合同结算流程
根据公司《合同管理办法》，现对合同结算流程作如下补充规定：
第一部分采购合同
第一条采购合同的传递
已签约完成的采购合同，由档案室在收到合同原件的当天，将采购合同的复印件送采购部、财务部及相关使用部门，各接收部门在《合同借阅、复印审批单》签字，由各接收部门负责所接收合同的保密工作事宜。 第二条采购合同的部门管理
采购部内勤登记采购部《合同登记薄》,将采购合同中有关事项进行备案登记，做好后续履行的基础工作。财务部采购会计登记财务部《合同登记薄》,将采购合同中有关事项进行备案,并做好所接收合同的存档和保密工作。 第三条采购付款申请流程
采购部门发起付款申请，由付款经办人填写，经采购部门负责人、采购会计、财务经理、总经理审批后，进入付款流程。
经办人员对申请付款的采购业务的整体真实性负责。
采购部门负责人对申请付款的采购业务必要性及其他事项进行负责。 采购会计对申请付款的金额是否按照合同执行进行审核。 财务经理对申请付款的是否涉及其他财务问题进行审核。 第四条采购付款审批流程
1.1支付预付款：由采购会计根据采购合同进行审核，若符合合同要求就
在预付款审批单上签字办理付款业务，若不符合合同要求则不予办理。
1.2支付应付款：采购会计需根据合同要求审核采购物资的到货情况（审核采购入库单）和发票的收到情况，采购部需提供采购入库单和发票，若符合合同要求且办理了入库并取得了发票，则办理应付款，若不符合要求则不予办理。
每次的业务办理后，采购会计要在合同备案登记表中进行登记，并根据合同约定核对付款进度情况、货物入库情况、发票取得情况。每月20日之前要分析完成每位供应商的付款、到货、发票取得等情况并报告采购部。 第五条采购审批及付款时间
各审批人员审批时间不得超过一个工作日。如需延长审批时间，需申明合理理由，及时反馈至经办人。
出纳人员接到审批完成的付款申请单，在一个工作日内完成付款工作。如需延长付款时间，需及时反馈至经办人。
付款审批所需资料不符合要求，涉及到付款审批的各个环节可拒绝签批，同时需要一个工作日内及时告知合理理由至经办人。
第二部分销售合同
第六条销售合同的传递
已签约完成的销售合同，由档案室在收到合同原件的当天，将销售合同的复印件送销售部、财务部及相关使用部门，各接收部门在《合同借阅、复印审批单》签字，由各接收部门负责所接收合同的保密工作事宜。 第七条销售合同的部门管理
销售部内勤登记销售部《合同登记薄》，并将合同履行的相关事项进行备
案登记。财务部销售会计登记财务部《合同登记薄》，并对销售合同中有关事项进行备案登记，做好后续合同履行的监督工作。
每月结账之前（每月3日）根据合同进行客户对账，对账后将开票情况、应收账款账龄情况等报告销售部。对于超出合同约定范围的应收账款进行预警提示。
第八条销售发票开具流程
销售会计根据合同约定查看货款收到情况、货物发出情况、用友系统销售发票开具情况，核对销售发货后开具销售发票。 第九条销售发票开具所需资料
（一）销售合同，财务部销售会计根据销售合同进行开票。对于签订年度销售合同的客户，如每批次定价单内产品单价一致，则仅需在第一次时提供批次交易的定价单，如后续销售单价有变化，则需提供变化后的定价单。原合同发生变更或者增加补充协议的，需提供变更后的合同或者补偿协议。
（二）开票信息。需要提供客户的公司名称、税号、地址、开户行等开票信息。
第三部分工程项目合同
第十条工程合同的传递
已签约完成的工程合同，由档案室在收到合同原件的当天，将工程合同的复印件送达工程部、财务部及其他需要留存复印件的接收部门，接收部门需在《合同借阅、复印审批单》签字，签字后，由接收部门负责所接收合同的保密工作事宜。
第十一条工程合同的部门管理
财务部工程项目会计，工程部内勤分别对工程合同中有关事项进行备案登记，做好后续合同履行的基础工作。 第十二条工程付款申请流程
工程项目会计根据合同约定进行审核并办理付款，付款时要审查集团审计部签批的工程付款申请书和工程项目发票。
由工程项目经办人提交《工程项目付款审批表》，此审批表的签批流程为：工程项目经办人——工程项目负责人——审计部工程审计部长———董事长。
财务部收到《工程项目付款审批表》和施工方提供的工程发票后提报网络付款流程，网络审批结束后由公司总经理、财务部负责人签字后办理付款。
付款后由项目会计登记付款登记薄。每月结账之时编制工程项目付款进度表。 第十三条附则
此规定流程从下发之日起实施
临沂市海纳电子有限公司
2017年02月03日
