财务人员自查情况工作汇报鉴于5月25日，国资委通报“交运集团财务人员特大挪用公款”事件的会议精神，这一重大事件也引起了我司财务人员对于资金业务管理的高度重视。根据公司领导传达的会议精神，我司积极开展财务自查工作，现就自查情况报告如下：
一、针对国资委要求开展的自查情况：
1、财务人员、出纳等不相容岗位的分设，已做到。
2、对单位资金量大且进出频繁的银行账户已进行检查，未发现违规现象。
3、资金管理有制度，执行正常。
4、财务内控制度较完善，已按制度执行。
5、本单位会计与出纳岗位没有进行轮岗，财务科仅设会计、出纳各一名临时休假暂不办理支付业务。
6、对财务人员思想道德教育工作不松懈，及时传达了相关会议精神，让会计、出纳能严格执行岗位职能的重要性。
二、针对关键控制点及控制措施建议开展的自查：
1、建立货币资金业务的岗位责任制，已落实。
2、货币资金收付及保管职能由经授权的出纳员负责处理，严格限制未经授权的人员对资产的直接接触。本单位货币业务结算时，现金收款流程为会计开票后经出纳盖章后收款。
3、根据《会计法》规定,出纳人员不兼任稽查、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。我们单位这项工作是由会计独立完成的，出纳不参与。
4、严禁一人办理货币资金业务的全过程。
《财务人员自查情况工作汇报.doc》
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