推荐第1篇：个人贷款审查报告
关于××个人贷款的审查报告
一、借款申请人家庭基本情况
主要包括申请人的姓名、性别、年龄、婚姻状况、职业、健康程度、家庭人口、信誉、有无不良嗜好等情况和家庭成员的相关情况；家庭资产负债情况。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授
信）情况。
（一）借款申请人在他行授信及用信情况。
（二）借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款（授信）情况。
三、审查内容
（一）申报业务的合规性。
1、信贷授权权限：审查信贷业务是否在申报行信贷授权范围内；
2、贷款（授信）程序：审查信贷业务是否符合我行规定的流程和办理时限，是否存在减程序或逆程序操作问题；
3、贷款（授信）对象主体资格和准入：审查贷款对象是否符合法律法规和我行相关规定；
4、贷款（授信）金额：审查申报信贷业务金额是否超过风险限额；单笔贷款业务申请金额是否符合本行有关制度的规定；
5、贷款（授信）授信期限：审查信贷业务期限是否符合本行有关产品制度的规定；
6、贷款（授信）用途：审查信贷业务用途是否符合本行有关产品制度和相关法律法规的规定；
7、贷款（授信）担保方式：审查信贷业务担保方式、担保率等是否符合本行担保管理办法和有关产品制度的规定；
8、其他需要审查的事项。
（二）申报资料及内容的完备性。
1、审查调查报告是否对借款申请人家庭基本（经营）情况、资产负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行准确、充分表述，有无必要的证明材料；
2、审查调查报告是否对借款申请人还款能力进行分析，分析是否充分，有无必要的证明材料；
3、审查调查报告是否对担保的有效性进行分析，分析是否充分，有无提供必要的证明材料；
4、审查调查报告是否对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性进行分析，分析是否充分，有无提供必要的证明材料；
5、其他必需提供的资料。
四、风险分析
对可能影响贷款回收的重要因素进行综合分析。
五、审查意见
1、对本次申报的授信业务出具明确的意见，包括授信对象、品种、金额、利率、担保方式和还款方式等；
2、贷款发放条件；信贷资金支付要求；贷后管理要求和其他要求。
审查人（签名）：
年月日
推荐第2篇：个人贷款审查报告
关于××商家乐贷款的审查报告
一、借款申请人家庭基本情况
主要包括申请人的姓名、性别、年龄、婚姻状况、户籍、常住地、职业、健康程度、家庭人口、信誉、有无不良嗜好等情况和家庭成员的相关情况；家庭资产负债情况。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授信）情况。
（一）借款申请人在他行授信及用信情况。
（二）借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款（授信）情况。
三、审查内容
（一）申报业务的合规性。
1、信贷授权权限：审查信贷业务是否在申报行信贷授权范围内；
2、贷款（授信）程序：审查信贷业务是否符合我行规定的流程和办理时限，是否存在减程序或逆程序操作问题；
3、贷款（授信）对象主体资格和准入：审查贷款对象是否符合法律法规和我行相关规定；
4、贷款（授信）金额：审查申报信贷业务金额是否超过风险限额；单笔贷款业务申请金额是否符合本行有关制度的规定；
5、贷款（授信）授信期限：审查信贷业务期限是否符合本行有关产品制度的规定；
6、贷款（授信）用途：审查信贷业务用途是否符合本行有关产品制度和相关法律法规的规定；
7、贷款（授信）担保方式：审查信贷业务担保方式、担保率等是否符合本行担保管理办法和有关产品制度的规定。保证人担保能力、抵（质）押物估值是否合理，产权是否明晰。专业担保公司是否准入、合作协议是否失效、在本行保证金是否足额、有无违约等情况。
8、其他需要审查的事项。
（二）申报资料及内容的完备性。
1、审查调查报告是否对借款申请人家庭基本（经营）情况、资产
负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行准确、充分表述，有无必要的证明材料；
2、审查调查报告是否对借款申请人还款能力进行分析，分析是否
充分，有无必要的证明材料；
3、审查调查报告是否对担保的有效性进行分析，分析是否充分，
有无提供必要的证明材料；
4、审查调查报告是否对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性
进行分析，分析是否充分，有无提供必要的证明材料；
5、其他必需提供的资料。
四、风险分析
对可能影响贷款回收的重要因素（包括但不限于行业因素、担保
因素、综合还款能力等因素）进行综合分析。
五、审查意见
1、对本次申报的授信业务出具明确的意见，包括授信对象、品种、
金额、期限、利率、担保方式和还款方式等；
2、贷款发放条件；信贷资金支付要求；贷后管理要求和其他要求。
审查人（签名）：
年月日
推荐第3篇：项目贷款审查报告
关于xxx公司申请项目
贷款xx万元（授信）的审查报告
一、贷款（授信）方案和授信情况
（一）贷款（授信）方案。主要阐明上报单位同意的贷款（授信）方案，包括金额、用途、期限、利率、担保方式、保证金比例、还款方式、集团客户额度切分等。
（二）授信情况。主要说明申请人在他行和我行的授信及使用情况
1．借款申请人在他行授信及用信情况。包括在他行的授信额度、用信额度、信用状况。
2．借款申请人在我行授信、用信情况。包括在他行的授信额度、用信额度。
二、贷款（授信）资格审查
主要从申请人性质、相关证照的有效性（营业执照、税务登记证、代码证、贷款卡等是否办理年审）、诚信状况（包括不限于是否有不良记录、或对不良贷款作出可行的还款计划等方面）对申请人主体资格条件进行详细审查和说明。
三、贷款（授信）业务可行性审查
通过对调查报告当中行业分析、经营情况、财务分析、固定资产投资和建设情况着重从风险控制的角度进行分析和说明。
（一）经营情况。综合调查报告中阐述的行业分析和申请人经营状况，补充分析申请人经营行业发展趋势等相关内容。
（二）财务分析。对申请人的相关偿债指标、盈利指标、营运指标、现金获得能力测算和分析进行审核，对报告未涉及但可能影响信
贷资金安全的相关指标进行补充测算和分析说明。以风险把控的角度对信贷资金安全情况进行审查分析。
（三）项目基本情况审查。结合调查报告，对项目资产投资概况，项目立项情况、项目建设情况、项目市场及供应情况对其审查。
1．项目的立项情况与合规性
2．项目基本情况及合理性审查。项目建设的必要性和合理性；项目建设是否符合我行信贷政策要求。
3．项目建设情况审查。建设及生产条件评价；项目建设进度评价；项目工艺技术评价；项目选用主要设备评价；环保评价。
4．项目市场及供应情况审查。项目产品特性；产品供求现状评价；产品供需预测和价格走势评价；产品竞争能力评估；营销能力评估等。
5.对本次申请借款的主要用途及合理性作进一步审查分析。
（四）项目投资情况审查
1、项目投资估算及融资方案审查。主要审查项目总投及构成；项目融资方案；实际资金落实情况与资金筹措安排进度审查。
2、财务效益审查。主要审查参数选取的合理性；财务效益；敏感性测算与评价。
（五）还款来源审查。主要针对调查报告当中还款来源调查预测情况进行审查分析，着重分析实现预测收益的可能性，分析还款计划的可行性和贷款期限的合理性。
（六）担保情况审查。内容包括：
1、抵（质）押方式的，审查抵（质）押物的权属状况、价值是否充足、处置变现能力、担保率等情况进行详细审查和说明；
2、以保证方式的，审查保证人的主体资格、保证能力、保证意愿等相关情况进行审查和分析。
四、贷款（授信）资料完整性审查
对贷款（授信）业务上报单位提供的申请人基本情况资料、财务资料、担保资料、还款来源和其他必须提供资料的完整性进行概括说明，根据需要提出材料补充意见和要求。
五、贷款（授信）流程合规性审查
（一）根据本行的贷款操作规程或管理办法规定，审查上报业务自申请人提出申请至上报期间每个程序和办理时间是否符合要求；
（二）审查上报业务是否符合本行信贷授权规定。
六、风险分析
（一）根据需要，以不同角度补充分析申请人行业风险、经营风险、管理风险和信用等风险情况；
（二）从本行信贷业务行业结构、期限结构等方面进行审查分析；
（三）针对风险情况提出风险防控建议。
七、审查结论
1、对本次申报的贷款（授信）业务出具明确的意见，包括授信对象、品种、金额、利率、担保方式、保证金比例和还款方式等；
2、贷款发放条件；信贷资金支付要求；贷后管理要求和其他要求。
审 查 人（签字）：
年月日
推荐第4篇：公司贷款审查报告
关于对**公司申 请贷款的审查报告
根据**区农村**公司业务部对**公司贷前调查情况，我风险管理部对该笔贷款进行了审查，现将审查情况报告如下：
一、借款人基本情况 *、借款人概况及资格审查
**公司是根据中国石油化工集团公司中国石化炼****号文件批复，由***厂改制而成的股份制有限公司。公司注册资本*****.****万元，主营业务为******等。截止到**年**月底，公司资产总额为*万元，实现主营业务收入*****万元，利润总额****万元。经审查，该企业营业执照、组织机构代码证均已经过年审，目前贷款卡有效，借款人主体具备合规、合法性。
*、贷款背景及基本情况
公司与**有限公司签订购买锻件合同，金额*****万元，约，验收合格后付款。该公司为确保生产的正常运转，向我行申请办理贷款************* *、信用状况及与我行合作情况
从贷款卡查询来看，该企业无不良记录，无欠息，近期无重大事项。该公司在**开立一般帐户，信用等级AA，目前在我行贷款余额****万元，银行贷款汇票余额*******万元，贷款差额*****万元。
二、借款人财务、生产经营管理和市场评价 *、公司财务状况 该公司财务制度健全，从近期财务报表和连续三个年度的财务报来看，截止到******年**月**日，公司资产达到*****万元，较年初增加*****万元，流动资产******万元，较年初增加****万元，固定资产净额****万元，占总资产的**.*％，固定资产净值占原值的**.**％，具备长期发展能力，负债总额*******万元，利润总额****万元，资产负债率**％，具有较强的长期承债能力，流动比率***％，具备较强的短期偿债能力，速动比率**％，有较强的即期偿债能力。
*、生产经营管理状况
目前该公司各项管理体制完善，生产经营正常，经营手续合法有效，管理规范，人力资源结构、素质比较优良，职工队伍稳定。
*、市场评价
公司生产设备先进，具备较强的技术实力。公司在享受**石化公司内部扶持（优惠）政策的同时，积极开拓外部市场，企业发展前景良好。
*、效益评价
从***年-***年财务报表看，公司主营业务收入和利润逐年增长，截至 ******年**月底，该公司实现销售收入*****万元，销售利润****万元，销售利润率***％，净利润***万元。
三、担保情况分析
该笔贷款由****公司提供担保。****公司主营尿素、工业甲醇的生产销售，企业生产经营正常，效益较好，截至******年**月底，****公司资产总额为*****万元，负债******万元，资产负债率**％，具备一定的长期偿债能力，流动比率***％，速动比率**％，有一定的短期偿债能力，公司具备担保能力。
四、贷款监控管理指标情况
到******年底，我行各项存款余额******万元，贷款余额******万元，存贷占比**.**％，企业（除农业企业外）流动资金贷款余额******万元，企业（除农业企业外）流动资金贷款占比**％，资本金总额******万元，最大单户贷款占比**％，最大十户贷款余额******万元，占比***%。
五、风险评价和防范措施 *、风险评价
到******年**月底，借款人资产负债率**％，流动比率***％，速动比率**％，具备一定长期偿债能力，对贷款的第二还款来源分析，****公司到******年**月底，资产总额为*****万元，负债******万元，资产负债率**％，具备一定的长期偿债能力；流动比率***％，速动比率**％，有一定的短期偿债能力。总体评价，该笔贷款风险较小。
*、风险防范措施
为保证该笔贷款的安全性，降低业务风险，贷款发放后，我行将加大对该企业的贷后检查力度，监督企业按照规定用途使用资金，全面掌握企业的生产经营以及财务状况，
六、审查结论
经审查，该笔贷款资料齐全完整，业务合规合法，担保人具备担保能力，预计风险较小，建议办理贷款*******万元，期限*个月，，由****提供担保，企业应严格按照规定用途使用资金，到期后一次性偿还。
推荐第5篇：抵押贷款审查报告
贷款审查报告
我社在借款人及信贷员提供的调查资料在基础上，根据河北省农村信用社关于信贷管理的相关规定，对该笔贷款的内容调查情况如下：
一、借款人借款资格的审查：
借款人段立勇，年龄44岁，家住廊坊市永清镇西养马庄村，身份证号13282519670819041X，从事交通运输行业，借款人现有资产117万元，无债务，管理经营能力较强，信誉较好无不良记录，符合农村信用社关于对借款人贷款资格的要求，符合贷款条件。
二、对借款内容的审查：
此笔借款用途为大型汽车，期限11个月，利率8.939167‰，金额为390000元，借款用途符合国家产业政策，属短期流动资金贷款，借款人盈利能力较强，第一还款来源充足，保证人（出质人）有明确的签字承诺。且贷款手续完备。
三、对抵质押物的审查：
该笔贷款的抵质押物为房产证和国有土地使用证，价值717069.19元，真实合法，具有易变现易保管的特点，符合关于抵质押物的要求。
四、对合同条款的审查
该笔贷款合同条款合规合法，借款凭证内容填写齐全，手续完备，审批和咨询程序合规。
五、审查报告：
经审查，此笔贷款合同要素齐全和文本附件齐全完整，真实有效，符合农村信用社相关规定，同意办理短期抵押贷款390000元，期限11个月，用途购买大型汽车，利率8.939167‰。
审查人：
2011年6月22日
推荐第6篇：个人贷款审查报告
关于翟**申请30万元个人房产抵押
贷款的审查报告
一、借款申请人家庭基本情况
翟**，男，汉族，35岁，已婚，户籍地址中路116号2单元，现住中路116号2单元。申请人现从事经营医药，属于合法经营，经授权，其代理医药在安徽省华源医药股份有限公司出售。申请人妻子武**，43岁，目前跟借款人一起经营医药。经社会调查和查看个人征信系统，翟**夫妇信誉状况良好，在我社无不良嗜好。申请人家庭资产约160万元，无银行负债。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授信）情况
（一）借款申请人在他行授信及用信情况。翟**夫妇目前在他行无负债。
（二）借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款（授信）情况。目前借款人夫妇在我行无负债。
三、审查内容
（一）申报业务的合规性。
1、信贷授权权限：符合联社对业务管理部的授权；
2、贷款程序：该笔信贷业务符合我社规定的流程和办理时限，不存在减程序或逆程序操作问题；
3、贷款对象主体资格和准入：翟**经营医药符合法律法规和我行相关规定，具备借款主体资格；
4、贷款金额：该笔贷款金额没有超过联社风险限额和单户限额；
5、贷款授信期限：该笔贷款期限符合联社个人房产抵押贷款的
规定；
6、贷款用途：该笔贷款用途符合联社个人房产抵押贷款规定；
7、贷款担保方式：该笔贷款担保方式、担保率等符合联社担保管理办法和个人房产抵押贷款规定；
（二）申报资料及内容的完备性。
1、调查报告对借款申请人家庭基本（经营）情况、资产负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行了比较准确、充分表述，且提供了身份证、户口簿、营业执照、个人征信查询记录等必要的证明材料；
2、调查报告对借款申请人的还款能力进行了细致分析，比较充分。
3、调查报告对担保的有效性进行了分析，分析比较充分，且提供了抵押人身份证、户口簿、房产证等证明材料；
4、调查报告对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性进行了分析，提供了购货合同的证明材料，通过购货合同确认贷款金额合理。贷款金额与申请人家庭经营净收入比较，贷款期限合理；
四、风险分析及预防措施
1、专业风险。医药产品的检测比较专业，借款人要认真调查药品的临床使用情况，切忌贪图便宜代理一些品质较差药品，造成声誉损失及客户流失。
2、经营风险。近年来国家对药品购销及价格方面经常调整，要求借款人实时关注国家政策，以灵活调整经营策略，避免损失。
五、审查意见
同意对翟**发放房产抵押贷款人民币30万元，期限1年，用途
经营医药，按季结息，贷款利率执行9.81868‰，以其乐路南侧门面一间（建筑面积53.46平方米，有出让土地证，经房产局评估每平方米单价1万元，总价50万元）为抵押房产。同时要求：
（一）放款前办妥我社为第一顺序抵押权人的抵押登记手续和对抵押物承租人履行抵押告知手续，并要求其在告知书上签字；
（二）严格按照《个人贷款管理暂行办法》的要求发放贷款和支付信贷资金；
（三）要求借款人的经营收入必须全部归集到其在我行开立的账户，并加强安全管理和合规经营；
（四）加强贷后管理，定期检查其在我行账户资金流量，发现异常要立即查明原因。定期现场查看经营情况和抵押物实物状态。
审查人（签名）：2011年11月02日
推荐第7篇：汽车消费贷款审查报告
汽车消费贷款审查报告
接到借款申请人魏俊杰于2011年5月3日递交的汽车消费借款材料，向我社申请办理汽车消费贷款30万元的贷款的调查报告及项目的有关材料之后我们组织人员对客户的基本情况进行了审查。审查认为此笔贷款较为可行，现将审查情况报告如下：
一、借款人及配偶基本情况审查
借款人魏俊杰，男，住址：相山区幸福路2号7栋1单元401室。借款人提供了身份证，户口本，结婚证，经过审查资料证件齐全，合规且合法。
二、征信情况审查
通过个人征信网的查询，借款人在银行无借款，信用情况良好。担保人在银行无借款，信用情况良好。经过审查，借款人有办理贷款的能力，担保人有担保能力。
三、贷款用途及还款能力审查
此笔借款用于客户在淮北市路通汽车贸易有限公司购买解放中型半挂牵引车，所购车为新车。经审查提供的货车合格证、购车发票、机动车登记证书合规且合法。借款人从事运输多年，主要从事物流运输，月收入3万余元，货源稳定，结帐及时。经审查，借款人有偿还能力。
四、担保情况审查
此笔借款用其购买的汽车作为抵押，同时由张玉顺提供保证担
保。担保人崔晓辉就职于濉溪县铁佛小学，月工资3000元。经审查，担保人提供的身份证复印件、工资本复印机合规且合法。
五、保险情况审查
所购车辆保险齐全且有效。
六、审查结论
借款人主体资格合法，信用状况良好，收入比较稳定，还款能力较强，抵押车辆属全新车辆，担保人及汽车销售公司提供担保，风险可控。
综上所述，同意办理个人汽车消费贷款23万元，期限2年，年利率为10.88%,等额本息还款.
审查人:
年月日
推荐第8篇：(案例)个人贷款审查报告
关于xxx申请21万元个人房产抵押贷款的审查报
告
一、借款申请人家庭基本情况
xxx，女，汉族，31岁，已婚，户籍地址池州市贵池区木闸乡惠民村桥河组11号，现租住在翠微苑小区。申请人现从事网吧经营行业，注册有个人独资企业，企业名称为池州市顶星网吧，持有网络文化经营许可证和公安局核发的安全审核意见书，经营场所位于池州市贵池区兴佳小区13号楼101-104号门面。申请人丈夫xxx， 34岁，为市公安局驾驶员。经社会调查和查看个人征信系统，xxx夫妇信誉状况良好，无不良嗜好。申请人家庭资产约75万元、银行负债9万元。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授信）情况。
（一）借款申请人在他行授信及用信情况。xxx夫妇目前在他行无负债。
（二）借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款（授信）情况。xxx配偶xxx在我行木闸分理处有农户贷款9万元，未到期，信用记录良好。
三、审查内容
（一）申报业务的合规性。
1、信贷授权权限：符合总行对个私部的信贷经营授权；
2、贷款程序：该笔信贷业务符合我行规定的流程和办理时限，不存在减程序或逆程序操作问题；
3、贷款对象主体资格和准入：xxx否符合法律法规和我行相关规定，具备借款主体资格；
4、贷款金额：该笔贷款金额没有超过本行风险限额和单户限额；
5、贷款授信期限：该笔贷款期限否符合本行个人房产抵押贷款的规定；
6、贷款用途：该笔贷款用途符合本行个人房产抵押贷款规定；
7、贷款担保方式：该笔贷款担保方式、担保率等符合本行担保管理办法和个人房产抵押贷款规定；
（二）申报资料及内容的完备性。
1、调查报告对借款申请人家庭基本（经营）情况、资产负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行了比较准确、充分表述，且提供了身份证、户口簿、营业执照、个人征信查询记录等必要的证明材料；
2、调查报告对借款申请人还款能力进行了细致分析，比较充分，且提供了银行流水等必要的证明材料；
3、调查报告对担保的有效性进行了分析，分析比较充分，且提供了抵押人身份证、户口簿、房产证、购房发票等证明材料；
4、调查报告对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性进行了分析，提供了购货合同的证明材料，通过购货合同确认贷款金额合理。贷款金额与申请人家庭经营净收入比较，贷款期限合理；
四、风险分析
（一） 行业分析。虽然目前由于网吧数量相对固定，经营
收入比较稳定，但随着家庭和办公电脑的普及和茶楼、浴池等休闲场所都逐渐配备电脑，经营收入下降成为必然，因此从长远看该行业有成长性较差。
（二）经营风险。文化主管部门对该行业监管力度较大，如有违规
经营行为处罚措施严厉，此外还有安全管理的风险，如果出现火灾和其它突发事件，将直接关系到其能否持续经营。
五、审查意见
同意对xxx发放房产抵押贷款人民币21万元，期限3年，用途购电脑设备，按月结息，分年还款。贷款利率执行基准利率上浮30%，以其亲戚吴建国名下位于贵池区青阳路以东胜利路已北城北花园C区4幢109室抵押。同时要求：
（一）放款前办妥我行为第一顺序抵押权人的抵押登记手续和对抵押物承租人履行抵押告知手续，并要求其在告知书上签字；
（二）严格按照《个人贷款管理暂行办法》的要求发放贷款和支付信贷资金；
（三）要求借款人的经营收入必须全部归集到其在我行开立的账户，并加强安全管理和合规经营；
（四）加强贷后管理，定期检查其在我行账户资金流量，发现异常要立即查明原因。定期现场查看经营情况和抵押物实物状态。
审查人（签名）：年月日
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关于黄元和申请个人抵押贷款150万元
的风险审查报告
根据靖州县信用社资金营运部对湖南红湘之梅酒业有限公司贷前调查情况，我风险管理部对该笔贷款进行了风险审查，现将审查情况报告如下：
一、借款申请人家庭基本情况
黄元和，男，现年49岁，已婚，户籍地址靖州县渠阳镇西街二组，现住靖州县渠阳镇梅林路铁路旁。借款申请人从事不锈钢加工20余年，证照齐全。申请人妻子佘淑娥，46岁，为家庭妇女，家庭成员3人，儿子黄元彪，15岁，为未成年人。申请人家庭资产约1035万元，负债12.45万元，资产负债率为1.2%。经征信查询，借款申请人有过不良记录（属未按月还息），无不良嗜好。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授信）情况。
（一）款申请人本次申请借款金额：XX万元，贷款种类：个人消费贷款/个人生产经营贷款/个人其他贷款，期限：X个月，贷款利率：月息XX‰，贷款方式：担保，担保方式：保证/抵押/质押，保证方式：连带责任担保，抵（质）押物名称：房产/土地/房地产，抵（质）押物评估价值：XX万元，抵（质）押率：XX％
借款申请人本次借款用途为XXXX，属经营性流动资金/消费性周转资金，用于经营的项目/购买的商品，符合国家政策规定，用途、期限、方式、利率符合我区农村信用社的信贷政策。
借款申请人在他行授信及用信情况。xxx夫妇目前在他行无负债。
（二）借款申请人在我行授信、用信及本次申请贷款（授信）情况。
xxx配偶xxx在我行木闸分理处有农户贷款9万元，未到期，信用记录良好。
三、审查内容
（一）申报业务的合规性。
1、信贷授权权限：符合总行对个私部的信贷经营授权；
2、贷款程序：该笔信贷业务符合我行规定的流程和办理时限，不存在减程序或逆程序操作问题；
3、贷款对象主体资格和准入：xxx否符合法律法规和我行相关规定，具备借款主体资格；
4、贷款金额：该笔贷款金额没有超过本行风险限额和单户限额；
5、贷款授信期限：该笔贷款期限否符合本行个人房产抵押贷款的规定；
6、贷款用途：该笔贷款用途符合本行个人房产抵押贷款规定；
7、贷款担保方式：该笔贷款担保方式、担保率等符合本行担保管理办法和个人房产抵押贷款规定；
（二）申报资料及内容的完备性。
1、调查报告对借款申请人家庭基本（经营）情况、资产负债情况、人品、职业、健康等对贷款有重要影响的要素进行了比较准确、充分表述，且提供了身份证、户口簿、营业执照、个人征信查询记录等必要的证明材料；
2、调查报告对借款申请人还款能力进行了细致分析，比较充分，且提供了银行流水等必要的证明材料；
3、调查报告对担保的有效性进行了分析，分析比较充分，且提供了抵押人身份证、户口簿、房产证、购房发票等证明材料；
4、调查报告对贷款用途、贷款金额、贷款期限的合理性进行了分析，提供了购货合同的证明材料，通过购货合同确认贷款金额合理。贷款金额与申请人家庭经营净收入比较，贷款期限合理；
四、风险分析
（一） 行业分析。虽然目前由于网吧数量相对固定，经营
收入比较稳定，但随着家庭和办公电脑的普及和茶楼、浴池等休闲场所都逐渐配备电脑，经营收入下降成为必然，因此从长远看该行业有成长性较差。
（二）经营风险。文化主管部门对该行业监管力度较大，如有违规经营行为处罚措施严厉，此外还有安全管理的风险，如果出现火灾和其它突发事件，将直接关系到其能否持续经营。
五、审查意见
同意对xxx发放房产抵押贷款人民币21万元，期限3年，用途购电脑设备，按月结息，分年还款。贷款利率执行基准利率上浮30%，以其亲戚吴建国名下位于贵池区青阳路以东胜利路已北城北花园C区4幢109室抵押。同时要求：
（一）放款前办妥我行为第一顺序抵押权人的抵押登记手续和对抵押物承租人履行抵押告知手续，并要求其在告知书上签字；
（二）严格按照《个人贷款管理暂行办法》的要求发放贷款和支付信贷资金；
（三）要求借款人的经营收入必须全部归集到其在我行开立的账户，并加强安全管理和合规经营；
（四）加强贷后管理，定期检查其在我行账户资金流量，发现异常要立即查明原因。定期现场查看经营情况和抵押物实物状态。
审查人（签名）：年
日 月
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贷款审查报告的写作方法
按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度，完成贷款调查之后，信贷后台部分的审查人员应当对调查人员移交的所有贷款资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审查结论及同意放款的限制性条件，即贷款审查，亦称贷时审查。贷款审查所形成的书面报告，称作贷 款审查报告。
贷款调查是贷款审查的基础，如果贷款调查工作扎实深入，贷款调查报告客观 公正， 贷款审查的工作量就相对小一些，贷款审查报告的篇幅就短小一些， 内容也简单的多。 同贷款调查报告的写作一样， 目前贷款审查报告的写作还没有一个固定的模式， 本章的相关内容只代表作者的个人观点，
仅供参考。
第一节 认真全面初审
贷款初步审查是贷款程序中的重要环节， 是极为重要的风险防范关口。 贷款初步审查与贷款调查的内容基本一致。贷款调查人员既调查收集情况，又对调查资料进行认定，集调查审查于一身。但由于受工作单位、业务素质、工作经验、分析认识问题的角度不同等方方面 面因素的影响，调查人员有可能受理不合规定的借款申请。 从严格控制贷款风险的角度出发，审查人员必须换位思考，从另外的角度，对其提供的资料进行再核实、再认定。
一、审查信贷规范化运作 贷款初审阶段，审查人员应当首先审查调查人员及经营行受理、调查、审查、审议、审批、上报等环节的运作是否符合信贷管理制度；贷审会审议表、主责任人名单表等内部上报资料是否齐全。按照有关规定，信贷业务决策中必须坚持审贷部门分离、先评级授信、后审批发放贷款，严防越权限、逆程序、超范围受理、审查贷款
业务。
二、审查信贷政策 审查人员应根据商业信用社法、贷款通则及相关政策制度，从基本要素、主体资格、贷款条件、本行的信贷产业及行业政策、信用等级评定、授权授信等方面，逐一核实贷款调查 人员提供的贷款申请资料和调查报告是否完整有效，是否符合本行的贷款准入条件和现行的 制度政策， 这是贷款初步审查的关键环节。
对应该由调查人员及经营行提供而没有提供的信贷业务材料，审查人员应当列出单子，及时通知调查人员及相关行补充完善，说明情况，提出审查意见，限期予以补充回复。原则上凡是贷款调查人员调查认定的内容，审查人员都应当重新审核，看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关政策制度。全面初审的目的， 是解决贷款资料的完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要内容， 同贷款调查阶段收 集借款申请资料的内容基本一致。
第二节 突出审查贷款风险控制点
在全面初步审查贷款申报资料和调查报告完整性及合规合法性的基础上， 应当侧重于从非财务因素、财务、现金流量、担保等方面的审查入手，分析判断贷款的安全性、盈利性及流动性，切实解决贷款资料完整有效、手续合规合法而不安全等问题，尽可能避免或降低贷 款风险。
审查的重点有以下四个方面。
一、审查分析借款人（含项目）政策及地区等非财务因素风
险
审查贷款项目或借款人所处行业是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持。如果属于一般支持或限制支持，就必须审慎处理。
审查借款人或贷款项目所 在地区的信用及法律环境。 如果政策干预执法， 不支持金融部门保全资产信用社者该地区客户存在大量逃废、悬空信用社债务行为，不良贷款占比较
高，贷款就应当特别慎重。
审查 借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置。 如果借款人所处行业的风险较大， 在同行业中的地位一般，产品市场占有率较低，产品供求平衡或供过于求，对其贷款应
当特别慎重。
审查借款人的信用等级类别。如果为一般支持类或限制支持类，贷款就应当特别慎重。 审查借款人的还款记录。 借款人的还款意愿往往无法直接观察， 只有从历史记录的事实当中加以判断。如果借款人出现过严重拖欠、经历过重组，
对其贷款应当慎重。
还要审查贷款用 途、期限、方式、利率或费率是否符合国
家及本行的信贷政策等等。
二、审查分析财务风险
审查贷款人的财务状况，不仅审查分析借款人的偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指标，还要注意财务数据之间的核算关系。如果借款人严重亏损，经营效益不佳，贷款就
应当慎重。
要注意从有关报表中寻找问题和疑点，判断借款人财务状况的真实性。如果存在虚信用社营业绩、编制虚假财务报表，骗取信用社信任等情况，贷款就应当特别慎重，从严 掌握。
对借款人采取资产低值高估等办法人为降低资产负债率的
做法要特别注意。
审查借 款人的资本金及其他资金到位情况，以及还款来源、还款计划、还款能力等等。如果借款人存在还款缺口，还款能力不足，贷款就应当特别慎重。
三、审查分析现金流量风险
现金流量是指借款人的现金和现金等价物。 现金流量作为借款人的还款来源， 就如同人体中的血液一样重要。 借款人出现现金流量不足或下降趋势， 则预示着借款人的第一还款能 力有可能出现风险。现实中不少信贷人员只注重借款人盈利水平的分析， 而忽视现金流量的重要性，把现金流量的分析等同于净收益的分析。实际上，现金净流量不仅不等于净收益，而且还有可能出现净收益增加而现金净流量
减少的情况。
要审查借款人经营活动的现金流 量是否充足， 即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息。 如果借款人用经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定，则意味着借款人还款能力较强。如果现金流量不足，即使借 款人财务状况较
好，贷款也要慎重。
四、审查分析担保风险
审查分析担保风险的重点是， 看信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。否则，其担保就不够充足。 对保证贷款，要审查保证人的保证资格、信用等级、保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证的方式和法律责任等情况。对保证人财务实力不强、不乐意履行保证责任的，贷款应特别慎重。
对抵押贷款，要重点审查其资产评估方法是否正确，价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是否科学，该抵押能否有效消除贷款风险，是否需要另行追加保证担保或抵押物。 对质押贷款，关键是审查分析质物的资料是否齐全、完备，质物是否合法，出质人及开具存单等质物的机构是否出具了 有关证明材料。关于担保风险，尤其是抵押物的选择、评估及抵押率的计算问题，在贷款 调查报告一章已经谈到，这
里不再赘述。
第三节 针对审查出的问题撰写贷款审查报告
贷款审查报告的内容与结构， 各家信用社的要求反差较大， 有的要求将审查的主要内容 在贷款审查报告中全部反映出来，有的只要求反映审查出的问题， 各行应按照各自主管
部门 的要求认真撰写。
作者认为，贷款审查的主要任务是，认定事实，揭示风险，对优良客户寻找依据，给予扶持；对潜在风险贷款，把关守口，堵塞漏洞，加以限制。因此，贷款审查报告与贷款调查报告相比，篇幅应当短小，主题更加突出，应当突出审查出的问题，突出贷款风险控制点，突出反映贷款的合规合法性、安全性、盈利性、流动性如何，突出风险防范措施，切忌重复与照搬贷款调查报告。像借款人基本情况等通过审查没有问题的有关内容，就不必再次出现在审查报告当中。审查报告可长可短，审查出的问题可多可少，应视具体情况而定。无论是中长期项目贷款审查报告，还是流动资金审查报告的
写作要求基本一致。
一、标题 同贷款调查报告的标题一样，贷款审查报告 的标题，应当简明扼要地概括贷款审查的主要内容并标明材料的文种， 一般应当标明受理贷款审查的金融机构。主要由受理贷款审查的金融机构名称、客户名称、贷款项目名称、贷款种类、信用社金额和文种词组成。如《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项目申请****万元固信用社产贷款的审查报告》《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项 。目申请****万元固定信用社贷款的审查报告》中的“***联社”为金融机构名称，“股份有限公司”为借款人名称，“****万元”为贷款金额，“年产***吨**项目”为贷款项目名称，“固定资产贷款”为贷款种类，“审查报告”为文
种词。
二、开头 同贷款调查报告的开头一样，完整的贷款审查报
告也应当有个简练的开头。
贷款审查报告 的开头一方面应当写明贷款审查的原由、客户名称、申请贷款的项目名称、申请贷款金额等情况；另一方面应当点明借款的可行与不足之处。多为：“接到****年*月*日***递交的关于 ****有限公司责任申请****万元流动资金贷款的调查报告及项目的有关材料之后， 我们组织人员对客户的基本情况进行了审查。审查认为„„较为可行，但存在„„问题。现将审查情况报告如下：”。或者为“现将审查出的问题报告如下：”开头部分之所以写明接到贷款客户 部门移交“贷款调查报告及有关资料”的年月日，主要是为了显示从受理该笔业务到审查结束 的时间长短，从而
促使审查岗提高审查效率。
三、基本政策及规范化运作审查 这里主要介绍借款人及担保人有关资料是否齐备，贷款投向是否符合本行的信贷准入政 策，信用等级评定及授信管理是否符合有关信贷管理方面的规章制度， 信贷业务内部运作资料是否齐全合规。如果符合要求，就写明“借款人及担保人资料齐备，贷款投向符合„„信贷业务内部资料齐全，符合报批要求。”如果不符合有关要求，就指出存在的具体问题。
四、主体资格审查 这里主要介绍借款人是否具备规定的有效证件， 借款申请手续是否齐全， 组织机构是否合理， 产权关系是否明晰， 是否具备准入资格， 法定代表人、主要部门负责人有无不良记录，借款人在本行及他行的信用记录，贷款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策等等。如果没有问题，就作肯定性回答。如“该企业所属行业属于**支持类行业，具备行业准入条件； 信用等级为 AAA，具备借款人资信准入资格„„”。如果存在问题，就一一明确指出，如“** 市**局属于国家机关，不具备担保资格„„”“借款人**公司总经理李**，曾在**县**厂任厂长，李**任厂长期间，该厂以改制为名使*行的****万元贷款悬空„„”“该项目未取得环保部门的许可，不符合贷款条件„„”。对借款人的还款记录及履行能力的评价不可回避。
五、借款人（含项目）信贷政策及地区等非财务因素风险审查主要介绍贷款项目是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持；项目的合法性手续是否齐全， 建设及生产条件能否落实；贷款项目所在地区的信用及法律环 境如何；借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置如何；借款人的信用等级类别，以及与本行的往来关系情况。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，加以分析，以引起重视。对借款人所在 地区是否为贷款高
风险区等情况不应回避。
六、项目投资审查 主要介绍借款人的投资结构是否合理， 各项资金能否落实到位，如果不能按时足额到位， 对项目及贷款风险的影响程度有多大。 对于借款人人为压缩项目投资总额， 有可能倒逼金融部门增加资金注入量，拉大资金缺口的要详细说明，特别指出，以引起注意。
七、产品市场审查 主要介绍借款人（项目）产品竞争程度，产品的性能、质量、价格优势及不足，替代产 品对该产品的影响程度等。如果存在人为夸大产品市场需求及销售前景等情况， 要特别指出， 以引起注意。
八、财务风险及现金流量风险审查 主要介绍对借款人财务风险及现金流量风险的审查中发现的问题，包括借款人的偿债能 力、营运能力、盈利能力、还款来源、还款计划、还款能力等方面是否存在问题；来自经营活动的现金流量是否足够偿还贷款本息， 当年取得的现金有多少是依靠经营活动取得的， 有多少是依靠投资活动及筹资活动得来的，等等。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对借款人的现金流量能否足额偿还贷款本息等不可回避。
九、担保风险审查 这里要重点回答信用社持有的担保权益， 在大于还是等于或小于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。 对保证贷款， 要介绍保证人的财务实力、履约意愿和履约动机的审查情况。对抵押贷款，除回笼抵押物是否合规合法之外，要重点回答对抵押物的评估方法，抵押物的变现难易程度，最终的可能变现价值，贷款抵押率的计算是否正确等情况。对质押贷款，要 回答质物的价值评估情况， 出质人、开出存单等质物的金融机构是否出具了有关书面证明等。 还要介绍借款人的抵（质）押物变现后能否足额抵偿贷示，能否全部消除贷款风险，是否需要调整固定资产抵押部分另加保证担保或抵押物等情况。 如果上述因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对抵押物的信用社方法、变现难易度、实际变现额、信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保可能
发生的费用等不可回避。
十、综合审查结论 这里要对承贷主体、还款能力、发展前景等作出总体评价，明确贷与不贷的结论，对贷款金额、期限、用途、币别、利率、用款方式、担保方式、还款来源与方式提出明确意见， 指出借款人存在的问题以及本行可能存在的信贷风险，提出改进意见和规避风险的限制性条 款。 同意放款的限制性条款通常包括，要求借款人资本金足额到位，否则不能发放新贷款；针对贷款担保不足等问题，要求调整固定资产抵押部分，降低抵押率或者另加保证担保；制定分期还款计划，并将还款计划列入借款合同；与企业签定协议，开立还款专用帐户，加强对企业销售收入的有效管理；经营行与借款人、保证人三方达成协议，经保证人书面同意， 办好企业原欠贷款本息的债务落实手续；要根据客户获得的订单、已经取得的订单承诺或购 货合同核定所需要原材料以及正常的生产经营费用逐笔发放贷款； 制定贷后管理方案， 明确贷后管理责任； 贷款发放后派驻客户经理， 跟踪资金流向， 跟踪原材料购进， 跟踪库存商品，跟踪产品销售，跟踪货款回笼；**行和**行至少*个月对客户生产经营状况、贷款使用及安全情况进行一次检查，并将检查结果
上报**行，等等
第11篇：流动资金贷款审查
关于xxx公司申请流动
资金贷款（授信）的审查报告
一、贷款（授信）方案和授信情况
（一）贷款（授信）方案。主要阐明上报单位同意的贷款（授信）方案，包括金额、用途、期限、利率、担保方式、保证金比例、还款方式、集团客户额度切分等。
（二）授信情况。主要说明申请人在他行和我行的授信及使用情况
1、借款申请人在他行授信及用信情况。包括在他行的授信额度、用信额度、信用状况。
2、借款申请人在我行授信、用信情况。包括在他行的授信额度、用信额度。
3、单户和集团客户授信用信是否超比率的审查内容。
二、贷款（授信）资格审查
主要从申请人性质、相关证照的有效性（营业执照、税务登记证、代码证、贷款卡等是否办理年审）、诚信状况（包括不限于是否有不良记录、或对不良贷款作出可行的还款计划等方面）对申请人主体资格条件进行详细审查和说明。
三、贷款（授信）业务可行性审查
通过对调查报告当中行业分析、经营情况、财务分析、固定资产投资和建设情况着重从风险控制的角度进行分析和说明。
（一）经营情况。综合调查报告中阐述的行业分析和申请人经营状况，补充分析申请人经营行业发展趋势等相关内容。
（二）财务分析。对申请人的相关偿债指标、盈利指标、营运指
标、现金获得能力测算和分析进行审核，对报告未涉及但可能影响信贷资金安全的相关指标进行补充测算和分析说明。以风险把控的角度对信贷资金安全情况进行审查分析。
（三）信贷资金安全性审查。结合调查报告中流动资金用途、借款原因、额度合理性等方面进行补充审查分析。
1、信贷资金用途审查。结合资金使用背景，就资金投入的方案、融资方案、融资能力进行合理性补充审查分析。
2、额度合理性审查。对申请资金额度的测算进一步审查，结合自有资金情况，预测信贷资金是否与申请人的生产经营情况相符。
（四）还款来源审查。主要针对调查报告当中还款来源调查预测情况进行审查分析，着重分析实现预测收益的可能性，分析还款计划的可行性和贷款期限的合理性。
（五）担保情况审查。内容包括：
1、抵（质）押方式的，审查抵（质）押物的权属状况、价值是否充足、处置变现能力、担保率等情况进行详细审查和说明；
2、以保证方式的，审查保证人的主体资格、保证能力、保证意愿等相关情况进行审查和分析。
四、贷款（授信）资料完整性审查
对贷款（授信）业务上报单位提供的申请人基本情况资料、财务资料、担保资料、还款来源和其他必须提供资料的完整性进行概括说明，根据需要提出材料补充意见和要求。
五、贷款（授信）流程合规性审查
（一）根据本行的贷款操作规程或管理办法规定，审查上报业务自申请人提出申请至上报期间每个程序和办理时间是否符合要求；
（二）审查上报业务是否符合本行信贷授权规定。
六、风险分析
（一）根据需要，以不同角度补充分析申请人行业风险、经营风险、管理风险和信用等风险情况；
（二）从本行信贷业务行业结构、期限结构等方面进行审查分析；
（三）针对风险情况提出风险防控建议。
七、审查结论
1、对本次申报的贷款（授信）业务出具明确的意见，包括授信对象、品种、金额、利率、担保方式、保证金比例和还款方式等；
2、贷款发放条件；信贷资金支付要求；贷后管理要求和其他要求。
审 查 人：
年月日
第12篇：贷款信托 审查
基本要素审查
（1）资金使用方主体资格审查、经济评价；
（2）如果有第三方提供信用担保的，对担保方进行主体资格审查、经济评价；
（3）项目资料审查。
公司法律合规部门审查基本要素是否完备、拟开展贷款项目是否合法合规以及信托文件是否完备与合规。
公司决策机构重点审查以下内容：
1、拟开展贷款项目是否合法合规；
2、拟开展贷款项目的综合收益；
3、拟开展贷款项目的风险防范措施是否到位；
4、其他需要审查的内容；
5、公司决策机构审查通过后，在项目审批单上签署意见。
------- 具体审查要点：
一、借款合同订立前的主体资格审查
借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。借款合同的订立，同样要采取要约、承诺方式。一份合法有效的借款合同，应符合《民法通则》第五十五条规定的条件，即：
一、行为人具有相应的民事行为能力;
二、意思表示真实;
三、不违反法律或者社会公共利益。
其中第
二、三条件侧重于对合同双方对合同内容的规定，第一条件是关于合同当事人主体资格的规定，借款合同当事人的民事行为能力直接关系到借款合同的效力。在贷前对借款人的主体资格进行审查是银行等金融机构决定是否发放贷款的前提条件。借款人主体可以分为法人(主要为公司)其他组织及自然人。
对法人及其他组织类借款人主体资格审查的重点是其主体资格的存续情况(主要依据是否参加工商年检来判断其继续经营资格和存续状态)偿债能力、商业信誉。
在以自然人为借款人的个人信贷借款合同中，银行应首先通过有效身份证明、印章等核实签约人是否为借款人本人。已满18周岁，精神正常，能够完全辨认自己行为及其后果的自然人具有完全民事行为能力。具有中国国籍的港澳居民，其借款主体资格不存在法律障碍。为确定港澳居民的国籍，对港澳居民申请贷款的，应当由当地的律师事务所出具身份公证。
在实际操作中，不能仅考查借款人是否有工商机关颁发的营业执照，而应做全面细致地审查。这里有两点应当特别注意。——是要进行主体资格的真伪辨别。个别企业法人的营业执照牌子很吓人，如“中美合资x x有限公司”，其实所谓外资是虚的。还有“x x集团”，其实是——个松散型的经济联合体。如被国家审计署是审计发现的骗贷企业“华光集团”就属这一类。“华光集团”由冯明昌的装饰材料厂等10多家小厂拼凑而成的。“华光集团”从1990年至2003年8月向中国工商银行海南支行等7家金融机构累计借款1125笔，计人民币105亿元。“华光集团”业主冯明昌涉嫌诈骗银行贷款，造成银行和财政资金损失20多亿元人民币。对此类拉大旗作虎皮的企业法人，审查其主体资格时不仅要审查营业执照的真伪性，更应深入实际做全方位的审查。二是要进行主体资格是否存续的审查。从某种意义上讲，这是一种动态的审查。主要审查法人在名称变更、法定代表人变更、经营场地、经营范围变更登记后，是否有逃废银行债务的行为。有的企业法人
变更名称登记后不理旧账，再加上债权人疏于管理，使债权超过了诉讼时效，令债权人有法难依。还有一种情况，是原债务人通过工商部门注销了原企业，债权人没有及时发现，承接查询的当事人也未认真核查清企业主体资格的存续情况，结果导致上当受骗。北京嘉华律师所在2001年7月代理河北三河燕化公司法律咨询事务时，因未查清紫宸苑住宅小区真正开发商的主体资格，结果给客户造成经济损失1亿元。2005年元月被北京市二中院一审判令赔偿客户损失800万元，并返还100万元律师费。
二、对担保贷款合同的审查
以贷款方式运用信托资金的，应注意采取以下风险控制措施：
（一）抵、质押业务应由信托经理亲自办理并领取《他项权证》或《抵质押证明书》；
（二）以土地使用证或房产的抵押方式发放贷款的，应当严格落实土地使用证或房产的抵押权，防止抵押权落空，形成不可预见的贷款风险。因信用担保进行贷款申请的，应评估担保人的担保能力并在项目可行性报告中有所表述；担保能力较差的，应要求承贷人引入独立的商业担保；
（三）办理房屋抵押，如有房屋出租事实的，应由抵押方提供租赁在先的事实以及抵押人已将本次抵押告知承租人的书面通知；
（四）办理抵押事宜，以自然人财产设定抵押的，需要抵押人提供其本人及配偶的有效身份证件及同意为主合同提供抵押担保的书面文件；
（五）办理质押事宜，以单位定期存单质押的，应要求质押方提供开户行证书、定期存单复印件、单位定期存单确认书等相关材料；
（六）信托期限内，信托经理应根据信托文件的约定切实履行受托人的管理责任，严格按照信托文件的约定进行信息披露。
(一)对《抵押担保借款合同》进行审查。应注意以下几点：
一是审查《抵押担保借款合同》的登记情况。根据《担保法》第41条、第42条、第43条的规定，办理《抵押担保借款合同》必须到有管理权限的机关进行登记，以便公示于众。办理了登记的《抵押担保借款合同》是生效的合同，不办理登记的《抵押担保借款合同》属抵押未生效合同，该类合同不得对抗第三人的债权主张。
二是要审查抵押物的评估价值是否大于借款金额，抵押物评估价值如果小于借款金额就起不到全额担保的作用。再就是要审查抵押物是否属于抵押范围之内。不属于抵押范围之内的抵押物，则属于不能生效的抵押合同。如有的企业用学校教室做抵押物，《担保法》规定不允许用学校、幼儿园、医院等公益事业的财产做抵押，所以该项抵押属无效抵押。还有的企业用“提单”做抵押，《担保法》规定“提单”是质押物而非抵押物(抵押人应在二分之一的范围内对债务人不能清偿的债务承担赔偿责任。依据：《担保法》第 37条，《担保法司法解释》第7条、第 48条)，所以该项抵押也不能生效。
三是要审查抵押物的存续和保值问题。《担保法》第51条规定“抵押人的行为是以使抵押物价值减少的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为。”该条规定赋予了抵押权人保护抵押物的权力。我们在审查抵押物时，一方面要审查抵押物的存续状态，是否有损毁或转让的事实。另一方面更要审查抵押权人对抵押物在发生毁损转移灭失情况下，债权人监督权力的行使问题。如果抵押权人明知抵押物处于损失状态，而采取不作为的态度，则应承担相应的过错责任。
(二)对保证担保合同的审查。保证担保合同也存在《担保法》生效前后的区别刘待问题。《担保法》生效前①保证合同有效，但保证人在贷款到期后曾书面要求债权人对借款人提起诉讼，而债权人在收到书面通知后一个月内未起诉的，保证人不承担责任(依据：法发[1994]8号第11条)。②保证合同有效，但没有约定保证期间或约定不明的，则保证人在诉讼时效的2年内应承担保证责任。
《担保法》生效后①有效保证的借款人在保证期间或保证债务诉讼时效期间内进人破产程序，且债权人已申报债权的，如未在破产程序终结后6个月内向保证人主张权利，保证人免责(依据：担保法司法解释第44条，法[2002]144号文第2条)。②有效的—般保证，债权人未在法定或约定的保证期间届满前对借款人提起诉讼或申请仲裁的，保证人免责(依据：《担保法》第25条)。③有效的连带责任保证，债权人未在法定或约定的保证期间届满前要求保证人承担保证责任的，保证人免责(依据：《担保法》第26条)。根据以上规定，审查者应审查债权人的工作责任是否认真，是否及时行使了自己的权力。
三、关注涉诉问题，防止资产流失的审查
债权人不仅要通过诉讼途径解决债权的实现，而且要关注债务人是否存在涉诉事实，是否已影响到了债权人的利益问题。以下2个问题值得关注。 一是债权人咱得罪债务人，不愿通过诉讼途径回收欠款；怕法院个别人员不秉公执法，不愿涉诉；怕诉讼成本高，用时长，收不回欠款反而得罪了债务人。由于以上顾虑，往往使追索欠款错失良机，把一些通过诉讼可追回的欠款变成不受法律保护的债权。
二是债权人不熟悉法律或者漠视法律，对债务人的涉诉情况不了解、不参与、不重视，因而丧失丁债权权利。如有的债务企业已进入破产程序，公告期已过，而债权人尚不知晓债务企业发生了什么事。待债务清偿完毕后，事后才找法院，这时
法院也爱莫能助。
三是债权人不注重法律程序。如某银行虽然通过诉讼途径打赢了官司，但在法定时间内不去向法院申请执行，结果使应当到手的财产因无知而无法拿到手。
四、对债务人资产占有的权属、性质、管理现状的审查
债权人经常地对债务人资产状况及管理现状的跟踪调查，是保证债权安全的措施之一。一些债权人眼睛只盯在报表和数字上，却忽略了对债务人实际状况的调查，从而给逃废债务者有了可乘之机，审查债务人的状况应注意以下几点。
—是要查清债务人企业的性质，是国有还是集体或者是其他性质经济组织。国家在经济体制改革中，行动快、变化大，如果债权人忽略了这一点，很容易使债权悬空。如
—些基层供销社企业，原来是集体性质企业，在经济体制改革中，许多供销社都划归个人经营，而营业执照并没有改变，但改制后的企业不承担原企业的债务，从而使银行的债权无人承担。
二是要对债务人的管理现状进行跟踪调查。调查的侧重点是债务人资产的权属是否改变?债务人的偿债能力有多大?债务人的资产是否存在物上优先权的问题?债务人的管理状况如何?债权人对以上问题搞清了、掌握了，就等于掌握了回收债权的主动权。
三、贷款用途审查
流动资金贷款不得用于进行固定资产和股权投资。
四、还款方式合规审查
103号文等法规，每年至少还款2次，利随本清。
第13篇：贷款审查流程
（一）申请贷款 1.申请贷款的条件
银行向企业发放贷款，通常要考虑企业的资金状况、管理水平、合法性和还款能力等因素，并规定了必备的条件。个人独资企业要申请贷款，必须具备以下几个条件：
（1）企业必须经县级以上工商行政管理部门批准设立，登记注册，并持有营业执照。这表明企业具有合法性，银企双方彼此可以以独立的经济主体身份对待，出现问题可以按有关法规处理。
（2）企业必须实行独立核算，单独编制财务计划和会计报表，独立计算盈亏，对外有签订交易合同的权利。只有这样，企业才能有效组织经营管理活动，加强经济核算，提高经济效益，承担还款的责任和风险。
（3）企业必须拥有一定量的自有资金，并建立流动资金的补充制度。企业拥有一定量的流动资金是进行生产和经营的必要条件，是独立承担经济责任和风险的物质保证，也有利于银行资金的安全，防止遭受不必要的资金损失。
（4）企业必须在银行开立帐户，有经济收入和还款能力。开立帐户是建立银企经济往来关系的基础。银行贷款的运用和归还都要通过帐户进行，同时也是银行了解贷款运用情况的重要途径。经济收入是保证贷款按期归还的重要保证，否则，信贷资金就不能连续不断地进行。 （5）企业必须遵守国家的有关政策法令，正当经营，及时向银行提供报表等有关材料。 （6）原应付贷款利息和到期贷款已经清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。 （7）借款人的资产负债率符合贷款人要求。
2.申请贷款的材料
个人独资企业向贷款人申请贷款时，必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》，并提供以下材料：
（1）借款人基本情况，如果是保证贷款的，尚需提交保证人基本情况。
（2）财政部门或会计师事务所核准的上年度财务报告，以及申请借款前一期的财务报告。 （3）原有不合理占用贷款的纠正情况。
（4）如果是担保贷款，借款人尚需提供抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件。 （5）项目建议书和可行性报告。
（6）贷款人认为需要提供的其他材料。
（二）银行对贷款申请的审查 1.贷款调查
银行将就下列内容对企业进行调查： （1）经营效益。
这主要看企业是盈利还是亏损。对于盈利，审查盈利是否真实，有无应摊不摊，有无应提不提等虚假利润、虚盈实亏。对于亏损，经过审查若企业无弥补亏损的资金来源或虚盈实亏不作处理的，则银行是不贷款的。 （2）产品结构。
这主要看企业生产的产品是否符合国家的产业政策、产品政策，是否符合市场需要、适销对路。对于适销产品，银行是支持的；对于平销产品，银行不增加新贷款，但可以收回再贷；对滞销产品，银行只收不贷。 （3）信用等级。
银行一般每年都要对企业的信用等级进行评估，排定前后顺序，以确定信贷投放的先后。信用等级评估的主要内容是：企业资产质量、经济效益、经营管理水平、发展前景、经营作风、执行国家政策情况、平时信用状况、银行贷款使用和归还情况等。一般将企业分为四类：一类企业优先支持，二类企业适当支持，三类企业少贷多收，四类企业只收不贷。 （4）资金结构。
这主要从三个方面来审查：一是专用基金来源与占用是否平衡，有无挤占挪用情况；二是非定额流动资金占用是否合理，有无因有大量超正常结算期应收款而使资金紧张；三是成品资金占有是否合理，有无长期积压产品。若有占用不合理，银行是不贷款的。 （5）资金补充制度。 银行发放流动资金贷款，要求企业有一定的自有流动资金和补充流动资金制度，否则是不贷款的。
（6）项目可行程度。
对于固定资产贷款，还要审查项目的可行性程度。审查内容有：是否列入计划，是否符合国家政策，是否重复建设，是否技术先进，是否效益明显，是否有还款能力等。 （7）符合规程情况。
从1991年开始，银行实行了《信贷操作规程》，对各类贷款的申请、审批、发放、担保、抵押、检查，以及资料的整理、分析、运用都作了规定，企业申请贷款，必须符合这些规定要求
（8）其他情况。
如果是担保贷款，还应核实抵押物、质物、保证人情况，并测定贷款风险度。
2.贷款审批
贷款人应当按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度，进行贷款审批。
（1）审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见。 （2）按规定权限交有审批权的人员批准。
（三）签订借款合同
贷款批准后，贷款人与借款人应当签订借款合同。 1.借款合同签订的原则
借款合同的签订，必须遵守以下三项原则：一是遵守国家法律、政策、计划和有关规定；二是维护银企双方的利益，不能把自己的意志强加给对方，做到平等协商；三是履行合同规定的义务。合同依法订立，就具有法律约束力，任何一方均不得擅自变更或解除。
2.借款合同的签订
企业提出贷款申请，银行审核同意后，即可签订借款合同。借款合同主要包括下列条款： ①贷款种类：指该贷款是哪一种类的贷款；②借款金额：根据企业借款计划和企业物资储备、物资消耗、销售收入等情况加以确定；③借款用途：写明借款用途，保证按计划使用贷款，专款专用；④借款期限：明确说明还款期限，借款方有权提前偿还；⑤借款利率：一般按国家规定执行；⑥还款方式：借款当事人在合同上必须明确说明还款的来源，并要明确列出还款的分年或分季（月）计划；⑦保证条款和当事人双方商定的其他条款：这是指除前面条款外，对借贷双方权利与义务的补充条款；⑧违约责任：指违约者不履行或不能完全履行合同所必须承担的经济责任和法律责任；⑨担保人的经济责任：担保单位保证借款单位按期还本付息，贷款到期后，借款方如未偿清本息，担保人有责任无条件按期还清借款方所欠的贷款本息；⑩抵押品的处理：指借款方不能按期归还贷款本息时，银行对借款方提供的作为贷款抵押品的动产或不动产的处理。
3.关于借款合同的其他需注意事项 （1）合同的变更和解除。 在履行合同中，确因客观原因使经济活动的内容发生了变化，可以实事求是地予以变更和解除合同。凡发生下列情形之一，允许变更和解除合同：①订立合同所依据的国家计划及有关的概算、预算，经原计划的下达机关批准修改或取消的；②工程项目经原批准机关决定撤销、停建或缓建的；③借款方经国家批准决定关、停、并、转，确实无法履行
借款合同的；④由于不可抗拒的意外事故，致使借款合同无法履行的；⑤在借款合同履行中，确因决策不当，继续履行将造成损失浪费的。
（2）合同的违约和仲裁。
签订借款合同的银企双方，必须按合同的规定认真执行。若当事人任何一方不履行合同，应承担违约责任；如果有违法行为，还要追究其他法律责任。如果借款方（企业）违约，包括借款方不按合同规定的用途使用贷款，银行有权收回部分或全部贷款。对违约使用的部分，按银行规定的利率加收罚息。情节严重的，在一定时期内停止发放新贷款。借款方提前偿还贷款，应按银行规定减收利息。如果贷款方（银行）违约，若因贷款方责任，未按期提供贷款，应按违约数额和延期天数，向借款方支付违约金，违约金数额与规定的银行罚息计算方法相同。若因银行职员失职行为造成贷款损失浪费或利用借款合同进行违法活动，应追究行政责任和经济责任；情节严重的，由司法机关追究刑事责任。发生借款合同纠纷时，当事人双方应及时协商解决。协商不成时，任何一方均可向合同管理机关申请调解、或向仲裁机构申请仲裁，也可以直接向人民法院起诉。
（四）贷款发放
1.贷款人要按借款合同的规定按期发放贷款。
2.贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违约金；借款人不按合同约定用款的，也应偿付违约金。
（五）贷后检查
贷款发放后，贷款人必须经常检查借款人使用贷款和生产经营等情况，发现拖欠、挤占挪用贷款或其它违法活动时，银行将采取信贷制裁措施。
贷后检查的主要内容有：
1.检查借款单位经济效益情况，落实还贷来源，及时收回贷款本金；2.在检查中，对到期不还的贷款，按扣款顺序（税、贷、货、利），强制收回逾期贷款和欠息，并按规定予以罚息处理；
3.检查借款人是否有挤占挪用贷款情况，对挤占挪用的贷款要加收罚息或追回贷款；
4.检查借款人是否有违法活动，对违法活动要及时向有关部门反映，并采取适当的措施予以制止；
5.对不履行借款合同和违法活动较为严重者，可停止发放新贷款并收回老贷款。
（六）贷款归还
1.借款人应当按照借款合同规定，按时足额归还贷款本息。
2.贷款人在短期贷款到期一个星期之前、中长期贷款到期一个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款的本息催收工作。 3.借款人可以提前归还贷款，但应与贷款人协商。
第14篇：房地产开发贷款审查要点
房地产开发贷款审查要点
一、定义
本文所指房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。
二、房地产行业总体特征
1、政策敏感性。
2、资金密集性。
3、区域性较强。
4、自偿性特征。
三、项目审查判断三大关键因素
（老城区、大型居住新区、户型-购房群体）区位和客户群销售风险完工风险股东（股东和集团实力、开发经历、、销售排名、市场品牌）品牌和实力商住项目财务风险实力：完工风险、整体抗风险能力品牌：销售风险（跌价空间-市场波动风险、定价合理-可比项目成本与价格除上述外部条件外，内部的管理和操作风险（抵押、预售资金监管）是风险管控的关键
四、申请人及股东审查要点
主要审查股权结构、股东背景，实际控制人（追溯到最高一级）的实力和市场品牌。
1、股东（实际控制人）的实力和品牌：
1
21）股东是否央企、省市国企或大型民营房企；如股东构成有各类财务投资者，须关注是否明股实债、股权结构的稳定性，授信方案须提出保障我行权益的措施；
（2）股东主营业务板块构成。关注房地产开发从业时间，开、竣工面积等；关注其他主营板块的行业地位和集团整体经营稳定、综合实力情况；
（3）市场对其品牌的认可度：近几年全国销售排名（克而瑞排名）或区域性排名。
2、在建项目以及土地储备情况，关注在
一、
二、三四线城市的占比。
3、集团财务情况，关注集团整体债务压力情况，判断整体抗风险能力。申请人财务情况，关注有无资本金抽逃或差额能否放款前落实、申请人其他项目融资落实情况、本项目已取得的外部融资和销售回款被集团或其他项目占用等情况。
五、项目位置审查要点
主要审查项目在该城市所处区域和具体地段的居住组团、配套成熟度，关注当地市场对该区域的认可度
（一）地理位置：分为三类，主城区、大型居住新区以及其他地区，具体由各分行根据当地实际情况进行判断、归类。
1、大型居住新区：关注政府对该区域的未来发展规划、基础设施建设情况，以及当地居民对该区域的认可度。是否政务/商务或居住新区核心地段等
2、其他地区：分析该地区有哪些特殊优势，针对的销售对象。
（二）周边生活配套设施情况
1、与主城区之间的交通情况：轨道交通情况、跨河大桥（或跨河隧道）情况（有河相隔的）。
2、是否在学区房范围（划归的重点小学和初中情况），
六、项目自身审查要点
（一）项目土地审查要点
主要审查土地取得程序、合同特别条款、价款支付情况。
1、土地取得过程和取得方式。
2、土地成本和支付情况，并计算楼面地价。
2
3、土地证取得情况及相关记载内容。
4、土地出让合同中是否有配建保障房、无偿移交或还建（回迁）、限制销售等特殊约定。
5、土地取得流程或土地本身是否有瑕疵。
（二）项目规划审查要点
主要审查项目规划规模、业态、套型，判断销售群体和去化风险
1、整体规划情况：项目商住等业态规划面积、主要套型和层高、精装/毛坯，分期概况（包括前期开发进展）。
2、授信区域项目规划情况。即上述具体规划情况。
（三）四证取得情况
主要审查已取得证照情况和预计后续取得时间。
（四）项目总投资和筹资计划审查要点
主要审查投资成本、筹资计划是否合理，资本金能否落实，对销售滚动投入依赖度是否过高
1、总投资构成以及投入情况。关注土地楼面价与周边项目对比有无优势，单位建安成本是否当地市场合理区间；
2、筹资计划和已投入情况。关注资本金能否在放款前落实到位，融资比例和模式是否合理，销售滚动投入依赖是否过高。
3、关注外部融资（包括本项目和项目公司其他项目）情况：金额、期限、利率、担保方式、还款来源。对我行融资安全的影响，授信方案的应对措施。
（五）项目建设进度审查要点
项目目前建设进度、计划开盘时间和竣工入住时间。
（六）项目销售审查要点
主要审查周边销售去化率和价格、本项目前期销售去化和价格、授信项目按可比价格测算的销售收入。
1、周边可比项目销售情况。
2、授信项目前期销售情况（如有）。关注已售部分去化率情况以及销售收入、价格、资金回款情况。
3、授信项目预计未来销售价格和总收入情况。有意向性销售或定向销售的，根据具体协议内容分析未来销售情况。
3
4、计算可售面积成本、保全价格和跌价空间。
（七）封闭管理审查要点
1、根据当地政策规定和我行与借款人确定的管理方案，能否落实预售资金唯一监管，销售回款能否全部我行归集。
2、经营机构是否已制订明确的贷后管理措施，包括成立专项小组、责任人、抵解押和资金封闭管理（建设资金和预售回款）的具体要求。
（八）还款方案审查要点
ABC三类：根据股东情况以及项目所在地区，并结合项目具体情况，以三类方案为基础制定具体的还款方案（具体分类方案参见审查报告模版）。
七、项目担保方式审查要点
（一）抵押担保
1、土地、在建工程能否全程办理抵押；
2、无法办理全程抵押的，解释原因，要求落实预售阶段的风险防控措施。
3、抵押物评估方式以及估值的合理性，抵押率的设定。
（二）质押担保
1、质押物的评估方式、估值的合理性、质押率的设定。
2、当地办理相关质押登记的相关规定、流程以及可操作性。
（三）连带责任担保
1、担保人与借款人的关系。
2、担保人的担保履约能力：股东背景、资金实力、偿债压力等。
八、授信方案审查要点
制订明确的授信方案（参照审查报告模版），主要关注是否符合总行政策和模版相关要求，风险管控方案是否合理。
4
第15篇：贷款审查工作小组议事规则
贷款审查工作小组议事规则
第一章
总
则
第一条
为加强对公司信贷资产业务的管理，完善信贷业务决策机制，规范贷款评审议事制度，提高审贷决策的科学化、民主化水平，更好地防范金融风险，保障公司信贷业务的稳健发展，特制定本议事规则。
第二章
人员组成与职责
第二条
公司贷款审查工作小组（以下简称贷审工作组）是公司经营总监领导下的信贷业务决策议事机构。成员由公司经营总监、财务总监、风险总监、总经理、信贷部主任、信贷员、财务会计部经理以及董事会委派的董事代表组成。公司经营总监为贷审工作组组长，公司总经理为副组长。
第三条
贷审工作组成员工作变动时，原则上其贷审职务也应进行变更。贷审工作小组组成人员及变动情况，须经公司总经理报公司董事长批准。
第四条
公司信贷业务部负责贷审工作组日常性工作，包括会前准备、会议记录、档案管理等。
第五条
工作任务和职责主要包括：
（一）审议和确定全公司信贷政策、信贷业务发展战略、信贷客户准入标准、评定优良客户优惠利率以及信贷业务授信管理等方面的重大事项。
（二）审议和确定公司信贷资金计划、票据业务运作、信贷资产质量、信贷业务风险和内控管理等方面的重大事项。
（三）审议和确定发放贷款利率。按照不同客户的经营行业、贷款形式、风险状况、贷款期限等，对照公司既定利率合理确定。
（四）根据授信业务审批权限的规定，审议批准公司的各项信贷业务。
（五）审议需审批的以物抵债、抵债资产变现、重大不良资产处理及重大诉讼案件等各项资产保全业务。
（六）审议和批准信用及贷款贷后检查、月度贴现业务情况报告以及风险资产分类、逾期6个月以上不良贷款清收及管理情况报告等。
（七）审议和批准公司总经理提议或认为有必要提交贷审工作小组审议的其它事项。
第三章
工作程序
第六条
贷审工作小组实行每周二至三次例会制，原则上为每周
一、周三为固定例会日，到会人数不得少于贷审小组人数的70%,否则该次会议表决无效。因故无法按时举行可以提前或延期召开，如遇特殊情况亦可由组长或副组长商定后临时召集召开贷审工作小组特别会议。
第七条
贷审工作小组会议由贷审工作小组组长（因故缺席时由副组长代替）负责安排议程、召集和主持。会议（含特别会议）必须有三分之二以上(含三分之二)成员参加才能召开。
第八条
贷审会议的材料组织
（一）贷审会议的送审材料由送审业务和事项的经办信贷业务部负责拟写，并保证送审材料的真实性、完整性和及时性。
（二）贷审会议的送审材料由送审业务和事项的主管职能部门负责审查和核实送审材料的真实性和完整性，并对送审业务和事项提出部门尽职意见。
（三）贷审会议的送审材料原则上必须提前两个工作日提交公司总经理，由其组织公司相关人员进行初审，将送审材料进行归类、汇总和编序，报组长审阅，并在贷审会议前一个工作日送达参加贷审会的成员。
第九条
参加贷审会议的成员应认真审阅送审材料，并形成初步的评审意见，做好会议前的准备工作。
第十条
贷审会议由各项送审业务和事项的信贷员或信贷业务部经理负责介绍送审材料和其它补充情况，并负责解答其他成员提出的问题。
第十一条
对大额贷款项目，风险较大的贷款项目，行业性和系统性客户的大额授信、资产重组类贷款，必要时，经贷审工作组组长、副组长商定提请公司董事长参加贷审会议审定。
第十二条
健立贷审专家咨询制度。贷审工作组可视情况建立兼职专家（经济、金融、法律、技术等）评审队伍。对经信贷审查或经评估机构评审认为有疑问的事项进行咨询，或对上报贷审审议事项的合规性、合法性、安全效益性进行复审。必要时，经贷审工作组组长、副组长商定，可直接邀请列席贷审会议，作必要的咨询解释，但没有表决权。
第十三条
贷审会议期间，每位成员应对每一笔送审业务和事项展开讨论，充分发表个人意见，并在记名式评审意见表内明确表达个人的评审意见。评审意见分三种，即同意、不同意、有条件同意。对评审意见为不同意或有条件同意的，须明确提出具体的理由或条件。
第十四条
贷审工作组成员实行一人一票制，即每人享有一票表决权。遵照少数服从多数的原则，审议的事项须经参加投票人数的三分之二以上（含三分之二）同意方可通过。当同意票数低于上述规定数但加上有条件同意的票数超过上述规定票数时，可视为有条件通过，并将有条件同意的条件在评审结果中加以表述。
第十五条
公司董事长认为必要时可以参加贷审会议，以充分听取和了解贷审会上各成员的讨论意见。董事长虽不参加贷审委投票表决，但对贷审委会议评审通过的送审业务和事项可以行使否决或部分否决权，有权减少（但不得扩大)贷审会议评审通过的业务金额，或提出加强风险防范的措施和增加的条件。贷审会议未获通过的业务或事项，公司总经理认为有必要进一步论证的，可指定有关部门补充论证意见，报下次贷审会议复议。同等情况下，复议只限一次。
第十六条
贷审会议由行政管理部负责记录每一笔送审业务和事项的讨论情况，汇总表决情况，综合评审意见，形成会议纪要，有每一位与会人员对贷审会议纪要进行签字确认。
第十七条
贷审会议最后形成的终审意见，由公司信贷业务部会同财务会计部按照规范程序经办。若评审结果为有条件同意的，经办前必须落实所有条件后方可实施该业务。
第十八条
如报审的业务或事项表决未获通过，送审单位经过材料补充或改变条件后，可以申请一次复议，但必须说明充分理由，复议的审批结果为最终结果。如复议没有通过的业务或事项没有实质性的条件改变时，原则上半年内不得再次上报。
第十九条
按规定必须报贷审工作小组审议的事项，遇到特殊情况不能及时召开贷审会议而又必须及时办理的低风险小额贷款业务，由公司信贷业务部会同财务会计部初审，经公司经营总监会同公司总经理审核一致意见后，采取会签的形式进行特批，事后应及时在下一次贷审会上通报并补议。
第二十条
每次贷审会议纪要、会议记录及与会人员评审意见等由公司行政管理部门负责装订后存档保管。
第二十一条
信贷业务部负责贷审会议最终评审意见的解释，落实、协调、督促贷审会议精神或交办事项的执行。
经贷审工作小组评审同意发放的贷款，信贷员、信贷业务部经理、公司总经理逐级签注意见后的资料全部归档。
第四章
工作纪律
第二十二条
贷审工作组成员必须按时参加会议，不得无故缺席，应故缺席应事先向组长或副组长请假。
第二十三条
每位贷审组成员均负有确保本公司信贷业务稳健发展和有效控制信贷风险的职责，必须坚持客观、公正的原则，秉公办事，认真负责，实事求是地提出评审意见，认真履行评审职责。
第二十四条
若与会人员与所要审议事项的有关单位、人员存在关联关系时，在表决时应主动报告并要求回避。
第二十五条
贷审会议讨论的内容、过程、表决及意见，都是本公司的商业秘密，各与会人员应严格执行保密制度，严禁对外透露贷审会议的评审过程及与会人员评审时的具体评审意见。
第五章
附 则
第二十六条
本规则由贷审工作小组负责制定、解释，经公司董事会会议批准后生效，修改时亦同。
第16篇：贷款审查工作小组议事规则
评审委员会议事办法
第一章 总 则
第一条 为加强公司信贷与增信业务的管理，完善信贷与增信业务决策机制，规范信贷与增信评审议事制度，提高评审决策的科学化、民主化水平，更好地防范金融风险，保障公司信贷与增信业务的稳健发展，特制定本议事规则。
第二章 人员组成与职责
第二条 公司信贷与增信评审委员会（以下简称评审委员会）是公司党组领导下的信贷与增信业务决策议事机构。成员由公司党组成员及各部室负责人组成（包含各事业部）、总经理助理。公司总经理为评审委员会主任，分管信贷与基金增信业务的副总为副主任。
第三条 评审委员会成员工作变动时，原则上其评审职务也应进行变更。评审委员会组成人员及变动情况，须经公司党组会研究通过。
第四条 公司信贷业务部和基金事业部分别负责评审委员会与其业务相关的会前准备、档案整理工作。
第五条 由专人负责评审会议记录，并按照会议内容作出会议决议，由参会人员签名并对所议事项负责。
第六条 工作任务和职责
（一）审议和确定项目信贷政策、信贷与增信业务发展战略、
1
制定客户准入标准和优良客户标准，信贷与增信业务管理。
（二）审议和确定项目信贷资金计划、信贷资产质量归类、信贷与增信业务风险与控制措施、信贷与增信方式。
（三）审议和确定贷款利率与增信费率。按照不同客户的经营行业、贷款与增信形式、风险状况、期限等，对照公司既定利率费率合理确定，评定优良客户的优惠费率。
（四）根据业务审批权限，审议批准公司的新增信贷与增信业务种类。
（五）审议需审批的以物抵债、抵债资产变现、重大不良资产处理及重大诉讼案件等各项资产保全业务。
（六）审议和批准贷款与增信后检查报告以及风险资产分类、逾期6个月以上不良贷款清收及管理情况报告等。
（七）审议和批准公司各项信贷与增信业务。
（八）审议和批准认为有必要提交评审委员会审议的其它事项。
第三章 工作程序
第七条 评审委员会实行每周一次例会制，原则上每周一为固定例会日，到会人数不得少于评审委员会人数的三分之二,否则该次会议表决无效。因故无法按时举行可以提前或延期召开，如遇特殊情况亦可由主任或副主任商定后临时召集召开评审委员会特别会议。
第八条 评审委员会会议由评审委员会主任（因故缺席时由
2
副主任代替）负责安排议程、召集和主持。
第八条 评审会议的材料组织
（一）评审会议材料主要有：
1、送审业务和事项的经办业务人员负责拟写《尽职调查报告》、《风险监督调查报告》；
2、送审项目的基本资料，主要有: ⑴、企业营业执照正副本复印件； ⑵、机构代码证正副本复印件； ⑶、税务登记证正副本复印件； ⑷、基本户开户许可证复印件； ⑸、信用机构代码证复印件；
⑹、贷款卡及密码与年检通知书复印件； ⑺、法定代表人身份证复印件；
⑻、特殊行业生产、经营许可证、资质证明等前置审批事项复印件；
⑼、法定代表人的单位身份证明文件；
⑽、工商登记部门出具的《企业登记信息查询表》与最新的《公司章程》、《验资报告》；
⑾、近三年会计（审计）事务所验证的财务报表复印件与最近一次的《会计报表》与财务状况说明：a) 负债说明；b) 投资说明；c) 企业销售收入、利润来源说明复印件。
⑿、法定代表人的个人《征信报告》；
⒀、企业近期纳税申报表或者近期的所得税交税凭证；
3
⒁、董事会同意贷款的决议；
⒂、为其它企业提供贷款担保的情况说明； ⒃、正在发生和将要发生的业务合同复印件； ⒄、《贷款申请书》（含还款计划、资金使用计划）； ⒅、项目贷款需要的《项目可行性报告》、《环评报告》等； ⒆、其他需要证明的材料。
3、需要增信的材料主要有： 担保增信材料： 法人单位担保材料：
⑴、企业营业执照正副本复印件； ⑵、机构代码证正副本复印件； ⑶、税务登记证正副本复印件； ⑷、基本户开户许可证复印件； ⑸、信用机构代码证复印件；
⑹、贷款卡及密码与年检通知书复印件； ⑺、法定代表人身份证复印件；
⑻、特殊行业生产、经营许可证、资质证明等前置审批事项复印件；
⑼、法定代表人的单位身份证明文件；
⑽、工商登记部门出具的《企业登记信息查询表》与最新的《公司章程》、《验资报告》；
⑾、近三年会计（审计）事务所验证的财务报表复印件与最近一次的《会计报表》与财务状况说明：a) 负债说明；b) 投资
4
说明；c) 企业销售收入、利润来源说明复印件。
⑿、法人的个人《征信报告》； ⒀、董事会同意贷款的决议；
⒁、为其它企业提供贷款担保的情况说明； 个人担保材料：
⑴、担保人个人身份证件（包括户口本或户籍证明和居民身份证或居留证件或其他有效身份证件）与其结婚证明或离异证明或单身证明，有配偶的需要其配偶的身份证件（包括户口本或户籍证明和居民身份证或居留证件或其他有效身份证件）；
⑵、担保人个人身份证明（表明所属单位的身份、职务证明或者表明居住与管辖所属地派出所证明）；
⑶、财产共有人同意担保的证明（原件）。
⑷、担保能力证明材料，包括借款人家庭财产和经济收入证明（包括由借款人所在单位人事部门出具的个人收入证明或银行存单、不动产证明、有价证券等）或者近三个月银行流水单
财产抵押增信材料 法人单位抵押材料
⑴、企业营业执照正副本复印件； ⑵、机构代码证正副本复印件； ⑶、税务登记证正副本复印件； ⑷、基本户开户许可证复印件； ⑸、信用机构代码证复印件； ⑹、贷款卡与年检通知书复印件；
5
⑺、法定代表人身份证复印件；
⑻、行业资质证书、行业许可证书等前置审批事项复印件； ⑼、法定代表人的单位身份证明文件；
⑽、工商登记部门出具的《企业登记信息查询表》与最新的《公司章程》、《验资报告》；
⑾、抵押资产来源证明材料复印件； ⑿、资产原值证明材料； ⒀、抵押资产评估报告； ⒁、董事会同意抵押的决议。 个人财产抵押材料
⑴、抵押人个人身份证件（包括户口本或户籍证明和居民身份证或居留证件或其他有效身份证件）与其结婚证明或离异证明或单身证明，有配偶的需要其配偶的身份证件（包括户口本或户籍证明和居民身份证或居留证件或其他有效身份证件）；
⑵、抵押人个人身份证明（表明所属单位的身份、职务证明或者表明居住与管辖所属地派出所证明）；
⑶、财产共有人同意抵押的证明（原件）。
⑷、抵押资产来源证明材料或者权属登记材料复印件； ⑸、资产原值证明材料或者权属登记查询材料原件； ⑹、抵押资产评估报告； 权利质押增信
权利质押包括收益权、使用权、所有权，具体有：股权、林权、租赁资产使用权，出租资产收益权，应收账款，知识产权（专
6
利）所有权与使用权等。
质押人提供的材料参考抵押人。
（二）评审会议的送审材料由送审业务和事项的经办业务人员负责拟写，并保证送审材料真实、完整、及时。
“真实”是指：复印件为首次复印，有经办人签名，取得日期，承诺“与原件一致”并加盖行政章，多页加盖骑缝章；
“完整”是指：材料字迹、印章、图案清晰，无缺、少项； “及时”是指：证件在有效期内，表据数至少是最近60天内的；
（三）评审会议的送审材料由送审业务和事项的部门负责审查和核实送审材料的真实性和完整性，并对送审业务和事项的可行性以及风险控制提出部门尽职意见，同时经办人、部门与主管领导签名完整。
（三）评审会议的送审材料原则上必须提前两个工作日提交给承办部门的分管领导，由其组织公司相关人员进行初审，将送审材料进行归类、汇总和编序，并在评审会议前一个工作日送达参加评审会的成员。
第九条 参加评审会议的成员应认真审阅送审材料，并形成初步的评审意见，做好会议前的准备工作。
第十条 评审会议由各项送审业务和事项的经办人员负责介绍送审材料和其它补充情况，并负责解答其他成员提出的问题。
第十一条 对大额贷款项目，风险较大的贷款项目，如大额
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授信、资产重组类贷款等依照规定提请公司党组会审定。
第十二条 建立评审专家咨询制度。评审工作委员会可视情况建立兼职专家（经济、金融、法律、技术等）评审队伍。兼职专家对经评审审查或经评估机构评审认为有疑问的事项进行咨询，或对上报评审审议事项的合规性、合法性、安全效益性进行复审。必要时，经评审委员会主任、副主任商定，可直接邀请兼职专家列席评审会议，作必要的咨询解释，但没有表决权。
第十三条 评审会议期间，每位评审委员会成员应对每一笔送审业务和事项展开讨论，充分发表个人意见，并在记名式评审意见表内明确表达个人的评审意见。评审意见分三种，即同意、不同意、有条件同意。对评审意见为不同意或有条件同意的，须明确提出具体的理由或条件。
第十四条 评审工作委员会成员实行一人一票制，即每人享有一票表决权。遵照少数服从多数的原则，审议的事项须经参加投票人数的三分之二以上（含三分之二）同意方可通过。当同意票数低于上述规定数但加上有条件同意的票数超过上述规定票数时，可视为有条件通过，并将有条件同意的条件在评审结果中加以表述。
第十五条 评审会议未获通过的业务或事项，委员会主任认为有必要进一步论证的，可指定有关部门补充论证意见，报下次评审会议复议。如报审的业务或事项表决未获通过，送审单位经过材料补充或改变条件后，可以申请复议，但必须说明充分理由。如复议没有通过的业务或事项没有实质性的条件改变时，原则上
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不得再次申报。
第十六条 评审会议由业务部负责记录每一笔送审业务和事项的讨论情况，汇总表决情况，综合评审意见，形成会议纪要，每一位与会人员应对评审会议纪要进行签字确认。
第十七条 评审会议最后形成的终审意见，由公司信贷业务部与基金事业部会同计划财务部按照规范程序经办。若评审结果为有条件同意的，经办前必须落实所有条件后方可实施该业务。
第十八条 按规定必须报评审委员会审议的事项，遇到特殊情况不能及时召开评审会议而又必须及时办理的低风险小额贷款与增信业务（100万元以下），由公司信贷业务部或基金事业部会同计划财务部初审，经委员会主任同意后，采取会签的形式进行特批，事后应及时在下一次评审会上通报并补议。
第十九条 每次评审会议纪要、会议记录及与会人员评审意见等由公司信贷业务部和基金事业部整理装订后存档保管。
第二十条 信贷业务部和基金事业部负责评审会议最终评审意见的解释，落实、协调、督促评审会议精神或交办事项的执行。
经评审委员会评审同意发放的贷款，信贷业务部主任或基金事业部经理、评审委员会主任逐级签注意见后的资料全部归档。
第四章 工作纪律
第二十一条 评审委员会成员必须按时参加会议，不得无故缺席，因故缺席应事先向主任或副主任请假。
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第二十二条 每位评审组成员均负有确保公司信贷与增信业务稳健发展和有效控制信贷风险的职责，评审成员必须坚持客观、公正的原则，秉公办事，认真负责，实事求是地提出评审意见，认真履行评审职责。评审委员会成员对评审意见实行终身负责制。
第二十三条 若与会人员与所要审议事项的有关单位、人员存在关联关系时，在表决时应主动报告并要求回避。
第二十四条 评审会议讨论的内容、过程、表决及意见，都是公司的商业秘密，各与会人员应严格执行保密制度，严禁对外透露评审会议的评审过程及与会人员评审时的具体评审意见。
第五章 附 则
第二十五条 本规则由评审委员会负责制定、解释，经公司党组会议批准后生效，修改时亦同。
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第17篇：贷款真实性审查证明
贷款真实性审查证明
项目贷款单位：重庆西厢阁粮油食品厂，贷款合同号：，实际贷款数额：万元，贷款种类：农产品收购贷款，贷款用途：年加工3000吨汤元粉、8000吨大米等，贷款期限从年月日至年月日。目前该项目贷款余额万元，2012年度支付利息万元。 上述情况真实有效，特此证明。
二O一三年元月日
第18篇：企业贷款的审查
商业银行贷款审查管理的基本内容
贷款管理的基本制度包括以下内容：
一、审贷分离制度。
所谓审贷分离，是指商业银行在发放贷款时，要将贷款的审查与贷款的具体发放与管理分开的一种管理方式。
二、贷款审查委员会。
贷款审查委员会的作用是对信贷部门提出的贷款要求进行审查，确定是否同意某个贷款要求。贷款审查委员会大多数都由行长(或者主管信贷的副行长)作委员会的主席，参加委员会的人员主要应该有负责各信贷部门的主管、计划部门主管、政策研究部门的主管。必要时候，还要求有关工程技术人员或资深信贷人员参加。通常，委员会只审查那些超过一定金额的或有疑难问题的贷款。
三、分级审批
分级审批是根据不同级别的分支机构，确定其贷款审批权限的管理方式。实行贷款分级审批制度的银行首先要确定其经营的层次。一般说来实行贷款分级审批制度大致有以下几种模式：
1、按县支行(市分行)、省分行和总行三级授权审批贷款。
2、对大银行的分支行的贷款权可以设立一些可以量化的指标，在达到这些指标之前，它只能吸收存款、办理其它服务性业务，而不能发放贷款。
3、弹性授权。每年由其上级银行对已授权的分、支行的贷款质量进行全面考核，甚至派出稽核人员进行贷款稽核，将考核结果作为第二年是否继续授权和调整授权额度的基础。
四、为借款人保密。
银行对借款人为了借款而向银行提供的有关企业生产、销售以及有关技术情况保密。
五、贷款大户的档案制度。
对于贷款大户，商业银行应该为其设立专门的档案，以供随时掌握其动向，防止风险的发生。
企业贷款审查的主要内容有：
1.贷款的直接用途。符合工业企业流动资金贷款支持范围的直接用途有：合理进货支付货款;承付应付票据;经银行批准的预付货款;各专项贷款按规定的用途使用;其他符合规定的用途。
2.企业近期经营状况。主要包括物资购、耗、存及产品供、产、销状况，流动资金占用水平及结构状况;信誉状况;经济效益状况等。
3.企业挖潜计划、流动资金周转加速计划、流动资金补充计划的执行情况。
4.企业发展前景。指企业所属行业的发展前景，企业发展方向，产品结构、寿命周期和新产品开发能力，主要领导人实际工作能力，经营决策水平及开拓、创新能力。
5.企业负债能力。主要指企业自有流动资金实有额及流动资产负债状况，一般可用自有流动资金占全部流动资金比例和企业流动资产负债率两项指标分析。
银行贷款决策的八个关键点与23个“不”字
张一平
一、银行在贷款审查、决策时主要侧重以下八个关键点
1、三性原则
效益性、安全性、流动性。
2、三个法规
《中国人民银行法》、《商业银行法》和《央行贷款通则》。担保公司还遵循《担保法》。
3、符合\"优质客户\"的三个标准：
1）\"三有\"企业：有市场、有效益、有信用。
2）技术先进，有一定规模，产品科技含量高，附加值高，市场潜力大。
3）企业经营者：品德好、素质高、班子能力强。
4、五个信用等级
AAA级、AA级、A级、B级、C级。（有的银行将B级、C级细化为：BBB、BB、B、CCC、CC、C级）
5、六个信用评定内容
企业领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益、发展前景。
6、贷款投向的五方面选择
1）在行业、产业方面：
选择电力、交通、通讯、电子等骨干行业和本地区的优势行业，向科技含量高、产品附
加值高的行业倾斜。在同一行业中选择在技术、市场、竞争力等方面处于排头兵的企业。
2）体制选择：
重点支持产权明晰、管理规范、已建立现代企业制度的企业。即已改制并按公司制规范化运作的企业。
3）规模选择：
有经济实力，有一定市场份额，技术和管理成熟，发展潜力大的企业。
4）经营方向选择：
属本地区的优先发展产业；为大企业配套的中小企业，且此大企业已是本行的客户，符合国家产业发展方向；中小企业要具有特、优、专、精特点。
5）地区选择：
支持信用好、还贷意识强、有经济基础，有发展实力的地区（区县、乡镇）。
7、银行支持的中小企业类型\"双六条\"
重点支持符合以下六项条件的中小企业：（1）信用等级在AA以上；（2）能按时还本付息；（3）经营活动产生的净现金流量大于零；（4）资产负债率小于60%；（5）年度财务报表须经过会计事务所审计；（6）无重大经济纠纷。
适度支持符合以下六项条件的中小企业：（1）信用等级在BBB以上；（2）经营有盈利；
（3）不欠息；（4）资产负债率小于70%；（5）年度财务报表须经会计事务所审计；（6）无重大经济纠纷。
二、银行贷款审查中坚持的23个\"不\"字
（一）《贷款通则》第二十条规定，对借款人有八项限制：
1）不得在一个贷款人同一辖区的两个或两个以上同级机构取得贷款；
2）不得向贷款人提供虚假的或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；
3）不得用贷款从事股本权益性投资。国家另有规定的除外。
4）不得用贷款在有价证券、期货等方面从事房地产投机；
5）除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务。依法取得经营房地 产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机。
6）不得套取贷款用于借款牟取非法收入；
7）不得违反国家外汇管理规定，使用外币贷款；
8）不得采取欺诈手段骗取贷款。
（二）《贷款通则》第二十四条第二款规定，对以下七种情况之一者，不得对其发放贷款：
1）不具备第十七条规定的贷款资格和条件的；
2）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；
3）违反国家外汇管理规定的；
4）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的；
5）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；
6）在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变革过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保的。
7）其他严重违法经营行为的。
（三）有的银行在具体执行中，对以下八类企业也禁止贷款：
1）欠息，无偿债能力；
2）贷款用途不大；
3）不守信誉；
4）企业管理混乱；
5）经营无固定场所；
6）企业经营不符合国家产业政策；
7）一般性加工企业的基建项目；
8）信用等级BB以下。
第19篇：关于某个人贷款的展期审查报告
关于XXX个人贷款展期的审查报告
XXX因扩大经营业务的需要，于X年X月X日向我社申请X万元贷款展期X年，X书面同意继续以其在X承担抵押担保责任，我社信贷员XXX、XXX进行了贷前调查，收集了相关资料，在X年X月X日交于我审查，现将审查情况汇报如下：
一、借款申请人家庭基本情况
XXX，男，X岁，身份证号码X，户籍和常住地均为X，身体健康，信誉良好，其家庭人口为X人;XXX和其丈夫XXX在从事XXX销售多年，家庭和睦，现有自有商住房一处，价值XXX万元，无不良嗜好，暂未发现民间借贷。
二、借款申请人目前授信、用信及本次申报贷款（授信）情况。
（一） 在个人征信和微实查询得知XXX在年月在我社贷款万元，在归还本金万元的基础上，我社在年 月日给予其追加万元抵押贷款，抵押物为X和X位商业房产，。无其他信贷记录。
（二）XXX大额贷款证号为号,年月日核发的，在我社授信额度万元，此次贷款用信额度为万元。
三、审查内容
（一）此笔贷款在我社信贷授权范围内贷款，信贷员按照我行规定的流程办理了信贷业务，符合我社时限办理规定。XXX申请的贷款，以在继续抵押担保，抵押物房产权证字号为位的小产权房，X提供了继续抵押担保承诺书并在贷款展期申请书和展期协议书担保人栏签了字，用途用于进货，符合我社信贷管理相关制度规定；我社对此笔贷款用信额度为万元，期限年，没有超过风险限额和期限规定，符合本（行）社有关制度的规定；
（二）审查申报资料及内容的完备性如下：
1、调查报告对借款申请人、担保人家庭基本（经营）情况、资产负债情况、人品、职业等进行了表述，XXX有能力偿还贷款本息，同时此笔贷款由X继续提供房产抵押担保，抵押担保有效， 年 月日
第20篇：贷款审查的要点及报告的撰写
贷款审查的要点及报告的撰写
(2012-07-19 11:07:19)
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贷款、核查 财经
贷款审查报告的写作方法
按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度，完成贷款调查之后，信贷后台部分的审查人员应当对调查人员移交的所有贷款资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审查结论及同意放款的限制性条件，即贷款审查，亦称贷时审查。贷款审查所形成的书面报告，称作贷 款审查报告。
贷款调查是贷款审查的基础，如果贷款调查工作扎实深入，贷款调查报告客观 公正， 贷款审查的工作量就相对小一些，贷款审查报告的篇幅就短小一些， 内容也简单的多。 同贷款调查报告的写作一样， 目前贷款审查报告的写作还没有一个固定的模式， 本章的相关内容只代表作者的个人观点，仅供参考。
第一节 认真全面初审
贷款初步审查是贷款程序中的重要环节， 是极为重要的风险防范关口。 贷款初步审查与贷款调查的内容基本一致。贷款调查人员既调查收集情况，又对调查资料进行认定，集调查审查于一身。但由于受工作单位、业务素质、工作经验、分析认识问题的角度不同等方方面 面因素的影响，调查人员有可能受理不合规定的借款申请。 从严格控制贷款风险的角度出发，审查人员必须换位思考，从另外的角度，对其提供的资料进行再核实、再认定。
一、审查信贷规范化运作 贷款初审阶段，审查人员应当首先审查调查人员及经营行受理、调查、审查、审议、审批、上报等环节的运作是否符合信贷管理制度；贷审会审议表、主责任人名单表等内部上报资料是否齐全。按照有关规定，信贷业务决策中必须坚持审贷部门分离、先评级授信、后审批发放贷款，严防越权限、逆程序、超范围受理、审查贷款业务。
二、审查信贷政策 审查人员应根据商业信用社法、贷款通则及相关政策制度，从基本要素、主体资格、贷款条件、本行的信贷产业及行业政策、信用等级评定、授权授信等方面，逐一核实贷款调查 人员提供的贷款申请资料和调查报告是否完整有效，是否符合本行的贷款准入条件和现行的 制度政策， 这是贷款初步审查的关键环节。
对应该由调查人员及经营行提供而没有提供的信贷业务材料，审查人员应当列出单子，及时通知调查人员及相关行补充完善，说明情况，提出审查意见，限期予以补充回复。原则上凡是贷款调查人员调查认定的内容，审查人员都应当重新审核，看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关政策制度。全面初审的目的， 是解决贷款资料的完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要内容， 同贷款调查阶段收 集借款申请资料的内容基本一致。
第二节 突出审查贷款风险控制点
在全面初步审查贷款申报资料和调查报告完整性及合规合法性的基础上， 应当侧重于从非财务因素、财务、现金流量、担保等方面的审查入手，分析判断贷款的安全性、盈利性及流动性，切实解决贷款资料完整有效、手续合规合法而不安全等问题，尽可能避免或降低贷 款风险。
审查的重点有以下四个方面。
一、审查分析借款人（含项目）政策及地区等非财务因素风险
审查贷款项目或借款人所处行业是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持。如果属于一般支持或限制支持，就必须审慎处理。
审查借款人或贷款项目所 在地区的信用及法律环境。 如果政策干预执法， 不支持金融部门保全资产信用社者该地区客户存在大量逃废、悬空信用社债务行为，不良贷款占比较高，贷款就应当特别慎重。
审查 借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置。 如果借款人所处行业的风险较大， 在同行业中的地位一般，产品市场占有率较低，产品供求平衡或供过于求，对其贷款应当特别慎重。
审查借款人的信用等级类别。如果为一般支持类或限制支持类，贷款就应当特别慎重。 审查借款人的还款记录。 借款人的还款意愿往往无法直接观察， 只有从历史记录的事实当中加以判断。如果借款人出现过严重拖欠、经历过重组，对其贷款应当慎重。
还要审查贷款用 途、期限、方式、利率或费率是否符合国家及本行的信贷政策等等。
二、审查分析财务风险
审查贷款人的财务状况，不仅审查分析借款人的偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指标，还要注意财务数据之间的核算关系。如果借款人严重亏损，经营效益不佳，贷款就 应当慎重。
要注意从有关报表中寻找问题和疑点，判断借款人财务状况的真实性。如果存在虚信用社营业绩、编制虚假财务报表，骗取信用社信任等情况，贷款就应当特别慎重，从严 掌握。
对借款人采取资产低值高估等办法人为降低资产负债率的做法要特别注意。
审查借 款人的资本金及其他资金到位情况，以及还款来源、还款计划、还款能力等等。如果借款人存在还款缺口，还款能力不足，贷款就应当特别慎重。
三、审查分析现金流量风险
现金流量是指借款人的现金和现金等价物。 现金流量作为借款人的还款来源， 就如同人体中的血液一样重要。 借款人出现现金流量不足或下降趋势， 则预示着借款人的第一还款能 力有可能出现风险。现实中不少信贷人员只注重借款人盈利水平的分析， 而忽视现金流量的重要性，把现金流量的分析等同于净收益的分析。实际上，现金净流量不仅不等于净收益，而且还有可能出现净收益增加而现金净流量减少的情况。
要审查借款人经营活动的现金流 量是否充足， 即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息。 如果借款人用经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定，则意味着借款人还款能力较强。如果现金流量不足，即使借 款人财务状况较好，贷款也要慎重。
四、审查分析担保风险
审查分析担保风险的重点是， 看信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。否则，其担保就不够充足。 对保证贷款，要审查保证人的保证资格、信用等级、保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证的方式和法律责任等情况。对保证人财务实力不强、不乐意履行保证责任的，贷款应特别慎重。
对抵押贷款，要重点审查其资产评估方法是否正确，价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是否科学，该抵押能否有效消除贷款风险，是否需要另行追加保证担保或抵押物。 对质押贷款，关键是审查分析质物的资料是否齐全、完备，质物是否合法，出质人及开具存单等质物的机构是否出具了 有关证明材料。关于担保风险，尤其是抵押物的选择、评估及抵押率的计算问题，在贷款 调查报告一章已经谈到，这里不再赘述。
第三节 针对审查出的问题撰写贷款审查报告
贷款审查报告的内容与结构， 各家信用社的要求反差较大， 有的要求将审查的主要内容 在贷款审查报告中全部反映出来，有的只要求反映审查出的问题， 各行应按照各自主管部门 的要求认真撰写。
作者认为，贷款审查的主要任务是，认定事实，揭示风险，对优良客户寻找依据，给予扶持；对潜在风险贷款，把关守口，堵塞漏洞，加以限制。因此，贷款审查报告与贷款调查报告相比，篇幅应当短小，主题更加突出，应当突出审查出的问题，突出贷款风险控制点，突出反映贷款的合规合法性、安全性、盈利性、流动性如何，突出风险防范措施，切忌重复与照搬贷款调查报告。像借款人基本情况等通过审查没有问题的有关内容，就不必再次出现在审查报告当中。审查报告可长可短，审查出的问题可多可少，应视具体情况而定。无论是中长期项目贷款审查报告，还是流动资金审查报告的写作要求基本一致。
一、标题 同贷款调查报告的标题一样，贷款审查报告 的标题，应当简明扼要地概括贷款审查的主要内容并标明材料的文种， 一般应当标明受理贷款审查的金融机构。主要由受理贷款审查的金融机构名称、客户名称、贷款项目名称、贷款种类、信用社金额和文种词组成。如《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项目申请****万元固信用社产贷款的审查报告》《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项 。目申请****万元固定信用社贷款的审查报告》中的“***联社”为金融机构名称，“股份有限公司”为借款人名称，“****万元”为贷款金额，“年产***吨**项目”为贷款项目名称，“固定资产贷款”为贷款种类，“审查报告”为文种词。
二、开头 同贷款调查报告的开头一样，完整的贷款审查报告也应当有个简练的开头。
贷款审查报告 的开头一方面应当写明贷款审查的原由、客户名称、申请贷款的项目名称、申请贷款金额等情况；另一方面应当点明借款的可行与不足之处。多为：“接到****年*月*日***递交的关于 ****有限公司责任申请****万元流动资金贷款的调查报告及项目的有关材料之后， 我们组织人员对客户的基本情况进行了审查。审查认为……较为可行，但存在……问题。现将审查情况报告如下：”。或者为“现将审查出的问题报告如下：”开头部分之所以写明接到贷款客户 部门移交“贷款调查报告及有关资料”的年月日，主要是为了显示从受理该笔业务到审查结束 的时间长短，从而促使审查岗提高审查效率。
三、基本政策及规范化运作审查 这里主要介绍借款人及担保人有关资料是否齐备，贷款投向是否符合本行的信贷准入政 策，信用等级评定及授信管理是否符合有关信贷管理方面的规章制度， 信贷业务内部运作资料是否齐全合规。如果符合要求，就写明“借款人及担保人资料齐备，贷款投向符合……信贷业务内部资料齐全，符合报批要求。”如果不符合有关要求，就指出存在的具体问题。
四、主体资格审查 这里主要介绍借款人是否具备规定的有效证件， 借款申请手续是否齐全， 组织机构是否合理， 产权关系是否明晰， 是否具备准入资格， 法定代表人、主要部门负责人有无不良记录，借款人在本行及他行的信用记录，贷款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策等等。如果没有问题，就作肯定性回答。如“该企业所属行业属于**支持类行业，具备行业准入条件； 信用等级为 AAA，具备借款人资信准入资格……”。如果存在问题，就一一明确指出，如“** 市**局属于国家机关，不具备担保资格……”“借款人**公司总经理李**，曾在**县**厂任厂长，李**任厂长期间，该厂以改制为名使*行的****万元贷款悬空……”“该项目未取得环保部门的许可，不符合贷款条件……”。对借款人的还款记录及履行能力的评价不可回避。
五、借款人（含项目）信贷政策及地区等非财务因素风险审查主要介绍贷款项目是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持；项目的合法性手续是否齐全， 建设及生产条件能否落实；贷款项目所在地区的信用及法律环 境如何；借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置如何；借款人的信用等级类别，以及与本行的往来关系情况。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，加以分析，以引起重视。对借款人所在 地区是否为贷款高风险区等情况不应回避。
六、项目投资审查 主要介绍借款人的投资结构是否合理， 各项资金能否落实到位，如果不能按时足额到位， 对项目及贷款风险的影响程度有多大。 对于借款人人为压缩项目投资总额， 有可能倒逼金融部门增加资金注入量，拉大资金缺口的要详细说明，特别指出，以引起注意。
七、产品市场审查 主要介绍借款人（项目）产品竞争程度，产品的性能、质量、价格优势及不足，替代产 品对该产品的影响程度等。如果存在人为夸大产品市场需求及销售前景等情况， 要特别指出， 以引起注意。
八、财务风险及现金流量风险审查 主要介绍对借款人财务风险及现金流量风险的审查中发现的问题，包括借款人的偿债能 力、营运能力、盈利能力、还款来源、还款计划、还款能力等方面是否存在问题；来自经营活动的现金流量是否足够偿还贷款本息， 当年取得的现金有多少是依靠经营活动取得的， 有多少是依靠投资活动及筹资活动得来的，等等。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对借款人的现金流量能否足额偿还贷款本息等不可回避。
九、担保风险审查 这里要重点回答信用社持有的担保权益， 在大于还是等于或小于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。 对保证贷款， 要介绍保证人的财务实力、履约意愿和履约动机的审查情况。对抵押贷款，除回笼抵押物是否合规合法之外，要重点回答对抵押物的评估方法，抵押物的变现难易程度，最终的可能变现价值，贷款抵押率的计算是否正确等情况。对质押贷款，要 回答质物的价值评估情况， 出质人、开出存单等质物的金融机构是否出具了有关书面证明等。 还要介绍借款人的抵（质）押物变现后能否足额抵偿贷示，能否全部消除贷款风险，是否需要调整固定资产抵押部分另加保证担保或抵押物等情况。 如果上述因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对抵押物的信用社方法、变现难易度、实际变现额、信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保可能发生的费用等不可回避。
十、综合审查结论 这里要对承贷主体、还款能力、发展前景等作出总体评价，明确贷与不贷的结论，对贷款金额、期限、用途、币别、利率、用款方式、担保方式、还款来源与方式提出明确意见， 指出借款人存在的问题以及本行可能存在的信贷风险，提出改进意见和规避风险的限制性条 款。 同意放款的限制性条款通常包括，要求借款人资本金足额到位，否则不能发放新贷款；针对贷款担保不足等问题，要求调整固定资产抵押部分，降低抵押率或者另加保证担保；制定分期还款计划，并将还款计划列入借款合同；与企业签定协议，开立还款专用帐户，加强对企业销售收入的有效管理；经营行与借款人、保证人三方达成协议，经保证人书面同意， 办好企业原欠贷款本息的债务落实手续；要根据客户获得的订单、已经取得的订单承诺或购 货合同核定所需要原材料以及正常的生产经营费用逐笔发放贷款； 制定贷后管理方案， 明确贷后管理责任； 贷款发放后派驻客户经理， 跟踪资金流向， 跟踪原材料购进， 跟踪库存商品，跟踪产品销售，跟踪货款回笼；**行和**行至少*个月对客户生产经营状况、贷款使用及安全情况进行一次检查，并将检查结果上报**行，等等
