5)借款的用途情况；
(6)担保情况；
(7)收集补充相关资料；
(8)写出调查报告(含三个方面：反映基本情况、作出风险分析、提出风险防范措施、得出结论。)
2、贷时审查
审查内容主要包括：
(1)核实基本情况；
(2)审查收集的资料与调查报告反映的情况是否匹配、真实、客观；
(3)进一步对信贷人员得出的结论作出分析；
(4)信贷部门内部经综合讨论后得出结论。
四、贷款审批
审批的主要内容包括：
(1)借款人的抗风险能力；
(2)借款人的社会信誉状况；
(3)借款人的经营状况，经营是否合法；
(4)第一还款来源是否充足；
(5)第二偿贷来源是否落实：
A、贷款采用保证方式的，须重点考察保证人的社会信誉状况及其是否有代偿能力；
B、贷款采用抵押方式的，须考察抵押物是否合法且足值、易变现，能办理抵押登记手续，不涉及其它纠纷；
C、贷款采用质押方式的，须考察质押物(凭证)是否真实、有效，能办理止付手续或能进行有效监控；
(6)贷款额度的确定、还款期限的确定与借款人正常生产经营周期是否匹配；
(7)所采用的贷款方式是否使贷款风险控制在最低水平；
(8)贷款的投向是否符合小额贷款公司的投向要求、是否合法；
(9)贷款利率的确定是否合规、合法；
(10)借款人的资产负债是否在70％以内；
(11)借款人的所有者权益要大于其负债；
(12)贷款额度要小于其所有者权益、单户贷款额度是否超过限额。
五、签定合同
信贷部门与借款人在公证人员参与的情况下，签定借款合同及从合司。
六、发放贷款
由信贷部门填列借款凭证后向业务部门传递。
(1)会计部门持信贷部的放款通知或借款凭证，向借款人转账付款或由出纳部门现金付款。
(2)信贷部门登记信贷台账。
七、贷后管理
1、进行贷后检查。
检查的内容主要包括：
(1)检查贷款是否按用途使用。
(2)借款人经营情况是否正常，如发生异常要及时汇报公司领导。
(3)借款人基本情况是否发生变更，发现发生重大变更事项时要及时汇报公司领导。
(4)检查担保情况是否存在不利于贷款偿还的风险。
(5)对检查得到的情况，调查人员要写出报告，对存在的问题要进行分析，提出风险防范措施，得出贷后检查结论。
2、进行贷款五级分类。
3、会计部门填列财务报表、信贷部门填列业务报表，并逐级上报主管部门及机关。
4、发放贷款催收通知书
八、收回贷款
