学校财务内部控制制度
为了规范学校财务行为，加强财务管理和会计核算，根据国家财务制度和国家会计制度的规定，结合本校实际，特制定有关学校内部控制制度。
１、报账员应遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，按照原则办事，把好报帐关。
２、一切经济业务必须由经办人员向财务管理人员提供内容全、填写正确和完整的原始凭证，对使用非正规收据（发票），对未注明付款理由和用途，或缺经手人、证明人（验收人）、领导签字的原始凭证，财务人员不得给予报销。
３、实行一支笔签字制度，任何报销的原始凭证，必须有校长签字才能报销。
４、外出学习人员的报销，应有领导批准的学习通知，财务人员才能按正常行走路线，据实给予报销。
５、出差人员报销，财务应严格按财政现行有关文件审核后，由校长签字才能报销。如特殊情况需超出规定标准的，由校长批准后，才能据实报销。
６、对6000元以上工程款的报销，经办人必须向财务管理人员提供工程协议书、工程预决算书、工程验收决算单、正规工程发票以及区教体局的审批，财务才能给予报销。
《学校财务内部控制制度.doc》
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