浅谈商业银行风险管理
外语系英语专业
122522011257陈冬冬指导教师 陈金图
【摘要】商业银行在我国现代经济的金融业发展中处于主导地位，银行风险状况关系到金融体系乃至国民经济体系的安全与稳定。08年国际金融危机的发生，对于我国银行的风险管理具有启示性作用。本文在论述银行业面临的主要风险基础上，同时提出我国商业银行风险管理存在中的问题，并且提出相应的风险管理和政策建议。
【关键词】商业银行 ；风险管理
一、引言
我国商业银行起步相对较晚，同时有很长一段时间处于计划经济阶段，商业银行风险管理的经验不足，风险意识落后。因此，我国商业银行应加强银行的风险管理。对于商业银行风险的定义主要包括以下内容：商业银行的风险可以通过经营过程中的各种因素的相互作用，在一定程度上达到一种自我调节和自我平衡的程度；商业银行的风险和收益是配比的，风险越高收益越高；商业银行风险的承担者是与商业银行经济活动有关的经济实体，如居民、企业等。[1]
二、我国银行业现在面临的主要风险
（一）社会信用状况不良的重大风险
渐进改革进程中，社会信用体制的发展一直迟滞不前，信用关系的扭曲直接导致了银行信贷征信体系无法有效确立，可以说，银行业不良资产高等一系列问题，是政府信用、企业信用和居民信用水平欠佳的一个浓缩。社会信用水准是银行业整体风险的决定性因素。
第一,国有和外资银行在中国不同地域及城市的经营状况直接体现了社会信用水平对银行业风险的重大影响。
第二,如果说社会征信体系是中国银行业难以独自确立的，那么银行信贷征信体系的匮乏就进一步加大了银行业的风险。中国银行业风险可以视为社会信用程度欠佳的一个浓缩，如果中国银行业不能有效地推进社会信用体系建设，至少可以在信贷征信体系方面完善管理框架，应对已有的信用风险和新巴塞尔协议推出后带来的新风险。[2]
（二）银行治理结构不善带来的现实风险
第一，我国银行业是脱胎于传统体制下政府主导型的银行体制，银行机构都带有浓厚的行政色彩。 第二，官本位长期困扰治理结构的确立，而官本位和党纪约束却反过来构成了国有银行在缺乏公司治理结构时唯一有效的激励约束机制。
第三，国有银行除了治理结构方面的差距，有的还存在内部人控制问题。中国国有银行所面临的困境，在于银行高管人员往往于银行家、官员、党员三个角色之间飘忽不定。治理结构的欠缺显示出用官本位和党纪约束，已经不足以约束现代银行发展进程中决策多头、监督无力、内部人控制难以遏制的恶
1果。
（三）利率市场化的转轨风险
“十六大”报告中明确提出“稳步推进利率市场化改革，优化金融资源配置，加强金融监管，防范和化解金融风险，使金融更好地为经济社会发展服务。” 从2004年开始，利率市场化进程的加速，将给中国银行业带来新风险。
第一，利率市场化将导致竞争加剧和银行破产。
第二，利率市场化可能恶化中小企业的融资环境。
第三，利率市场化也有可能带来一些恶性竞争和政策套利。利率市场化并非单纯只有收益，而同时将带来多种风险，利率试点的时间也不宜拉得过长，为屏蔽利率市场化带来的银行破产和存款人利益损害，中国需要存款保险机制。[3]
（四）由人员操作带来的综合风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。审计署自2003年起对商业银行进行查处，其中工商银行涉嫌违法犯罪的各类案件有30起，涉案金额69亿元；中国银监会在2004年查处国有四大商业银行违规机构157家，违规人员1842名，这些迹象表明，我国商业银行存在巨大的潜在操作风险。
三、我国商业银行风险管理存在的问题
（一）目前，从我国宏观经济层面来看，其风险因素主要表现在以下几个方面：
1.是投资快速增长导致投资效率下降，可能影响经济运行的质量
2.是投机性资产价格变动导致泡沫破灭的风险
房产开发中的泡沫现象已显现，部分股票和债券的价格中存在的泡沫成份也日益严重，这些资产价格变动可能会带来风险。
3.是政府干预
政府干预银行的贷款行为并不能实现资源的优化配置，反而可能带来严重的经济、社会问题
4.是政府对银行行为的监管存在问题
目前，我国的金融监管机构之间协调不够，监管效率不高。
（二）从银行本身的角度来看，银行业务快速扩张也增加了风险发生的可能性。主要表现在：
1.是银行贷款快速增长
如果中国经济出现意外的缓滞，新贷款的迅速增加可能使银行在未来承受更大的贷款无法收回的风险。
2.是银行过度从事高风险的业务
由于外汇占款、商业银行降低不良贷款比例的压力以及地方政府搞土地开发的投资冲动等原因，导致商业银行的货币供应量和银行信贷同步快速增长。这些可能导致新的坏帐产生的风险。
3.是商业银行的治理结构问题
由于银行治理结构中缺乏独立的存款人利益的代表，存款人利益无法得到真实的保障，政府侵占存款人利益现象时有发生，因此要增强存款人在银行治理结构中的作用和地位。
4.是管理水平
长期以来，商业银行贷款管理工作是个薄弱环节，管理不到位，漏洞很多，无形中加大了贷款风险。
三、加强我国商业银行风险管理的建议
（一）深化商业银行体制改革．逐步向现代商业银行转变
按照现代企业制度的要求，加快商业银行的企业化改造．建立符合市场经济要求的科学决策机制、监督约束机制和内部激励机制。改造和规范我国商业银行的组织形式和组织机构尤其是结合目前正在进行的股份制改造．使商业银行成为产权主体多元化、法人治理结构完善、内控机制健全、按照市场化运作的现代商业银行。
（二）充分利用资本市场发展的机遇．促进商业银行快速发展
一是利用资本市场的发展多渠道筹集资金．解决商业银行资金渠道来源单一的问题。
二是通过参与资本市场交易．改善资产结构，提高资产质量。首先，资本市场的发展为商业银行解决资产质量单一问题提供了可能。商业银行除了传统的贷款业务外，还可以通过购买资产和资产的流动性、实现盈利性、流动性和安全性的最佳组合。[4]
（三）加快商业银行法制化建设步伐
商业银行的健康发展离不开健全的金融环境，要加快法制化建设，并严格依法监管，严肃查处商业银行的违法违规行为。最后还需要建立高效的法律执行体系，包括专业执行人员以及高效率的法律执行体系。只有这样，才能真正实现有法可依、违法必究，商业银行的违法违规行为才能得到严肃查处和纠正，确保商业银行安全高效运行。
（四）完善金融风险的监督机制
通过金融当局的监督管理，提高商业银行风险管理水平。对银行风险评估体系的合理性、准确性及信息披露的可信性进行监督，严格监管纪律，推动商业银行风险管理的科学化。
（五）加强商业银行风险管理
拓宽解决商业银行不良资产的新思路。我国银行业的不良资产已成为威胁国家经济金融安全、影响国民经济正常运行的隐患。加强风险管理，减少和化解银行不良资产将成为商业银行资产管理的重点，为此，商业银行要建立一套新的风险管理制度：
一是建立信贷资产保全机制。
二是推行不良资产证券化，增强商业银行的风险抵御能力和发展后劲。
商业银行是以经营工商业存、放款为主的，自由资本低是其显著的特点，这也决定了商业银行的风险比较高。而商业银行国际化是一个必然的发展趋势，银行业务的同业竞争将更加激烈，随着银行业务的不断创新，银行风险也会呈现出复杂多变的特征。面对国际金融动荡局面和国内经济因素的调整，商业银行要认真接受监管部门的监管，执行全面风险管理的战略，努力提升自己的风险管理和监控能力，在各项业务中合规、合法的运作，实现商业银行自身长期可持续的发展。[5]
参考文献
[1] 卢元珍.《企业导报》2011年第16期[J] 作者：
[2] 李华.银行业公司治理研究———资本结构视角[D],2007.[3] 石汉祥.国有商业银行风险成因、效应及治理策略研究.[C],2004.
[4] 曼昆《经济学原理》上下册，北京大学出版社，2000年版.
[5] 段红涛.我国商业银行风险防范问题研究[A],2002.
Risk Management of CommercialBanks Department of foreign LanguageEnglish
122522011257Dongdong ChenGuidance teacherJintu Chen
【Abstract】：Commercial Banks is in a leading position in the modern economic development of finance in China, the bank\'s risk profile related to the security and stability of the national economy and financial system.The international financial crisis in 2008, which have revelatory effect on the bank\'s risk management in our country.This paper based on the discuion of the main risk to the banking sector, puts forward the problems in our country commercial bank risk management, and proposes the risk management and policy suggestions corresponding.
【Keyword】： commercial bank ； risk management
