合规文化建设之我见
随着新一轮农村金融改革的浪潮，合作银行转制为农商行已成为
目前我行改革的方向。合规风险是银行业的主要风险之一。加强合规文化建设，提高合规风险管理水平，也是我行目前及转型后必须解决
的首要问题。
一、我行合规文化建设现状
由于我行是由农村信用合作社改制组建的，合规文化建设相对滞
后，农信社长期以来的粗放式管理模式、从业人员素质参差不齐等自身缺陷，不论是合规理念，还是合规实践上，与其他商业银行相比，与上级监管部门制定的标准相比，都还存在一定的差距。
（一）合规经营理念还未能形成。主要是“合规人人有责”、“合规创造价值”等合规文化理念尚未完全得到基层员工的充分重视，并内化为员工的日常习惯。合规不仅仅是合规部门或专业合规人员的责任，更是本行每一位员工的责任。长期以来，我行新进员工都是实行的老带新，部分员工缺乏开拓意识，致使业务知识单一，对部分业务不熟悉，部分员工盲目操作，导致错误的产生，同时对后果的严重性未能引起足够重视，对合规操作缺乏明确认识，从而造成内部控制效率不高，操作风险频繁，合规经营理念未能深入到每一个员工思想中去。
（二）合规管理体系还不够健全。一是全面风险管理体系尚不健全。虽然现在我行陆续实施了包括审贷分离、内部审计、常规检查等在内的一系列风险管理措施,风险管理能力在一定程度上得到了强
化，但集中统一的风险管理组织架构的基础还很不稳固,风险管理政策的推行及业务操作还缺乏系统化的框架。二是内控制度的健全性和有效性明显不足。建设优良的合规文化，必须有健全和完善的内控制度体系作基础。农合行由于自身风险管理力量薄弱，大多数制度都是沿袭自身原有制度，并在此基础上，伴随改革的深入和业务的发展而
逐步修订和完善起来的。从制度规定的健全性和有效性方面分析，还
存在不少的缺陷，部分制度又有疏漏和空白，影响了管理效率，导致
执行力下降。
（三）合规激励机制还未达要求。合规文化的形成决定于合规激
励机制建设情况。目前，我行实行的仍然是以存款、贷款规模、利润、
不良资产为主要内容的绩效考核，工作业绩与支行、管理者和员工的
薪酬、待遇、职级挂钩。考核的主要目的是更多地调动全员业务发展
积极性。从本质上讲，不是一种以风险为核心、内控合规优先的绩效
考核机制。当风险与利润之间发生冲突时，被考核者往往会优先考虑
业务发展，忽视内控管理。同时，在处理违规问题时存在失之以软、
失之以宽的现象。直接影响了优良合规文化的形成，也为合规风险的
出现埋下了隐患。
（四）合规文化氛围还不够浓厚。良好的企业文化是企业健康发
展的支撑。受以前较长时期粗放经营的影响，农商行合规文化的缺失
现象还较为突出。一是由于其前身农信社人员“入口”把关不严，员
工综合素质整体不高，受利益驱使和社会多元文化的影响，部分员工
诚信与正直的道德行为观念不强。二是合规的激励约束机制扭曲，激
励约束机制的不科学，导致部分员工逆反心理，影响了制度执行的效
力。三是受“事不关己，高高挂起”等不良文化的影响，加之诚信举
报等机制不到位，以致不愿、不敢阻止或揭发举报他人违法违规行为，
问题得不到及时揭露。
二、加强合规文化建设的思考
随着农村金融竞争的不断加剧，当前，农商行面临着改革发展与
风险防范的双重任务。要实现在防范风险的前提下快速发展，农商行
就必须尽快建设高效的“合规文化”，把合规渗透到运营管理的每个
细节和环节，使合规文化真正成为农商行的核心企业文化，发挥它应
有的文化效应。
（一）强化教育，提高认识，使全员不愿违。建立完备的合规教
育培训制度，使员工充分认识和了解合规文化的重要性，把合规经营
的思想根植到员工心中，使合规操作、合规经营形成一种风气、一种
习惯，创造出一种合规经营的氛围。
1、加强合规文化建设。现实中，有不少农商行员工把合规文化
建设与企业组织的文化活动混淆起来，以为组织一些文体活动，唱唱
跳跳就是合规文化及企业文化的建设。只有举办合规文化专题讲座，
以典型案例剖析为主要内容，增强员工学法、守法、依法办事、严格
按合规程序操作的主动性和自觉性，教育员工深度认识合规文化的科
学内涵。要通过开展系列活动，努力使全员准确理解把握合规文化建
设的内涵，自觉地融入到合规文化建设中去，成为合规文化建设的参
与者、推动者。
2、加强素质教育，适应合规文化建设的内在要求。实际工作中，
有些农商行员工因不懂规章制度而服从性违规，有些员工因业务不熟
练而被动性违规，有些员工因法律意识和职业操守淡薄而主动性违
规。对此，要以学习、培训和考试为载体，上下联动，掀起全员学习
的热潮，不断提高农商行员工综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的
能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒，适应合规文化建设
提出的要求。
（二）推进制度建设和流程建设，使全员不能违。科学的内控管
理机制是避免违规的保障机制，是合规文化的重要内容。要通过不断
完善内控制度，健全合规政策，构建合规管理组织体系，努力建立健
全合规管理机制。
1、推进制度建设。要把制度建设放在重要位置，用制度来约束
人。要通过向全员征集合理化建议，鼓励员工对业务流程及规章制度
中不合理、漏洞等提出意见和建议。根据收集到的建议，结合实际和
业务发展情况，对现有的规章制度进行全面、系统的修改、补充、完
善。按照“制度先行”的原则，对新产品的开发、新业务的拓展超前
制定管理制度，下发全员学习、执行，努力做到有章可循，切实堵住
各种漏洞，防止违规行为的发生
2、推进流程建设。通过流程银行建设，促使员工认识到规章制度
执行的严肃性。，通过对将员工所有岗位的任职条件、每个岗位、环
节办理业务的步骤和违反规定应受到的处罚进行细化，根据每个环节
可能出现的风险损失程度大小，分级标，注预警，便于对照、执行、
监督。通过检查和奖惩等方式对制度的执行情况进行监督及纠正，努
力通过建立科学的评价机制、有力的监督机制和有效的奖惩机制。只有通过多方面，加强合规理念的教育和宣传， 完善制度与流程，
科学制定激励制约机制，推动合规意识从由总行单纯培训转向员工主
动学习，主动遵守规章制度，为我行合规文化建设更上一个台阶做出
自己的努力。
2011年5月24日
