资信调查——21世纪商务活动的必备武器
该文全面地阐述了资信调查的意义和内容，并结合实例强调了资信调查在商务活动中有着举足轻重的作用。尔后通过对中国大陆信用服务业现状的阐述以及国际经济发展的趋势，说明大陆资信业的发展前途是光明的，这也是本文的中心意图。
当今社会实际上信用社会。公司、个人从事商业活动都要讲信用，但是如何知道你的合资合作中（外）方、贸易伙伴是否真的守信用？而对于你的融资（投资）对象，你又了解多少呢？这些问题充斥着整个贸易交易，你无时无刻不在面对这些潜在的风险，这就迫切需要你对你的合作伙伴、融资（投资）对象的资信状况作一定程度的调查了解，从而避免由商业欺诈所带来的损失。
首先，解释一下信用与资信调查的含义。经济学上所谓的信用，是物物交换经济演变而变成的近代信用经济社会的产物。信用一词可以解释为由于目前财务移转产生要求权，以江来偿还为目的的债权债务关系。信用的根据，是以授信者（债权人）对于授信者（债务人）所作出的给付承诺的能力有无信心为基础。所谓资信调查，有广义和狭义的解释。狭义的资信调查，仅指调查或验证他人对自己的信任的意思。狭义的资信调查是被调查者以外的人所作的信用调查，或称外部资信调查；广义的资信调查则还包括自身的信用调查，称为内部资信调查。济南卓元民商调查事务所即是这样一家专业资信调查服务的机构，广泛开展防止商务欺诈调查、诉讼前后资信调查、雇前背景资料调查，为客户规避风险提供了强有力的支持。本文所讲的资信调查是专指狭义的资信调查，即外部资信调查而言的。
资信调查是现代化企业经营管理中一项十分重要的内容。21世纪对于全球经济意味着一个令人鼓舞但又极具挑战性的新纪元。伴随着科技的进步和社会的发展，国内国际商务的环境和手段也在不断更新，整个世界日益变成一个供体的全球性市场，进出口贸易日益频繁，竞争更趋激烈。其中也不乏有商业欺诈的出现。要想在这纷繁复杂、商场如战场般的贸易往来中立于不败之地，那就有必要进行信用风险的控制，做到知己知彼，百战百胜。
资信调查工作又是一项记住性的工作。因为对任何事物的了解都是通过调查研究才能加探认识，不论是多么成功的商人，也不论他的贸易经验多么丰富，单靠自己的力量是无法完全规避的。当你决定于某一客户做生意之前，如果通过专业资信机构对客户作出详尽的资信调查，就能使你身临其境般的了解贸易伙伴近期的所有情况，并据此作出正确抉择，从而不会错过每一次赚取利润的机会，也不会让不法之徒有机可乘。这就如同你新交朋友时。要试着了解这个人的个性、学历、专长、为人处事的态度、道德标准、家庭状况等，与一般客户往来，也是同样的道理。举个例子，2000年6月，某集团公司欲与南京的两家房地产公司中的一家合作开发项目，但对这两家公司又并不十分了解，故委托恒益民商调查中心对这两家发干公司作全面的资信调查。该调查企业一星期以后，就将这两家房产公司的资信调查情况落实清楚，并做出了一份详细的调查报告。某集团公司拿到报告后，通过分析、研究、比较，对这两家房产公司目前的资信状况便一目了然，当然究竟与哪家公司合作，也就心中有数了。
通过资信调查工作，能了解投资对象（包括投资环境）或合作伙伴的事实真相，藉以判断其信用的优势，并作为决定授信或合作与否的重要参考依据。
在整个贸易过程中，贸易活动之前的资信调查工作固然重要，但对于在贸易活动中和贸易活动后的资信调查工作也是必不可少的。因为在贸易活动中和活动后仍有各种信用风险的存在，诸如受信人的倒闭、欺诈、经营不善而破产或故意赖帐等，致使授信人蒙受无法收回货款、帐款、货物
或其他损失。因此，为防患于未然，减少或避免这些信用风险的发生，有必要在贸易活动中和活动后开展子您调查工作，以了解对方最新的信用状况，只有这样，才能运筹帷幄，稳操政权。
资信调查力求全面了解被调查企业的经营状况，一般来说应包括以下内容：
一是企业概况。包括公司的名称、地址、电话、传真、邮编、企业性质、业务范围、员工总数。
通过以上这些资料，可以对企业有个大概地认识和了解。根据不同的企业性质可以制定不同的信用政策。比如说，对独资企业和股份公司就应区别对待。独资企业是由个人出资成立的，企业的欠款和资产也就是出资者的欠款和资产，如果企业资产不足以偿债，出自这就要以个人的资产补上，这对债权人来说是有保障的但这类企业的规模一般不大，经济实力比较薄弱，经不起大的风浪，故与之交易要慎重。而股份公司的成立，有坏账的机会比较少。
二是历史背景。包括成立日期、注册机关、注册资金及号码、历史沿革、股份/股份、上级主管部门。
有了这些材料，首先可以判断出企业是不合法成立的，即其合法性。另外通过企业的注册资金可以估计企业的规模大小。从企业的历史沿革中可以看出他过去的经营与变化。比如股东是否有过变动，业务范围是否有过变化，如果有，应考察变动的原因是什么。同时，公司经营历史的长短叶其经营水平的一个标志。如果公司有较长的经营史，那么该公司就应该有比较丰富的经营经验，较高的管理水平，也会有比较稳定的供货渠道和销售渠道，于这样的公司作交易可以放心一些。还有一个重要的线索，即股东的背景资料（包括基本情况、个人简历）和他们各自所持有的股份。一个股东持有的股份越多，他对企业的控制权就越大，特别是中小型企业，大股东往往同时也是企业的经营者对他们了解显得尤为重要。另外应注意的一点是企业的主要股东是否还投资于其他企业，如果她么所投资的某个企业发生欠债、破产等状况，那其他企业就有可能受影响。除此之外，还能了解所有股东的学识、经验以及健康状况等情况。这些资料看似简单，但透过现象看本质，对现有资料进行分析则可以看出股东的这些基本状况对企业的经营和发展有着至关重要的影响。因为股东是企业的经营者，他们要决定企业的经营方针，制定企业的发展战略，指挥管理企业的全部经营活动，对一切重大问题做出决定。不难看出，他们的学识，经验直接影响着公司的经营思想和经营手段。一个成功的经营者往往学识渊博。经验丰富、为人正直、守信用、有较强的组织和领导能力，且社会关系广泛。案例：我国南方某公司通过私人关系介绍了一商人，在未对其进行信用调查的情况下，与他签订了贸易合同，并发货给商人。该商人提货后提出种种借口拒绝付款，给该公司造成了100多万的损失。该公司时候委托恒益民商调查中心对该商人及他所在的公司作调查，结果发现该商人在当地声誉级差，欠了很多债。如果事先做一个信用调查，该公司完全可以避免这次的巨大损失。
三是管理人员。包括企业最高权力机关、法定代表人、董事长、总经理、副总经理等的姓名、教育背景、工作经历、组织机构。
一个企业能在稳定中求发展，主要在于公司本身组织健全、人事安定、有精明能干的经营领导，这样才能使公司步上坦途。假如企业经常改组，董事长及总经理时常易人，表明该企业人事紊乱，经营政策摇摆不定，一旦与这样的企业作交易，就应密切注意其动态，以作参考。
四是财务状况。包括资产负债表、损益表、财务比率分析。
财务分析是很重要的信用信息，通过对企业财务状况的分析，可以预测潜在的信用风险。从损益表中可看出企业的盈亏状况，这是企业经营是否成功的重要标志之一。企业的资产管理和融资结构则从资产负债表中体现出来。从资产负债表的分析中可看出企业资产的种类分布是否合理，债务和权益各自所占的比例，以及债务的组合式怎样的（短期还是唱起，银行债务还是应付帐款）。据此能大致预测出企业在应收账款到期时是否有能力付款。财务比率分析是用财务报表的不同项目的比率关系来评价企业的财务状况。通过这些比率，如投资报酬率、销货报酬率、平均收款周期，可以衡量出企业的经营率以及企业对应收账款管理的有效程度。
五是银行往来。包括企业开户银行记账号。
按规定，企业资金往来帐户只有一个开户行和一个账号，如是进出口企业，则还另有一个外币账户和账号。
六是经营状况。包括主营、兼营范围，主要产品及质量，原材料采购，产品销售区域，购买及销售付款方式，企业商业信誉，主要供应商的名称，电话，附属企业信息，员工状况，办公环境及面积。
从以上信息可看出企业经营的何种业务以及业务的多样性；企业有无稳定的供货来源；产品或服务的市场分析如何,是地区性的、国内的、还是国际的；办公、地理位置条件如何；员工工作紧张程度如何等。所有这些都能反映出企业的经营状况水平和经营状态。
七是总体评述。既分析人员对企业的分析建议。
在如实提供调查报告的基础上，资信调查机构可依据这些以获取的资料加上自己的经验对企业目前的信用状况提出恰当的见解和建议。
以上所讲的是资信调查的内容，这些内容的取得都是基于力求真实的原则之上，要求其调查的真实性。卓远也是如此，在调查过程中，始终追求不偏、不倚、公正、客观的调查目标。
资信调查工作是依存社会经济的发展而产生的，是为了顺应时代要求而发展的。避免及减少信用风险的发生，是促使产生资信调查工作的原动力，尤其是以买方市场为主导地位的今天，资信调查更能显示他的优越性。
信用服务业在一些经济发达的国家和地区产生的历史悠久，并形成了独立的行业，但在中国大陆还是起步阶段，没有形成行业。在美国，信用行业在咨询业中占五分之二强的比例，在中国香港，从事信用服务行业的公司就有五十多家。而在中国大陆，1985-1992年财政年度，大陆的外贸企业应收账款损失达68亿美元，其中有三分之二以上的损失是因为企业没有对外进行交易的信用调查所造成的。在这样的背景下，外贸部发文特别强调了企业在对外交往时进行信用调查的重要性，还为此设立了专门的机构；各级外贸部门开始有计划的组织一些国有外贸企业进行信用管理培训；新发行的国际外贸教材也增加了信用调查的内容。一些国际信用联盟的成员公司开始陆续进驻大陆，近几年发展较快，目前仅在中国大陆就有十多家从事信用服务业的公司，恒益民商调查中心即是其中一家
