应收帐款催收工作细则
为规范我公司应收账款管理工作，控制债权、降低公司经营风险，保持生产经营活动现金流量平衡，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本细则。
一、应收账款的催收准备
1.1对项目的资料进行收集、汇总：①合同、②银行回款凭据、③交验货凭 证、④欠款明细、⑤询证函或欠款确认书、⑥其他资料。
1.2目标计划：催收前，先弄清造成拖欠的原因。是对产品有异议，是资金 紧张原因等等，应针对不同的情况采取不同的催收策略。预计达到的效果、费用的支出以及具体实施的方案做出预判，并落实执行。
二、应收账款的催收
2.1根据组织的催收资料与项目单位进行往来账目核对，取得核对记录。 2.2根据合同执行情况与产品交货情况催收尚欠款项。 2.3将催收情况向公司收款工作办公室做出汇报。
三、对应收账款的催收小结
3.1由催收人员编写书面报告书对单个项目的收款进度与工作情况做出小 结。
3.2根据目标计划与实施计划的情况找出差异提交催收工作报告。 3.3做好每周、每月的催收汇报工作。
四、针对前期应收账款清收工作的要求 4.1依据项目合同签约代表落实责任人，对该项目的合同执行进度，工程进 度、前款为何未回、所遇困难提交书面详细说明报收款办公室。
4.2签约代表须配合收款办公室查明待解决原因，积极配合收款办公室的催 收工作。
五、新增合同应收账款的控制点
5.1严格执行新增项目合同的付款方式。
5.2采用控制点来控制收款进度：合同签订收取定金或预付款、产品产成收取产成款、产品到货收取到货款或交验款、产品验收收取安装款项等等的手段来控制新增欠款的产生。
六、质量保证金清收
6.1针对质量保证金，必须要确定质保的期间。按照质量保证金的到期时间 来做好催收工作。
6.2质量保证金到期前的一定期限内应通知客户做好付款准备。
6.3质保期到期，如客户未按期付款，应马上与客户取得联系，并开展正常 的收款行为、做好催款记录。
6.4质量保证金的收取需要工程、售后人员的大力配合：分析用户拖欠的原 因。根据不同的分析结果快速及时地向上级汇报，正确处理。
七、应收账款的激励机制
按照公司对应收帐款的激励政策对回款个人进行适时奖励。
