一、收支现金：
1、收到申请
银行转账
审核领导签字
单证⑴请款单 项目名称 采购物品 付款金额 付款比例 收款单位信息
⑵购买合同
⑶发票 审查公司名称 税号 金额
⑷入库单
现金报销
审核领导签字
单证⑴费用报销单项目名称 采购物品 付款金额
⑵发票 审查公司名称 税号 金额
⑶入库单
现金借款
审核领导签字
单证借款单项目名称 采购物品 付款金额
2、付款
确认支付方式
3、签字 付款后出纳签字确认已付款
4、登记
手工日记账
电子日记账
使用明细归类
往来客户登记
5、凭证移交会计
打印银行对账单
已移交的在手工日记账上登记
二、各类报表
1、备用金使用明细每次备用金不足7千元时，要申请备用金，并说明使用明细
2、固定资产折旧表月报
3、总公司投资款资金使用明细月报
4、现金收支报表
5、银行存款收支报表
6、银行存款余额调节表月报
7、费用资金预算表
三、每日工作
1、早上查看银行存款
2、每日终了盘点现金
四、台账
1、发票台账收入发票开出发票未收发票
是否移交会计登记是否抵扣登记已付款未收发票登记
2、固定资产台账
《出纳工作准则.doc》
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