劳务公司管理制度
为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，明确各岗位职责，使各项目、各部门在管理过程中有章可循，形成一个责任明晰、奖惩分明、运行有序的管理体系，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制定本劳务公司管理制度。
本管理制度共分为三章，是结合公司发展以及部门实际情况而制定的，我们希望本制度能成为每位员工集规范性、实用性、科学性为一体的“工作守责”，认真贯彻执行，使每位员工都清晰地意识到——“制度大于一切，责任重于泰山”。当然，随着公司的发展，在具体工作中，不可避免地会遇到许多新矛盾、新问题，我们将认真总结经验教训，不断进行完善。
第一章财务管理制度
公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。在实际工作中起规范、指导作用。
依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，结合公司实际情况，特制定本制度。
第一条财务管理的基本任务和方法
公司会计核算遵循权责发生制原则。
（一）有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第二条原始凭证及支票审批管理
财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
所有拨款须填写借支单，须注明用途、金额、日期，并在借支人签字后由部门负责人、财务负责人、主管领导逐层签字审批后出纳方可签发支票，同时在支票签发人处签字。支票存根上须有收款人签字。上述签字必须为本人签字，严禁代签，如因代签引起严重后果的，全部后果由当事人承担。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第三条会计档案管理
建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第四条财务人员变动管理
会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
第五条现金的管理
严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第六条银行帐户的管理
加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
第七条固定资产的管理
固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；②不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。
固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐。
固定资产的购置和调入均按实际成本入帐，固定资产折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为：
1．房屋、建筑物，为20年；
2．与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；
3．电子设备，为3年。
已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧，提前报废的固定资产，不再补提折旧。当月增加的固定资产，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧。
对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈馀，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行帐务处理。
第八条成本费用支出的管理
公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。
发票报销须经手人、证明人签字，并由主管领导签字审批。
总金额在2000元以上，包括固定资产、办公用品等大宗采购，须事先编制购置申请，经编制人、部门负责人、财务负责人、主管领导逐层审批后方可进行购买。
公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。
第九条企业银行电子支付系统的管理
企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。
第十条签章管理
公司公章及合同章由部门负责人管理，财务专用章、发票专用章由财务负责人管理，公司法人章由出纳管理，以实现相互监督之目的。
各种签章必须经过主管领导审核批准方可使用，严禁非本公司工作人员单独借出办事，如有需要必须有本公司工作人员陪同。
第二章合同管理制度
为了规范劳务公司的合同管理，维护劳务公司的合法权益，防止合同执行过程中出现风险，规范劳务公司更好的履行合同，特制定本管理制度。
一、本制度适用范围
本制度适用各劳务公司与总公司（或外部）签订的所有工程分包合同、劳务分包合同、机械租赁合同，安全生产、文明施工协议书。
二、合同签订
1、签订合同必须遵守国家法律、法规的规定，遵守总公司的合同管理制度，遵循平等、自愿、公平、公正的原则。
2、合同签订：必须由使用劳务公司执照的法定代表人签发《法定代表人授权委托书》，授权工程队队长作为委托代理人进行合同签订。
3、委托书规定：委托书明确规定委托代理事项、权限和期限，并加盖法人
单位公章。随从合同正本各一份，安全生产、文明施工协议书各一份。
4、合同的保管：劳务公司持合同正本一份，安全生产、文明施工协议书一份，工程队持合同副本一份，文明施工协议书一份（或复印件）。
三、合同的履行
1、合同签订后，工程队依法履行合同规定的权利和义务。
2、劳务公司负责对工程队合同履行情况进行监督检查。当工程队违约，无法满足合同要求，应及时采取措施解决。
四、价款支付与合同的结算
1、进度款：劳务公司根据甲方的拨款情况扣除管理费和税金后拨付给施工队。
2、合同内容完成后，由委托代理人与甲方进行结算。并将结算单上报一份存档。
五、合同终止
工程结束，随最后一次价款支付给工程队后合同自行终止。
第三章 工程队管理制度
为了规范在劳务公司注册登记的工程队，规避劳务公司的经营风险，加强对工程队在施工质量、安全生产、文明施工、环境保护等方面的管理，特制定本制度。
一、登记前考察
对计划在劳务公司注册登记的工程队，首先由劳务公司组织技术、管理人员对工程队进行全面考察，合格的工程队准许在小公司进行登记注册。注册后按工程队的施工管理能力，施工技术能力，机械设备类型和数量进行编排冠名。
二、注册登记规定
各工程队在注册登记时，将工程队固定的主要管理、技术人员和职务及身份证复印件在劳务公司备案（队长、副队长、技术负责人、质量员、安全员、文明施工和环境保护管理员）。操作人员在每个项目进场后15天内将其名单和上岗证及身份证编号，报到劳务公司。项目完成后30天内，将每个项目所有人员工资应发表报到劳务公司备案。
三、教育培训
劳务公司每年最少对每个工程队固定的主要管理人员（队长、副队长、技术负责人、安全员）进行一次安全培训教育。每个项目进场后进行一次场前教育。
四、施工项目监管
劳务公司负责对在册工程队承担施工任务的施工全过程进行监管，配合甲方做好督促和协调等工作。
五、考核
每个项目完工后征求甲方对工程队的评价，结合平时监管情况，年底对各个工程队进行综合考评，对甲方不满意，工程质量、安全、进度、文明施工、环保等方面达不到要求的进行处罚，直至取消承揽工程资格。
公管理制度 劳 务 司
