龙祥宾馆内部文件
有关事项：财务部各岗位职责
工作细分：财务部人员 发文部门：人力资源部
文件编号：LXH06-09-29 发文日期：2006.09.20
执行日期：2006.09.21 签
发： (执行总经理)
发 送：财务部经理/采购部经理/主管会计、总出纳、电脑网络管理员/夜审员、采购员、仓库管理员、总台收银
抄 报：张仁平总经理/张富林书记
[目的要求] 为了加强财务管理，健全现代企业制度，规范财务会计工作，维护宾馆的合法权益，特发布财务部各岗位职责。 财务部经理岗位职责： [具体内容]
1、组织呈报各种财务报表，督促检查日常的会计核算工作。
2、遵守国家的相关财务法规和财务制度。
3、控制现金收支和银行帐户，按时编制每月的现金流向表，并按时向上级部门呈报。
4、负责审核应付款并建立付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。
5、控制成本和资本开支，建立必要的管理制度，严格审查合同。
6、负责各部门的各种直接间接费用，分摊控制和费用分配，并随时通报各部门的费用支出情况，调查解决出现的问题。
7、负责各种合同、协议及保险协议的审查。
8、遵照国家规定按时上缴各种税费及报表。
9、按时编制每月经营预测。
10、负责监督控制饭店的财务政策和财务程序的正确执行，对任何偏离饭店财务制度并使饭店财产遭受损失的任何行为，进行调查，并予以处理，同时上报执行总经理和总经理。
11、负责编制统计资料报表，为每月财务报表提供必要的资料。
12、审核前台抵减收入的各种凭证，并及时将有关情况与夜审、应收款等部门进行沟通，保证收入及时进帐。
13、负责监督各经营收入口的财务收支情况。
14、审核备用金支出凭单，并在凭单上签字。
15、协助总经理提高饭店整体经营水平，做好总经理的参谋和助手。参加各项战略的经营预测，风险资金动作。
16、根据实际工作要求，不断地对现有财务政策和操作规程进行补充、修改和发展。
17、负责对采购、收货、保管的监督控制。
18、协调好与税务、金融、保险等相关单位的关系。
19、负责本部门人员的管理和培训，做好奖惩以及部门培训。
主管会计岗位职责： [具体内容]
1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作，负责财务部帐务 管理工作；
2、认真贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，保证财务帐目及 报表的明细、清晰、准确和完整，不断提高财务会计的工作质量；
3、抓好成本费用管理、预算管理、会计核算等工作，为财务部经理当好 参谋助手；
4、负责帐簿的管理工作，做到日清月结不得积压，借贷发生额每页帐上 均须有累计数，余额必须按日及时结出。月终必须做帐上的月结工作；
5、负责审核会计凭证的准确入帐；
6、负责总帐、各明细帐的管理，各项税金、应缴款项和费用的计提、上 缴、摊销以及凭证的填制及电脑录入、记帐以及各种明细帐的打印工作；
7、加强对宾馆内部个人借款及往来帐的管理，及时对各种借款进行当月 清理；
8、负责商场帐务的管理工作；
9、负责宾馆固定资产的管理，对固定资产的增加、转移、报废，外借等 进行审核，并报财务部经理、执行总经理、总经理做最后审批；
10、组织编制各种内部会计报表，负责向总经理、执行总经理、财务部经 理报告财务状况和经营成果；
11、根据宾馆和部门需要，提供会计核算数据。
12、负责对外会计报表的编制和呈报，审查对外提供的会计资料；
13、负责合同和会计档案的管理工作；
14、要监督仓库的月末盘点，并按月末盘点表与帐簿核对，出现差异要及 时查明原因，按规定办理报批和调整帐目，做到帐实、帐帐、帐表相符；
总出纳岗位职责： [具体内容]
1、贯彻现金管理制度，把好现金收支关，根据稽核人员签章的凭证复核，办理款项收付。库存现金保持在规定的限额内，超过部分要及时存入银行。不得以白条抵冲现金，更不得挪用现金。
2、建立健全现金、银行各种账目，根据办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行日记账，并结出余额。现金账余额与每月库存现金核对，做到日清月结。
3、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定，并计算收付财务费用。负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。
4、负责签收、整理和保管各种支票、汇票、本票等，及时办理银行结算业务，随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票和远期支票，不准出借银行账户。妥善保管各类空白支票、空白收据。严格按照规定用途使用，要设立专门的登记，认真办理领用注销手续。
5、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。
6、负责编制“酒店每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。
7、每日上班打开保险柜，由主管会计监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。将每个“交款袋”逐一打开，清点现金及支票。
8、将现金、支票分别填写送款簿，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行，办理结算转账 。
9、审查现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报财务部经理审查批准、签章，然后存档。
10、妥善保管各种收、付款凭证和酒店“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条有理。
11、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和零用金，做到账款相符，确保现金的安全。
12、负责所得税总扣缴申报事项。
13、完成财务部经理安排的其他工作。
电脑网络管理员岗位职责： [具体内容]
1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作；
2、负责宾馆电脑网络系统、计算机设备、打印机、UPS电源以及交换机等设备的正常运转。
3、负责宾馆网站建设，制作优良精美的网页，维护宾馆形象，配合总办、人力资源部对外宣传宾馆，并对宾馆网页内容进行经常更新。
4、负责宾馆内部局域网的正常工作运行，保证网络畅通；
5、负责对宾馆所有操作计算机的员工进行必要的计算机知识、以及打印机 等设备的操作规范的培训，使其能够正确使用计算机设备；
6、负责对所有计算机操作员工进行网络安全知识培训，告诫员工不能私自 携带使用光盘、软盘，保证系统安全运行，督促操作人员严格执行电脑管理规定和操作程序，保证电脑主机、终端机、打字机的正常使用；
7、负责宾馆所使用的管理软件及其他一些应用软件的日常维护工作，保证 软件的正常运行。
8、对电脑等设备进行经常性维修、保养工作，如有故障及时排除；
9、对使用电脑终端违反操作规定的行为进行干预，并作出记录，提出处理 意见，向财务部经理报告；
10、及时处理前台及其它网络系统岗位工作中出现的网络系统故障问题，确保前台及其它岗位网络系统的正常运行；
11、对一些不能解决处理的网络系统问题，及时与系统软件公司联系，并准确提出网络系统故障所在；
12、负责酒店管理软件中每位操作员工的工号、密码设置。
13、负责酒店管理系统中酒店信息的配置及更改。
14、负责宾馆门锁、制卡系统的正常运行。
15、负责宾馆计算机操作员工更新知识的培训。
16、负责对本岗位所使用电脑的日常清洁和基本维护。
17、完成上级领导临时安排的其他工作任务。
夜审员岗位职责： [具体内容]
1、执行主管会计的工作指令，向其负责并报告工作；
2、负责宾馆当日各项营业收入的稽核以及各收银点收银机的清机工作；
3、负责对宾馆当日营业点交来的各种帐单、票据和每班的收款报表进行稽 核；
4、核对总台客房出租情况与房务中心的客房使用情况报告是否一致，发现 问题及时联系以确保当日出租情况的正确性；
5、核对当日每种消费项目明细表；
6、稽核各种优惠折扣手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；
7、稽核未离店住客的应收帐款；
8、完成餐饮部、房务部等营业部门的夜间营业收入日报表；
9、应承担因失职造成的逃帐、漏帐、错帐的责任；
10、完成当日酒店营业收入情况报表；
11、将审核过的营业收入交日审；
12、记录收款工作中存在的问题，对夜间未能处理的事项做好交班记录；
13、应承担因失职造成的逃帐、漏帐、错帐的责任；
14、服从主管会计的安排，配合做好其他工作。
采购部经理岗位职责： [具体内容]
1、负责物资采购部全面工作，提出宾馆物资采购计划，报执行总经理、总经理批准后组织实施，并确保各项采购任务的完成。
2、对宾馆各部门物资需求及消耗情况进行调查研究，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况。
3、指导并监督下属开展业务，不断提高业务技能，确保宾馆物资的正常采购量。
4、完成宾馆种类物资的采购任务，并在预算内尽量减少开支。
5、对宾馆的物资采购合同负重要责任，熟练掌握宾馆所需各类物资的名称、规格、型号、单价、用途和产地，检查购进物资是否符合质量要求。
6、检查合同的执行和落实情况，参与大批量商品订货的业务洽谈。
7、负责审核年度各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购内容，减少不必要的开支，以较少的资金保证最大的物资供应。
8、认真监督检查各采购员的采购进程及价格控制。
9、在部门经理例会上，定期汇报采购落实情况。
10、每月初将上月的采购任务、完成及未完成情况逐项列出报表，呈宾馆总经理、执行总经理及财务部经理，以便于领导掌握全宾馆的采购情况。
11、负责督导采购人员在从事采购业务活动中，讲信誉，不索贿、受贿，并与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下进行合作。
12、负责部属人员的思想教育、业务培训，开展职业道德、财经纪律、法制观念的教育，使所属员工提高工作水平和思想水平。
采购员岗位职责： [具体内容]
1、掌握宾馆各部门物资需求及各种物资的市场供应情况，掌握财务部及采购部对各种物资采购成本及采购资金控制情况，熟悉各种物资的采购计划。
2、严格审核合同款项，订购业务必须上报经理，经研究后方可实施。
3、采购物品应做到择优选择、物美价廉。时鲜、季节性物资如部门尚未提出申购计划，应及时提供样品、信息，供经营部门参考。
4、经常到柜台和仓库了解商品销售情况，以销定购。积极组织适销对路的货源，防止盲目进货。尽量避免积压商品，提高资金周转率。经常与仓库保持联系，了解库存情况，全面掌握库存商品情况，有计划、有步骤地安排好各项事务。
5、严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收。根据销售动向和市场信息，积极争取订购货源，按“畅销多进、滞销不进”的原则，保证货源充足。
6、各部门急需的物品要优先采购，并做到按计划采购。认真核实各部的申购计划，根据仓库存货情况，订出采购计划。对常用物资按库存规定及时办理，与仓库员经常沟通，防止物资积压，做好物资使用的周期性计划工作。
7、严格遵守财务制度，遵纪守法，不索贿、受贿，在平等互利的前提下开展业务活动。购进物资要尽量做到单据（发票）随货同行交仓管员验收，报账要及时，不得随意拖账挂账。
8、努力学习业务知识，提高业务水平，接待来访业务要热情有礼，外出采购时要注意维护酒店的礼仪、利益和声誉，不谋私利。
9、严格遵守宾馆的各项规定制度，服从上级领导的分工安排。
仓库管理员岗位职责： [具体内容]
1、物品入库必须严格检验，根据申购的数量及规格，检查货物的有效期、数量、质量符合要求方可入库。
2、在货物入库时，物品装卸要轻拿轻放，分类码放整齐，杜绝不安全因素。
3、加强对库存物资的管理，落实防火措施和卫生措施，保证库存物资的完好无损、存放合理、整齐美观。
4、物品到货要及时入帐，准确登记。
5、发货时要做到按规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因，需得到领导审批后方可出库。
6、发货后要及时按出货单并办理物品的出库手续，登记有关的帐卡。
7、经常与使用部门保持联系，了解物品的使用情况，要做到在保证饭店供应前提下，不断货，不积压，使各种物资周转灵活，缩短存放时间，少占资金。
8、积极配合部门做好每月的盘点工作，做到物卡相符、帐卡相符、帐帐相符。
总台收银人员岗位职责： [具体内容]
1、执行主管会计的工作指令，向其负责并报告工作；
2、负责住店客人各项费用的结算工作；
3、严格按规章制度和工作流程进行业务操作，严格总台备用金管理，健全备用金的交接制度；
4、熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列发票帐单；
5、负责与房务部前厅核对房态，对前厅转来的住宿登记单等单据进行检查核对，发现情况及时通知前厅更正；
6、核对各部门已输入电脑后转来的客人帐单如：餐饮、长途电话、娱乐、洗衣费等消费，按户入帐，及时将无系统控制营业点客人消费单转总台入帐，发现差错及时通知有关部门更正；
7、做好客人签单挂帐工作
8、每天及时检查电脑内客人的消费情况，发现超过信用限额要及时催讨，以免发生逃帐，因工作失职造成的逃帐、漏帐、错帐要负责赔偿；
9、做好离店客人的结帐、收款工作、提供准确快捷的优质服务，并负责旅行团队及长住户、公司、单位帐单结转，认真办理内部转帐手续；
10、客人最后离店结帐时，严格按照结帐程序结帐；
11、负责客人消费档案的管理工作；
12、保管好帐单、发票，并按规定使用、登记；
13、每班工作结束后，及时解交当班营业款、当班报表和帐单，编制当日营业日报表；
14、认真做好交接班手续和交班记录工作；
15、做好设施设备的维护保养工作和环境卫生工作。
