山东英福莱集团工资核算、发放管理流程方案
一、目的
为更好的执行组织系统工作，规范我公司工资核算、发放流程，特结合薪酬绩效管理制度制订流程方案
二、适用范围
本流程方案适用于我公司全体正式（签订劳动合同）员工
三、具体内容 1.员工考勤公示
1.1每月5日前，人力资源部薪酬绩效专员负责将上月度公司全员考勤天数统计完毕，出具《考勤统计表》，并张贴于保卫公共栏。
1.2每月7日前，各部门根据《考勤统计表》公示考勤天数，核对本人实际考勤天数，如考勤天数或剩余应调休天数有疑议，核对、查找，因漏签到导致出勤天数与公示天数不符，按《员工考勤、休假管理规定》于每月8日前进行补签，过时不予受理；因请假条、休假申请、出差单、调休申请单等单据遗失或未按相关流程按时拟制、审核、审批、提交相关单据造成出勤天数不对的，不予受理考勤补签。 2.计件工资提交
2.1柴油机事业部每月5日前，由各车间主任严格按照《柴油机生产计件人员工资标准》将生产一线人员（含总装、整机、配送等计件收入人员）工资核算无误，出具部门工资核算表，经直接上级审核，事业部总经理审批通过，报人力资源部薪酬绩效专员处；
2.2拖拉机事业部每月7日前，由各车间主任分别按照《总装车间每台车价格及人员配置表》《东汽仓储科工资调改申请》《7#车间覆盖件装卸工工资构成明细》《7#车间装卸工工资构成明细》将生产一线人员（含总装、整机、配送等计件收入人员）工资核算无误，出具部门工资核算表，经直接上级审核，事业部总经理审批通过，报人力资源部薪酬绩效专员处； 2.3铸造事业部每月7日前，由各车间主任分别按照《铸造事业部制模车间、铸造车间工资标准》《铸造叉车工工资标准—试行》《机加工车间工资标准》将生产一线人员（含铸造、制模、机加工等计件收入人员）工资核算无误，出具部门工资核算表，经事业部总经理审批通过，报人力资源部薪酬绩效专员处； 对于计件工资审核、审批主要审查内容是：
1、拖拉机事业部：各车间是否按照计件工资标准（每台车价格及人员配置表）核算计件工资、每个月的入库量、退库量、发车数量是否准确
2、柴油机事业部：各车间是否按照计件工资标准核算计件工资、每个月的入库量、退库量发车数量是否准确、
3、铸造事业部：成品合格率是否达标、是否按照计件工资标准核算计件工资
4、薪酬绩效专员：与财务中心销售会计核对每月入库量、退库量、发车量，核对是否严格按照计件工资标准核算工资，各部门上报的提成金额是否在计件工资核算标准范围之内；
3.派工费（零工费、装卸费、工时费）提交
3.1各部门主管负责人根据工作量的不同，以承包、计件、日工资、小时工资的形式结算派工费，各车间（部门）负责人需在每月3日前将上月零工费、装卸费、国内发车明细报直接上级审核，事业部总经理审批，8日前将审批通过的零工费、装卸费明细附工作单（含部门、姓名、工作内容及工作完成时间、工资核算方式）报人力资源部薪酬绩效专员处； 3.2国内营销中心客服部每月6日前，统计员按照《烟台东汽售后服务中心维修工时费计算标准》将维修专员的维修工时费核算无误，出具派工单明细报直接上级审核，国内营销中心总经理审批通过，报人力资源部薪酬绩效专员处；
3.3海外营销中心每月7日前将上月出口装箱费用明细表报海外营销中心总经理审核，财务中心销售会计复核通过，报人力资源部薪酬绩效专员处； 对于派工费审核、审批主要审查内容是：
1.车间：工作内容（是否属于上级安排、是否定期完成）、时长（是否合理）、工资核算方式（是否是定好的价格）、计酬工资（是否超出定价、合计数是否准确）；
2.客服部：工作内容（是否属于上级安排、是否定期完成）、定价（是否按照维修工时费计算标准核算）、根据客户回访看完成情况如何；
3.营销中心：发货日期（是否正确）、装箱形式（集装箱式/货车式）、发货数量（是否准确）、装箱费（是否是外协定价单的执行价格）
4.财务中心（审核出口装箱明细）：发货日期、客服名称、型号、配件金额、发货数量（是否准确）；
5.薪酬绩效专员：主要审核各部门派工人员计酬工资核算是否准确； 4.销售提成提交
4.1国内营销中心各营销分公司统计员每月7日前按照《营销人员薪酬标准》、《关于市场营销人员工资发放补充通知》以及财务中心销售会计提供的余额表、风险金表、三包件库存资金占用一览表将业务人员工资核算无误，出具分公司业务员工资核算表，报直接上级审核，营销中心总经理复核通过，转财务中心销售会计审核，财务总监审批后报人力资源部薪酬绩效专员处；
4.2国内营销中心客服部统计员每月7日前按照编号：Q/DQRLXZTZ010-2016的《通知》以及财务中心销售会计提供的三包件（机）购买款明细表、三包件资金占用款明细表将三包员工资核算无误，出具三包员工资明细表，报直接上级审核，营销中心总经理复核通过，财务总监审批后报人力资源部薪酬绩效专员处；
4.3海外营销中心每月7日前按照《营销人员薪酬标准》将上月业务员销售提成核算无误，报海外营销中心总经理审核，转财务中心销售会计复核，财务总监审批后报人力资源部薪酬绩效专员处；
4.4财务中心销售会计每月7日前提供出具国内营销中心各分公司总经理的回款明细表纸质版，报人力资源部薪酬绩效专员处，由薪酬绩效专员按照编号：Q/YFLRLTZ0208-2017的《通知》将国内营销中心总经理及国内分公司总经理的管理提成核算无误，出具明细表，报直接上级审核后，转财务中心主管会计复核，财务总监审批并通过；
4.5财务中心每月7日前将国内营销中心回款总额上报人力资源部薪酬绩效专员处，由薪酬绩效专员按照《山东英福莱农业装备集团营销、技术、职能岗薪酬发放标准》将国内营销中心市场部部分人员的管理提成核算无误，出具明细表，报直接上级审核后，转财务中心主管会计复核，财务总监审批并通过； 提成审核、审批主要审查内容是：
1.国内拖拉机营销公司：业务人员的出勤天数、考核得分、回款金额、回款提成、扣三包件赔偿款人员是否准确；
2.国内柴油机营销公司：业务人员的出勤天数、考核得分、回款金额、回款提成、回卡张数、扣三包件赔偿款人员是否准确；
3.海外营销中心：到账日期、客户名称、到账金额、提成比例、提成金额、合计数是否准确； 4.财务中心：
①国内营销中心的回款金额是否现款/铺货、提成比例、提成金额、回卡张数是否准确； ②海外营销中心的到账金额是否准确；
5.薪酬绩效专员：业务人员的固定工资、绩效工资、回卡提成、扣三包件赔偿款、月薪合计数是否准确；
5.社保缴纳通知、手机消费明细表、解除（终止）劳动合同证明提交
5.1人力资源部人事专员每月7日前，将手机消费明细表、社保缴纳通知、解除（终止）劳动合同证明报人力资源部薪酬绩效专员处； 6.宿舍租赁费、司机的出车补助明细提交
6.1行政管理中心行政部每月7日前将通报宿舍租赁费、相关通报、小车司机的出车补助以及国内营销中心客服部三包车司机的出车补助明细报人力资源部薪酬绩效专员处； 7.罚款单、通报、奖励通知提交
7.1各部门每月7日前将上月罚款单结算中心联、通报、人员奖励通知经部门领导审核、事业部总经理审批后报人力资源部薪酬绩效专员处； 8．绩效考核表汇总结果提交
各事业部每月10日前将上月被考核人员绩效考核情况完成评分，部门得分汇总报人力资源部备案，薪酬绩效专员汇总《公司绩效考核评分统计总表》； 9.工资发放 9.1在职员工的工资核算、发放
根据上述1-8上报数据及职工工资标准通知文件，每月15日，薪酬绩效专员将在册集团职工工资核算完毕，拟制“工资明细表”；经人力资源部内部审核通过后，转交财务中心会计主管审核，财务总监、各事业部总经理复核，集团总裁审批后，通过电子汇款的形式发放工资；
9.2离职员工的工资发放
自离职员工向人力资源部递交解除（终止）劳动合同证明起，一个月后由离职员工本人来我公司办理领取XX年XX月份工资发放表，由薪酬绩效专员拟制，人力资源部领导审核，经车间主任（部门主管）、事业部总经理复核，财务总监审批签付款后交由财务中心现金出纳会计，通过电子汇款的形式发放工资。
工资表审核、审批主要审查内容是：各部门人数（在册员工是否有遗漏）、归属部门（是否准确）、在册员工工资（是否核算无误） 四.附则
对于本制度所未规定的事项，则按其他有关规定予以实施。
山东英福莱农业装备集团有限公司
人力资源部 2017年5月26日
