采购资金管理1
1、采购资金实行谁订合同谁付款原则，属于分公司订合同的由分公司自行付款，货款不足的由分公司到总部借取，总公司不直接汇款供应商。（借款必须由分公司出据借据，由总部财务部经理审核）
2、每月出报表前总部必须与各分公司核对好账目及物资往来。
3、与总部往来物资必须建立物资台账。
采购资金管理2
先付款后到货的结算流程：
1、付款前必须凭采购部提供的购销合同进行审核后，按合同条款进行预付款，付款后在合同中注明付款金额及付款时间。
2、每天货物到库后，客户结算联必须由采购内勤在单据上注明单位（客户）名称、结算价格、火车皮号、过磅单后交财务部进行核对，并签名。
3、发票到位后，先由采购部注明冲账方式交财务部进行审核（每次审核必须与电脑数进行核对），财务部必须在发票上注明质量扣款、实际结算金额、冲预付款、实付金额等事项（未涉及项目可不填写），交出纳前必须拿电汇单与采购内勤再次核实付款金额
采购资金管理3
一、货到付款的结算流程：
1、每天货物到库后，客户结算联必须由采购内勤在单据上注明单位（客户）名称、结算价格、火车皮号、过磅单后交财务部进行核对，并签名。
2、财务部必须在已付款的第一张结算联上注明付款金额及时间，在后面每一张结算联上注明付款时间。
3、发票到位后，先由采购部注明冲账方式交财务部进行审核（每次审核必须与电脑数进行核对），财务部必须在发票上注明质量扣款、实际结算金额、冲预付款、实付金额等事项（未涉及项目可不填写），交出纳前必须拿电汇单与采购内勤再次核实付款金额。
采购资金管理4
其它：
1、财务部新设付款账户必须凭采购内书面通知方可办理。
2、财务部每天下午凭汇款通知单做账，通过现金付款的必须在第二天12点前做好账。
《采购资金管理1.doc》
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