关于发布《门店库存调整规范》及《门店商品盘点规范》的通知 《门店库存调整规范》
一、目的：根据商品的实际状态，及时分析损溢原因，落实管理责任，通过修正门店电脑库存，保证电脑库存和实际库存一致性，方便总部及门店各级管理人员分析商品库存状态，从而加强商品管理。
二、使用范围：
下列事项可以进行库存调整：
（一）商品报损。
商品报损定义：门店由于运输不慎、保管不妥、顾客频繁选购等各种原因造成商品残损变质等情况，影响了商品的内在和外在质量，导致商品无法上架销售且供应商及配送中心不予办理退换货的商品。
（二）日常库存管理过程中发现的短少、串号商品。
门店负责人应根据商品管控的需要，建立必要的商品交接制度及及时的商品库存检查制度，对于有专人负责且独立收银的商品柜组必须建立商品交接制度，如名烟名酒柜台等，其他柜组的交接由门店负责人根据门店现场情况合理安排，在上述管理过程中发现的库存差异，应及时进行调整，保证账实相符。 由于收货、销售等过程中产生的商品串号而造成的差异或由于前期盘点不准确而造成的差异等等均可以通过本规范的内容进行调整。
三、具体操作规范：
由于串号引起的库存差异，首先找出该商品以及串号商品的货号，对此两商品进行一次性的盘点，确认实际库存数量。
上述商品的报损、串号、交接短少等日常库存调整，先由各部门手工填制《苏果超市门店库存调整申请表》（见附表一），由各部门将原因填到表格空白处，并经门店负责人签字确认，然后在“中央申请单”中录入《苏果超市门店库存调整申请表》，原因栏相应选择“报损”、“串号”、“抽盘短少”、“抽盘盈余”等，营运管理中心每日在电脑系统中确认门店上传的电脑单据，门店系统收到上述总部审核的信息后，转化成商品损溢单，凭证附件为《苏果超市门店库存调整申请表》，破损商品在门店公开销毁或折价销售，折价销售按F3使用规定执行，门店每月汇总一次将商品报损的原始凭证交营运管理中心签字审核留存门店留存账。
同一品种月度内只能调整一次。
单次库存调整合计金额超过+/-5000元需报CEO审批。
严禁不经盘点即进行\"库存差异\"调整；如，未经盘点即直接调整电脑负库存数量，凭空\"消灭\"负库存商品。 备注：
对于非商品报损的库存调整，其金额纳入盘点期间的损耗考核指标。
如：门店全年盘点亏损10000元，在盘点期间库存调整金额为-5000元，则考核门店的盘点短少金额是-15000元。
《门店商品盘点规范》
【本规范以购物广场为蓝本进行表述，由于组织架构的差异，其他类型门店参照执行，比如，标超店及便利店等中小型门店在安排盘点人员时，无法参照下文表述的各种岗位，但不管安排谁具体负责，都要确保盘点流程各环节执行到位。】
一、目的：
商品盘点是对门店一段时期经营管理状况的总结，通过盘点，可以考核门店商品损耗率，借以发现门店管理中存在的问题，保证账实相符。店总是商品盘点的负责人，各部门应配合店总做好盘点工作。
二、盘点周期及方法：
便利店、标超超市及社区店：新开店45天内全面盘点一次，其他门店每年全面盘点4次，如有临时性盘点，由公司另行通知。
购物广场及平价店：新开店45天内全面盘点一次，其他门店每年全面盘点不少于3次，为加强库存监督，门店负责人必须组织各部门分别在全面盘点期间分部门盘点1次，分部门盘点是只针对划定的门店部门或课别进行的盘点，如A店针对0203洗化纸品课进行盘点，如有临时性盘点，由公司另行通知。 盘点方法一般采用一次盘点加有重点抽盘的方法，至于 A、B表盘点方法应由门店及营运管理中心等部门根据实际情况确定。 注：A、B表盘点方法是指由不同工作人员对门店商品实施两次盘点后进行数量比对，确保盘点准确的盘点方法。
如属门店负责人交接盘点，盘点组织工作由接收人组织，公司内控部监督，移交人全程参加。
三、货架编码规则：
为提高盘点效率，门店盘点前必须对货架进行编码管理，具体规则如下： 购物广场及平价店：采用“2-2-2-2”8位编码原则。
前4位为公司2006商品辅助分类的前4位编码，代表部门及课别。如果部分门店地堆分部较多，且排放的商品课别较多，则可以统一归类，编码为00，如：食品地堆为0100，百货地堆为0200。 第5位代表楼层。
第6位代表类型，即“1”代表店堂货架、“2”代表地堆、“3”代表端架、“4”代表包柱、“5”代表冷冻柜、“6”代表展示台、“7”代表仓库。 第
7、8位代表具体位置，货架节数。
如“02012104”中“02”表示百货部，“01”表示洗化纸品课，“2”表示二楼，“1”表示排面即店堂内部货架，“04”表示该组货架的第4节货架。
标准超市、便利店：采用“1-1-3”5位编码原则。
第1位代表部门，即“1”食品，“2”百货，“3”生鲜，第2位代表类型，即“1”代表店堂货架、“2”代表地堆、“3”代表端架，“4”代表包柱，“5”代表冷冻柜，“6”代表展示台，“7”代表仓库，第
3、
4、5位代表具体位置，货架节数。
社区店应根据门店规模及组织架构选择采用合适的编码规则。
门店应将确定的货架编码方案录入到百年进销存管理系统（操作模块：商品盘点→盘点区域），打印输出后放置于货架标价条。
四、全面盘点规范：
（一）盘点准备阶段： 1.盘点前10天：
确定具体盘点日期，并将盘点日期告知总部营运管理中心、财务管理中心、采购管理中心、内控部等部门。
成立盘点管理组，下设总控制组、初、复盘组、审核组、输入组。 总控制组由店总任组长，门店各部门经副理任副组长，其工作职责是： • 安排各盘点组的人员组成。
• 监督各组工作进度和盘点流程。 • 依据盘点进度调配人力。 • 确定盘点结束时间。
• 召开盘点会议，培训盘点流程，落实盘点过程中各部门职责。 初、复盘组组成人员由总控制组安排，其工作职责是： • 严格遵循“由左至右，由上到下”的原则点数。 • 初、复盘人员不相互串数。
• 服从安排，不挑单或抗拒安排的工作。 • 遵守秩序，快速完成。
• 单据填写清楚，字迹不潦草，每张单据要签字。 • 按商品的销售单位点数。
• 未被列入盘点清点的商品要手写上。
审核组由门店财务部负责，其他部门抽调人员支持，其工作职责是： • 发放并有效控制盘点初、复盘清单。 • 有技巧地安排和发单。 • 登记收单人员并签字。
• 核对初、复盘商品数量，如不同要求课长复点。 • 负责文具表单的收集和发放。 • 复核输入组录入的正确性。
输入组由客服部负责，不设客服部的门店，由门店前台负责，其工作职责是： • 盘点准备阶段录入空白盘点表。 • 确实按照初盘单正确输入商品数量。 • 负责将录入完毕的单据回传至审核组。 2.盘点前6至7天：仓库整理归位。
3.盘点前5天：核对盘点区域并明确盘点负责人，部门经理负责并整理三份报表（如附表一），一份交店总室、一份部门自存、一份交盘点管理组。 4.盘点前4天：店总及课级以上主管检查仓库整理归位情况。
各盘点区域（包括门店仓库）按照由左至右，由上至下之盘点顺序填制盘点清单，只有便利店业态采用随时编制盘点表时才需要在数量栏填上数量，其他门店无须填写数量（如附表二），各课核对后汇总交输入组录入并打印，配备RF设备的门店，由门店持RF设备进行扫描录入。
便利店业态可以直接在盘点时填制含盘点数量的盘点清单交后台进行盘点表录入。
5.盘点前3天：输入组按照各课上交的盘点清单预先录入并打印电脑盘点表。 6.盘点前1天：总控制组明确应进行复盘的商品，由输入组打印输出后，作为复盘人员的盘点表。
店总再度检查各盘点组准备情况。
（二）盘点阶段：
仓库盘点自上午9：00开始，仓库在盘点开始自门店所有商品盘点结束期间不得进行货物进出，临时性的商品进出应征得店总同意，仓库盘点结束后，应上锁封存，店堂盘点自营业结束后开始。 盘点审核组发放盘点表。
每个盘点责任区记录时用原珠笔填写，不得用铅笔填写，盘点时两人一组，一人点数，一人记录，由盘点人报商品条形码、名称及数量，记录人记录，不得反向操作。
复盘人员和正常盘点人员分别对盘点表上商品进行盘点。 人员分配及操作：
盘点审核人数为7-8人，主要核对初盘及复盘的准确性，审核小组收到初盘及复盘盘点表后，核对盘点数量，如核对无误，交给输入组在收银机或后台电脑录入。如审核组核对数量有误，交还课长进行复盘，并请课长在\"盘点单控制表\"中\"重盘\"栏签名后取走，课长及一名员工进行复盘工作，复盘完成后，将正确之数量，用红笔填写初盘表及复盘表，并签名确认，将初盘、复盘表交给审核小组，审核人员在控制表上填写\"OK\"，将初盘、复盘盘点表交给输入组，并在录入填写“OK”，输入组录入完毕后将单据返还审核小组，审核小组在“录入返回”栏填写“OK”。 资料归存：
盘点管理组按部门序号顺序将资料归类存放，交门店财务存档。 注意事项：
1.大盘当天营业结束后至盘点工作完成前，全店播音系统关闭，以维持卖场安静与秩序。清洁公司洗地、打腊暂停实施。
2.参加盘点人员于盘点日当天不得休假，若不可抗拒之原因无法到场者由门店负责人安排人员替补。
3.严禁盘点前在商品陈列处注记或标示商品数量。
4.盘点当日的孤儿商品，按部门归类后，放在各部门暂存区，实施专门盘点。 5.以销计进商品不参与全面盘点。
6.生鲜商品执行每半月盘点的制度，全面盘点不包括生鲜商品。 7.物料用品是通过领用进入门店费用，全面盘点不包括物料商品。 8.鸡蛋按照每半月进行全面盘点，故鸡蛋不参加门店全面盘点。
（三）总结阶段：
盘点后一周内必须进行盘点损溢结转。
盘点后一周内针对盘点结论（商品包装、货号、管理、损耗分析、防损措施、电脑系统等），召开大盘检讨会议，各部门经理备妥书面资料，具体填报。 A.总结本次盘点各部门的情况。
B.检讨本次盘点盘损（盘盈）的原因。 C.以后工作中需改进的方法。
各部门经理上报书面资料给店总，店总汇总后编写详细的盘点差异说明，作为盘点结果处理报表的附件上报公司。
总结阶段结束后，门店应编制盘点结果处理表上报公司财务管理中心审批（如附表五），一并提供以下附件，同时提供上报下列资料给公司内控部（审计）： A.盘点差异说明。
B.系统盘点损溢表及损溢单单据汇总。 C.系统盘点期间赠品验收单明细查询表。
D.主要供应商损溢分析表（含全面盘点及日常库存调整数据）。 E.分部门损溢分析表（便利店业态无须提供）。
五、分部门盘点规范：
分部门盘点规范和全面盘点规范基本一致，最大的区别是需要门店确认盘点课别，即在商品盘点→盘点日期设置→选定商品中设置盘点商品的范围，如不进行设置，系统默认为全面盘点，分部盘点必须在盘点结束后两个工作日内结转。 门店应合理安排好各课盘点的频率及时间，按照全面盘点的要求做好分部门盘点的准备及实地盘点工作。
分部门盘点结束后，由店总进行盘点损溢的审批，单部门损溢超过5000元的上报公司按照盘点结果审批流程进行审批入账。
注：
1、盘点区域及负责人名单（附表1）、苏果超市有限公司商品盘点清单（附表2）、苏果超市有限公司商品盘点表（附表3）、苏果超市有限公司商品盘点表控制单（附表4）、盘点结果处理表（附表5）请在内网“表格下载”中下载！
