效能监察实施方案（一般通用模版）
模版原创：樊光中
根据XX公司X年效能监察计划总体安排，经公司领导研究决定，对XX项目（部门）围绕XX业务管理进行专项（综合）效能监察，监察方案策划如下：
一、监察对象
本次效能监察对象是XX项目的XX等业务流程。
二、效能监察的目的
通过对XX管理全程效能监察，确保XX管理过程内部控制制度健全、适宜、专业业务部门严格遵循内部控制制度，实现XX管理的阶段性控制目标和最终目标，为XX管理提供了经验积累。
三、效能监察总体思路
本次效能监察在公司领导小组总体领导下，在项目（部门）工作小组具体实施工作中，上下密切配合，按效能监察体系文件规定的内容、“四性测试与评价模型”方法、程序要求组织进行，并完成效能监察工作，对公司（项目）经济指标的实现起到良好的保证作用。
四、计划实施时间
立项时间：X年X 月 X 日，终结时间：X年X 月 X 日。
五、监察抽样覆盖时间范围
X年X 月 X 日——X年X 月 X 日。
六、监察依据
1、XXXXX现行XX管理制度规定
2、XXXX公司制定的现行XX管理制度规定
3、效能监察体系文件，其中作业指导书按体系文件《XX效能监察作业指导书》
4、国家法律、法规、廉洁从业各项规定要求等
七、效能监察内容
1、制度建设情况
（1）控制环境方面
（2）风险与评估方面
（3）控制活动方面
（4）信息沟通、交流与管理方面
（5）监督方面
2、效能监察点（效能监察点测试内容清单）
3、最终效果情况（有效性测试清单）
4、制度建设适宜合理情况（适宜性测试清单）
八、监察人员要求及原则
1、效能监察领导小组成员有XXXXXX公司党政领导组成
2、效能监察工作小组成员有项目部（部门）主要领导、业务专业负责人组成
3、业务专业负责人回避效能监察
九、组织机构
1、效能监察领导小组
组长：XXX
副组长：XXXXXX
成员：（若干）
2、效能监察工作小组
组长：XXX
副组长：XXXXXX
成员：（若干）
十、小组分工
1、效能监察领导小组：负责效能监察领导工作、定期听取效能监察进展情况，并设你监察建议、决定与报告。
2、效能监察工作小组：执行效能监察方案，编写建议、决定与监察报告。
十一、抽样与方法
本次效能监察样本获得均采用统计抽样的形式，测试方法主要采用询问法与审阅法相结合，穿行测试法、指标对比法，具体按效能监察体系文件《效能监察方法与技术控制程序》。
十二、附录
表1工作程序（略）
表2现场实施流程（略）
表3效能监察组织计划
标4效能监察日程安排计划
