北京天鼎衡会计师事务所
被收购公司财务方面尽职调查
被审计单位所需提供资料清单
一、基本情况方面的资料有无不适用
1、公司设立及后来修改过的合同、章程、协议；
2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证；
3、历次验资报告；
4、涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、
股东会会议纪要
5、公司的组织机构，包括分支机构
6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度
7、企业涉及的税种、税率、减免税情况及未来税收政策
8、各年度审计报告、税务鉴证报告
二、帐务资料
企业成立以来历年的会计报表、总帐、明细账、全部凭证，
以及各年度所得税申报表；
三、详细资料
1、审计截至日现金盘点表（企业编制、审计人员监盘）
2、银行的开户情况及审计截至日的对帐单及余额调节表
3、应收帐款、其他应收款帐龄分析表、大额款项函证，
坏帐准备金提取比例
4、应付帐款、其他应付款的帐龄分析表（三年以上的原因）、
大额款询证函
5、大额资产的产权证明：房屋、车辆、无形资产等
6、企业对外投资情况：投资合同、审计期间被投资企业的报表
7、企业有无贷款及对外担保情况：贷款证有无登记、贷款合同
及还款情况
8．提供公司的产品、技术、采购、生产、销售、客户等详细情况：
1）新产品和在研制、设计产品的可行性分析；
2）研发经费、预算，研发人员奖励办法。
3）重大采购、生产、销售合同；
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4）前五大原材料供应商、委托加工商、经销商、客户（前十大） 的交易、实力、损益、经营等情况；如果企业规模较小，提供所有 交易资料；
5）存货具体情况、采购具体途径、入关渠道、零器件成本、生产成本 （生产环节中各项成本）和销售成本。
6）原材料采购程序及付款方式，采购合同；
7）客户订货、交货、退货处理程序，销售合同（回款条件、
回扣条件和合法性）；
8）营销方面，包括销售人员的素质、考核、激励等，销售渠道、销售方式、销售网络、销售战略、特别的促销措施等。
9）所有关联交易情况。
9．重大合同：
1）重大采购、生产、销售合同（如单笔合同金额10万元以上）；
2）固定资产购买/转让合同（如单笔合同金额10万元以上）；
3）土地、房屋相关的购买、租赁协议；
4）所有贷款、融资租赁、借出款项、担保等合同；
5）所有合资、联营、合伙或收入、利润分成协议（含口头约定的协议）；
6）目前达成的所有意向，即将签署的重大合同；
7）技术/商标等无形资产转让协议；
8）与管理层、中层干部和主要技术骨干签署的劳动用工合同及其他特殊 雇用合同；
9）保险合同。
10．所有关联交易
指公司与股东（包括股东之关联方）/附属公司/其他关联公司/董事/管理层 之间进行的交易清单。包括：
1）书面协议，是否得到董事会批准，未来预计；
2）如无书面协议，请将该等交易（包括交易方、内容、价格及其他安排） 写成书面文件，经交易各方签字确认。
11、企业职工人数及工资单以及员工各项社会保险的缴纳情况。
12、各年度各税种的缴纳情况
13、各年度的利润分配情况，股东会的决议以及实际分配情况
四、其他委托方关注的特殊问题需提供的线索
提供资料方签字：接收资料方签字：
