一、初始化
初始数据录入时，初始化—总账—科目初始数据录入，录入了如下分录： 借：银行存款
贷：事业收入
期末涉及结转： 借：事业收入
贷：事业结余
初始数据需要录入全部科目（根据公司实际情况）的本位币、外币、数量金额账等信息的期初余额、本年累计借方、本年累计贷方等项。
二、凭证录入
总账—凭证处理—凭证录入
每一笔业务，单独录一张会计凭证。
业务日期：账款实际支付日期（银行出具的自助业务回单、对账单等为凭证） 日期：凭证录入当天
科目输入快捷键：F7；摘要输入快捷键：双击Del。
需要注意的分录：
1.支付工资：
借：事业支出—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬
贷：其他应付款—工资代扣社会保险费
其他应付款—工资代扣住房公积金
其他应付款—工资代扣水电费
应缴税费—个人所得税
银行存款
2.支付社会保险费
借：事业支出—社会保险费
贷：应付职工薪酬—应付社会保险费 借：应付职工薪酬—应付社会保险费 贷：银行存款
修改记账凭证注意事项：
（1）若凭证没有审核，则可直接修改； （2）若已经“审核—过账”，则需要“反过账—反审核”才能修改，一般制单和审核不能是同一人，过账和制单可以是同一人，反审核时，需“系统—更换操作员”。
月末结转凭证录入：
（资产、费用类账户：借增贷减；负债、所有者权益、收入类账户：借减贷增） 1.收入、支出类科目月末需要结转
2.资产、负债、净资产类科目月末不需要结转 收入类月末结转：
（1）借：财政补助收入
贷：财政补助结转
（2）借：事业收入（专项资金收入明细科目）
贷：非财政补助结转
借：事业收入（非专项资金收入明细科目）
贷：事业结余
（3）借：上级补助收入/附属单位上缴收入/其他收入（专项资金收入明细科目）
贷：非财政补助结转
借：上级补助收入/附属单位上缴收入/其他收入（非专项资金收入明细科目）
贷：事业结余 （4）借：经营收入
贷：经营结余 支出类月末结转：
1.事业支出
（1）将事业支出（财政补助支出）本期发生额结转入“财政补助结转”科目：
借：财政补助结转—基本支出结转、项目支出结转 贷：事业支出（财政补助支出—基本支出、项目支出）
（2）将事业支出（非财政专项资金支出）本期发生额结转入“非财政补助结转”科目： 借：非财政补助结转
贷：事业支出（非财政专项资金支出）
（3）将事业支出（其他资金支出）本期发生额结转入“事业结余”科目： 借：事业结余 贷：事业支出 2.借：事业结余
贷：上缴上级支出/对附属单位补助支出 3.借：经营结余
贷：经营支出
4.借：非财政补助结转
贷：其他支出（专项资金支出明细科目）
借：事业结余
贷：其他支出（非专项资金支出明细科目）
三、凭证审核、过账
更换操作员，点击审核，或者“编辑—成批审核”。
四、报表
1.事业单位会计科目名称和编号
2.事业单位会计报表格式
财政补助结转（期末）=ACCT(\"4001\",\"Y\",\"\",0,0,0\"\")-ACCT(\"5001\",\"Y\",\"\",0,0,0) 非财政补助结转（期末）=ACCT(\"4201\",\"Y\",\"\",0,0,0\"\")-ACCT(\"4501\",\"Y\",\"\",0,0,0)
3.报表编制注意事项
（1）F7填写快捷键； （2）取数类型
（3）货币录入框不设置默认为“集合本位币”； （4）年度：0本年；-1前一年；1下一年….类推；
（5）起始期间、结束期间：0本年；-1前一期；1下一期….类推； （6）帐套配置名：
![金蝶学习心得[优秀]](/templates/pc/static/images/icon_word.2.png){kind=icon}
