中国农业银行风险经理考试题库
（试用版）
总行风险管理部 二O一O年一月
目 录
一、名词解释••••••••••••••••••••••••••••••••••1
（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••1
（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••2
（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••2
（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••3
（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4
（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4
（七）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4
（八）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5
（九）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5
二、填空题••••••••••••••••••••••••••••••••••••6
（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••6
（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••6
（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••7
（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••8
（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9
（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9
（七）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••12
（八）授信执行••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••13
（九）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••14
三、单选题••••••••••••••••••••••••••••••••••••15
（一）新资本协议••••••••••••••••••••••••••••••••••••••15
（二）信用风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••19
（三）市场风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••20
（四）操作风险••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••22
（五）评级管理••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••25
（六）分类减值••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••28
（七）风险报告••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••33
（八）信贷业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••35 2
（九）个贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••40
（十）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••41
（十一）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••42
（十二）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••43
（十三）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••47
四、多选题••••••••••••••••••••••••••••••••••••51
（一）新资本协议•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••52
（二）信用风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••52
（三）市场风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••54
（四）操作风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••56
（五）评级管理•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••60
（六）分类减值•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••63
（七）风险报告•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••65
（八）信贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••66
（九）个贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••79
（十）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••79
（十一）三农业务••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••83
（十二）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••84
（十三）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••89
五、判断题••••••••••••••••••••••••••••••••••••95
（一）新资本协议•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••95
（二）信用风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••97
（三）市场风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••97
（四）操作风险•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••98
（五）评级管理•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••100
（六）分类减值•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••101
（七）风险报告•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••103
（八）信贷业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••103
（九）授信执行•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••105
（十）三农业务•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••106
（十一）柜台、金库及自助设备••••••••••••••••••••••••••••••112
（十二）综合知识••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••112
一、名 词 解 释
知识点包括：新资本协议（8题）、信用风险（1题）、市场风险（11题）、操作风险（7题）、评级管理（3题）、分类减值（3题）、信贷业务（4题）、三农业务（2题）、综合知识（6题），共计45题。
（一）新资本协议（8题）
1、风险
风险是指收益的不确定性，始终存在于银行的所有经营活动和操作环节中。我行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
2、预期损失
预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，等于PD、LGD、EAD的乘积。
3、非预期损失
非预期损失是指商业银行在日常经营过程中无法预期的损失额，是潜在的损失，该类损失通常由资本进行覆盖。
4、资本充足率
是资本（核心资本加附属资本）与风险加权资产的比率，不应低于8%。该指标反映商业银行以自有资本承担损失的风险抵御能力。
5、核心资本
核心资本指权益资本和公开储备，是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%，核心资本充足率不得低于4%。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
6、附属资本
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。
7、违约概率
指未来一年内借款人发生违约的可能性。
8、违约损失率
违约损失率是指债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额占风险暴露(债权)的百分比，即损失的严重程度。
9、贷款风险迁徙率
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
（二）信用风险（1题）
1、信用风险
信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。
（三）市场风险（11题）
1、流动性风险
流动性风险是指商业银行无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金满足到期债务支付和对外承诺资金给付的风险。
2、市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
3、风险价值
风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。
4、银行账户
银行账户是指商业银行表内外所有未划入交易账户的金融工具，即商业银行为非交易目的和为套期保值而持有，表内外所有未划入交易账户的业务合约。
5、事后检验
事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。
6、缺口分析
缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1-3个月，3个月-1年，1-5年，5年以上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。
7、久期分析
久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值、资产价值影响的一种方法。
5
8、外汇敞口分析
外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。当在某一时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口。在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值带来损失，从而形成汇率风险。
9、流动性预测
流动性预测是指对未来一段时期内资金流入流出总量及其盈余(缺口)的预测，包括短期、中期、长期和特定期流动性预测，是流动性管理决策和操作的依据。
10、流动性缺口率
是指流动性缺口与到期流动性资产的比例。流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。
11、敏感性分析
敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。
（四）操作风险（7题）
1、操作风险点
是指导致某一业务或管理活动具体流程环节失败的行为或事项。
2、风险信号
是指风险因素表现出来的某些违反常态、常规、制度的行为或现象，这些异常行为举措或现应当可以明显观察得到。
3、风险因素
是指可能导致业务流程、操作环节失败的内外部行为或事项。
4、业务连续性计划
是指为保证企业业务的正常进行和快速恢复而采取的一种特定程序，此程序要保证在面对不利事件（如自然灾害）、技术故障、误操作以及恐怖事件时企业能够维持对客户的服务。
5、声誉风险
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
6、重大声誉事件
重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响
6 社会经济秩序稳定的声誉事件。
7、操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
（五）评级管理（3题）
1、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》中外贸类客户定义
外贸类客户是指不从事生产制造，以对外进出口贸易为主要经营方式的法人客户。
2、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》新建企业定义
新建企业是指至评级时点止，经营期（以实际产生经营收入为准）不足二个完整会计年度的法人客户。
3、《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》AAA+级客户核心定义 生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内具很强竞争优势；管理层专业经验丰富、素质优秀；经营实力和财务实力雄厚，现金流量非常充足，客户偿债能力极强，发展前景很好；生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外）；违约风险极低。
（六）分类减值（3题）
1、信贷资产风险分类
是指按照风险程度将信贷资产划分为不同级次的过程，其实质是判断债务人及时足额履约的可能性。
2、信贷资产风险分类的审慎性原则
信贷资产风险分类的审慎性原则是指进行信贷资产风险分类时，应坚持审慎性原则，对难以准确判断债务人还款能力的信贷资产，应适度下调其分类级次。
3、现金流折现模型 现金流折现模型（以下简称DCF测试）是基于对未来现金流入的预测确定单笔贷款减值结果或表外不良信贷资产预计负债的方法。
（七）信贷业务（4题）
1、最高额担保
最高额担保是指在约定的最高债权限度内，由担保人对一定期间内连续发生的债权提供担保。包括最高额保证担保、最高额抵押担保和最高额质押担保。
2、经营性物业抵押贷款
经营性物业抵押贷款是指我行向自行开发经营性物业的法人发放的，以其所拥有
7 的物业作为贷款抵押物，并以该物业的经营收入进行还本付息的贷款。
3、全部关联度
全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
4、单一集团客户授信集中度
最大一家集团客户授信总额是指报告期末授信总额最高的一家集团客户的授信总额。单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%。
（八）三农业务（2题）
1、三农金融事业部制
中国农业银行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主题，在治理机制、经营决策、财务核算、风险管理、激励约束等方面具有一定的独立性。
2、多户联保
多个县域法人或者个人自发组成联保小组，对小组成员向我行申请信用共同承担连带责任保证担保的担保方式。
（九）综合知识（6题）
1、拨备覆盖率
实际计提贷款减值准备与不良贷款余额的比例，是衡量商业银行风险抵补能力的重要指标。银监会要求银行业金融机构拨备覆盖率年内提至150%以上。
2、正常贷款迁徙率（银监会标准）
期初正常贷款在期末变为不良贷款的金额与期初正常贷款之比。计算公式：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
3、行业可接受值
行业可接受值是农业银行根据国家权威部门发布的企业绩效评价标准值，结合国家产业、行业政策以及农业银行信贷政策确定的行业财务指标，是农业银行测算客户授信额度理论值和核定客户循环额度以及存量续授信报备条件的重要依据。行业可接受值表分为两套，分别适用于大中型企业和小型企业。
4、超额准备金存款
超额准备金存款是指银行在中央银行准备金存款中高于法定存款准备金的部分。
5、情景分析
情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多
8 种因素同时作用时可能产生的影响。
6、风险监测
风险监测是指运用各类监测手段，持续对各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素进行监测，动态捕捉风险变化和发展趋势的过程。
二、填 空 题
知识点包括：新资本协议（5题）、信用风险（5题）、市场风险（16题）、操作风险（10题）、评级管理（6题）、分类减值（26题）、信贷业务（10题）、授信执行（5题）、综合知识（12题），共计95题。
（一）新资本协议（共5题）
1、根据《巴塞尔新资本协议》，债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期（90）天以上（含）可被视为违约。
2、经济资本（Economic Capital ，EC ），就是对风险的度量。又称为风险资本（Capital at Risk，CaR），是指在（一定的期限）和（置信水平下），为弥补（非预期损失）所需要的资本。
3、巴塞尔新资本协议确定的三大支柱分别是：（最低资本要求）、（监督检查）、（市场纪律）。
4、内部评级体系是基于巴塞尔新资本协议要求的（客户评级）和（债项评级）的二维评级。
5、根据《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本充足率不得低于（8%） ，核心资本充足率不得低于（4%）。
（二）信用风险（共5题）
1、信用风险是指银行因（交易对手未能履行合约义务） 而遭致损失的风险。
2、（信用风险缓释）技术是指通过采取抵押、担保或信用衍生工具以及净扣协议中冲销头寸的办法等转移或降低信用风险的方法和技术。
3、银行将贷款集中于任何一个业务领域中，如地域、行业或者产品，这就是（信用集中度）风险。
4、根据《关于2009年对部分行业实行贷款限额管理办法的指导意见》（农银颁发[2009]117号）规定，农业银行行业限额分为（指令性）限额和（指导性）限
9 额两种。
5、根据《关于2009年对部分行业实行贷款限额管理办法的指导意见》（农银颁发[2009]117号）规定，行业限额设定包括（核定总量）、配置比例、（测算初始值）、确定最终值等内容。
（三）市场风险（共16题）
1、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定,商业银行应根据客户的风险承受能力进行（客户分类），并提供与其相适应的理财产品。
2、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定,商业银行应将理财客户划分为（有投资经验客户）和（无投资经验客户），并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别。
3、市场风险是指因（市场价格）变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
4、根据《商业银行市场风险管理指引》规定,市场风险管理的目标是通过将（市场风险）控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现（经风险调整的）收益率的最大化。
5、《中国农业银行交易账户和银行账户划分管理办法（试行）》（农银发[2009]65号）,总行相关部门、各分行要把握交易账户（以交易为目的）的实质，制定账户划分细则，组织开展交易账户和银行账户的划分工作，对交易账户头寸进行逐日估值。
6、（一般性市场风险/系统性市场风险）是指因市场环境整体变化引起的市场价格波动所带来的风险。
7、根据《中国农业银行流动性管理办法》（农银发[2006]322号）规定,流动性风险是指银行由于流动性不足无法保证（支付和贷款）需求的可能性。
8、市场风险经济资本，借鉴Basel II标准法下的building block方法，分别针对（利率）、（汇率）、（股票）、（期权）进行计算，在此基础上，加总得到全部市场风险经济资本。
9、计算风险价值（VaR）的基本方法包括（参数法）、（历史法）、（蒙特卡罗法）。
10、根据《中国农业银行流动性管理办法》（农银发[2006]322号）规定,流动性风险应急处理包括启动程序、流动性紧急补充方案、（报告制度）和（公告制度）。
10
11、巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中对市场风险内部模型法主要提出了以下定量要求：置信水平采用（99％）的单尾置信区间；持有期为（10）个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为（一年）。
12、根据银监会《市场风险资本计量内部模型法指引》,使用内部模型法计量市场风险的商业银行，其最低市场风险监管资本要求为（一般风险价值项）与（压力风险价值项）之和。
13、金融产品市值重估方法主要包（盯市）、（盯模）、（第三方价格） 。
14、根据《商业银行压力测试指引》规定,商业银行应选择运用最适合其业务规模及复杂程度的压力测试技术，包括（敏感性测试）及（情景测试）。
15、在计算风险价值（VaR）前，需事先确定的两个模型参数是（持有期）和（置信区间）。
16、在持有期为1天、置信水平为99％的情况下，若所计算的风险价值为1万美元，则表明该银行的资产组合在（1天）中的损失有（99％）的可能性不会超过1万美元。
（四）操作风险（共10题）
1、商业银行由操作风险引起的损失包括（预期损失）、（非预期损失）和（灾难性损失）。
2、操作风险是指由不完善或有问题的（内部程序）、（人员）和（信息科技系统），以及（外部事件）所造成损失的风险，包括(法律风险)，但不包括(策略风险)和(声誉风险)。
3、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，操作风险报告应遵循(全面性)、(及时性)、(准确性)、(保密性)。
4、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，进行操作风险事件报告时应明确划分事件成因，操作风险成因包括以下四类：员工、(内部程序)、(信息科技系统)和外部事件。
5、根据《中国农业银行操作风险识别管理办法（试行）》（农银发[2009]341号）规定，操作风险识别是指对影响业务及经营管理活动的所有内外部(操作风险因素)及(风险信号)进行主动查找、甄别、(提炼)的过程。
6、操作风险识别主要采用(流程分析)法。
7、在操作风险点的构成要素中，(风险信号)是指风险因素表现出来的某些违反常态、常规、制度的行为或现象，这些异常行为举措或现象应当可以明显观察得到。
8、内部欺诈事件指（故意骗取）、（盗用财产或违反监管规章）、（法律或公司政策）导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括（歧视）及（差别待遇事件）。
9、操作风险点是操作风险识别的重要成果，它主要包括（业务品种/管理活动）、（业务流程/操作环节）、（风险点名称）、（风险因素）、（风险信号）、（风险类别）、（控制措施）、（相关规定）等八个方面内容。
10、根据银监会《商业银行声誉风险管理指引》相关规定，商业银行 （董事会）承担声誉风险管理的最终责任。
（五）评级管理（共6题）
1、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，农副食品制造业（行业代码C113）客户所选敞口应为（农业）。
2、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，AAA+级的法人客户生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外），其中大型企业划分标准是:销售收入在（3亿元）及以上或资产总额在（4亿元）及以上。
3、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，我行法人客户评级体系包括（客户）风险评价、（行业）风险评价和（区域）风险评价三个部分。
4、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，经我国（银监会）批准设立的企业集团财务公司的信用等级，可直接应用企业集团整体或最大控股股东的信用等级，不再另行评级。
5、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，农业银行法人客户信用等级评定，是指根据客户对应敞口类型，以（偿债能力）和（偿债意愿）为评价核心，采取（定量分析）与（定性分析）相结合的方法，按照财务与非财务指标及标准，在综合评价的基础上确定信用等级。
6、根据《中国农业银行“三农”客户信用等级评定办法（试行）》（农银发[2008]343号）规定，评级对象按得分高低和单项指标，分为(优秀、良好、一般、较差、违约)五个等级，风险逐级递增。
（六）分类减值（共26题）
1、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，对实施十二级分类管理的新的资产，如既非低风险业务，又不符合损失类标准，通过测算（客户评价）和（债项评价）得分，对照十二级分类矩阵及分类特别规定，确定分类级次。
2、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类应以各级次（核心定义）为基准，在综合考虑债务人的履约能力、履约记录、履约意愿、项目的盈利能力、担保等因素的基础上，主要依据分类标准确定分类级次。
3、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类分为（贷时）分类和（贷后）分类。
4、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，按照测评时间不同，第二还款来源保障度测评分为（贷前测评）和（贷后测评）。
5、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，DCF测试结果表明，次级类、可疑类、损失类信贷资产的拨备率分别低于（10%）、（40%）、（90%）的，需对预测的未来现金流入情况及折现率进行重新确认。
6、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，信贷资产减值测试及预计负债按月进行，以每月（21）日为测试基准日。
7、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对总行认定的高风险行业或区域，受该行业或区域风险影响的正常类贷款，可按照（关注）类贷款的损失率增提组合拨备。
8、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类采取“（以户为单位，逐凭证认定）”的方式。
9、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类的基本流程为：分类发起→分类审核→（分类审议）→（分类认定）。
10、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），十二级分类采用（定性分析）和（量化测评）相结合的方法。
11、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），分类发起包括（客户经理初分）及（客户部门负责人初分）确认两个环节。
13
12、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，第二还款来源风险评价的基本判断指标为第二还款来源保障度，按照对债权的保障程度由高到低，分为（十分充足）、（充足）、（基本充足）、（不足）、（严重不足）五个级别。
13、根据《中国农业银行法人客户信贷资产第二还款来源风险评价办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，第二还款来源保障度贷后测评包括初评和审核二个操作环节。其中初评由（管户客户经理）完成，审核由（客户部门负责人）完成。
14、根据《关于进一步加强资产风险分类与减值测试管理的通知》（农银办发[2009]841号）规定，严格掌握分类标准时，要坚持以客户（经营现金流）作为判断还款来源是否充足的主要依据，排除融资便利的假象。原则上，依靠自身经营无法还款，贷款周转主要依赖融资的客户，贷款至少认定为（次级类）。
15、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对表外不良信贷资产预计负债时，先将扣除（保证金）后的金额确定为预计垫款金额，再进行现金流预计。预计垫款金额与未来现金流现值的差额即为应计提的预计负债。
16、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，进行DCF测试时，单笔审核应遵循“（以户为单位，按凭证复核）”的原则，避免同一客户、相同担保方式的多笔凭证的拨备率出现较大差异。
17、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对“涉农”行业中的中小型企业正常类贷款，总行将按各行（关注类）贷款的损失率增提减值准备；增提部分在总行落账，不纳入分行绩效考核。
18、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，“银监会小企业”指符合中国银行业监督管理委员会规定标准的小企业，即单户授信总额（500）万元（含）以下和企业资产总额（1000）万元（含）以下，或授信总额（500）万元（含）以下和企业年销售额（3000）万元（含）以下的企业,各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。
19、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），客户评价，是以（客户年度信用等级及得分）为基础，通过（即期财务指标）调整与（风险信号）调整，对客户违约风险进行量化评估。
20、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），债项评价，是通过对信贷资产（第二还款来源）、（剩余期限）、（业务品种）、（保证金比例）等债项安排的评价，量化评估债项的特定交易风险。
14
21、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），分类审核包括（风险经理审核）及（风险（信贷）管理部门负责人复核）确认两个环节。
22、根据《 关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，对法人客户贷款形态由不良调整为正常的，须落实如下管理要求：一是分类形态调整认定前，经营主责任人和一级分行风险管理部门负责人须签署《贷款按期收回责任书》。二是一级分行权限内认定不良回调事项后，（10）个工作日内，将认定文件、审查报告及责任书报总行备案。三是贷款由不良形态转出后，必须首先认定为（关注类），且（6个月）观察期内不得调高。四是损失类贷款不得直接认定为（关注类），且认定为其他不良级次后，（6个月）观察期内不得认定为关注类。
23、根据《 关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，严格掌握法人客户不良贷款向正常迁徙。对风险因素已消除，借款人生产经营恢复正常，具备按期还本付息能力，满足以下条件之一的不良贷款，可按程序、按权限重新认定分类形态：一是较不良形态认定时，借款人已归还（30％）（含）以上贷款本金；二是较不良形态认定时，追加了足值、有效的抵质押担保，或原抵质押担保存在的风险隐患已（消除）；三是通过债务重组，借款人风险状况实质性好转，且已满（6个月）观察期。
24、根据《 关于加强资产质量管理工作的通知》（农银办发[2009]281号）规定，要不断完善风险预警及处置机制，提高反应速度。对到期未收回的法人客户贷款，要按月进行风险提示。逾期超过15天的，（经营行）应向（客户管理）行逐笔说明逾期原因。逾期超过15天但不足90天，且贷款风险分类形态未认定为不良的，（二级分行分管行长）须向（一级分行风险管理部门）作出专题汇报。逾期超过90天的，（二级分行行长）须向（一级分行分管行长）就逾期原因、拟采取的清收措施等作出专题汇报。
25、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，MM测试时，个人客户正常、关注、次级、可疑类贷款的损失率通过贷款级次下迁的（迁移率）与相对应的各级次（损失率）计算确定，损失类贷款损失率取100%。
26、根据《关于进一步加强资产风险分类与减值测试管理的通知》（农银办发[2009]841号）规定，2009年9月起，总行将对农户贷款设置（3%）的损失容忍度。对农户贷款的减值准备，总行将给予“直接补贴”。贷款余额3%以内的减值准备，统一由总行承担；超过3%的部分在分行落账，落账顺序为：首先满足（损失类）贷款减值准备的需要，依次为（可疑类）、（次级类）、（关注类）和（正常类）。
（七）信贷业务（共10题）
1、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》（银监发[2005]89号）规定，
15 银监会要求单一集团客户授信集中度不应高于（15%），单一客户贷款集中度不应高于（10%）。
2、根据《贷款通则》规定，短期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过（原贷款期限的一半）；长期贷款展期期限累计不得超过（3年）。
3、根据《中国农业银行贷款风险分类管理办法》（农银发[2002]159号）规定，我行法人客户按照管理特征划分，可分为（优良客户）、（一般客户）、（限制客户） 和 （淘汰客户） 。
4、根据《中国农业银行信贷资产质量监测和考核办法》（农银发[2005]75号）规定，到期贷款处置方式包括（现金收回）、（还旧借新）、（借新还旧）、（展期）、（债务重组）、（以资抵债）（核销）。
5、根据《中国农业银行法人客户授信管理办法》(农银发[2007]222号）规定，授信额度理论值是指根据（公式测算法） 或 （担保测算法） 测算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。
6、根据《中国农业银行信贷业务授权管理办法(试行)》（农银发〔2006〕146号）规定，信贷业务授权分为（基本授权）和（特别授权）两种方式。
7、我行信贷业务审批，分为(直接审批)、(合议审批)和(会议审批)。
8、根据《中国农业银行法人客户授信管理办法》（农银发[2007]222号）规定，法人客户授信管理，是指对单一法人客户、集团客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。授信管理包括(授信额度)管理和(授信业务)管理。
9、根据《银行开展小企业授信工作指导意见》（银监发〔2007〕53号）中规定：银监会小企业为单户授信总额（500万元（含）以下）和企业资产总额（1000万元（含）以下），或授信总额（500万元（含）以下）和企业年销售额（3000万元（含）以下）的企业、各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。
10、银监会《固定资产贷款管理暂行办法》规定：单笔金额超过项目总投资（5%）或超过（500万元）人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
（八）授信执行（共5题）
1、根据《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定(试行) 》（农银发[2003]124号）规定，贷款投放后，客户经理首次贷后检查的时间是（15）天以内。
2、保证担保分为（一般）保证和（连带责任）保证。农业银行信贷业务原则上
16 仅接受（连带责任）保证。
3、按抵押物性质划分，抵押担保分为（动产）抵押和（不动产）抵押。
4、根据《中国农业银行信贷管理基本制度》（农银发[2007]339号）规定，我行信贷业务担保方式分为 （保证担保）、（质押担保）、（抵押担保）。 各种担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。
5、根据《中国农业银行信贷业务担保管理办法》（农银发[2007]234号）规定，抵押担保设定后，需定期对抵押物价值进行重新评估和确认： （1）建设用地使用权和建筑物，至少（每年）进行一次；其他不动产，至少 （每半年）进行一次；
（2）存货，至少（每季度）进行一次；其他动产，至少（每半年）进行一次。
（九）综合知识（共12题）
1、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》（银监发[2005]89号）规定，风险抵补类指标用来衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括（盈利能力）、（准备金充足程度） 和(资本充足程度）三个方面。
2、商业银行风险管理的主要策略包括：风险分散、（风险对冲）、风险转移、（风险规避）和风险补偿等。
3、质押担保分为(动产质押)和(权利质押)。
4、根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管（经理）在同一驻地行原则上任职
（一）届，最多不超过（两）届。
5、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），农业银行将逐步推行风险主管和风险经理派驻制。采用先试点后推广的方式由一级分行向二级分行派驻（风险主管），由一级分行或二级分行向（支行）派驻风险经理。
6、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），总行可设置（高级专家） 及以下风险经理；一级分行可设置专家及以下风险经理；规模较大的二级分行可设置资深及以下风险经理；支行可设置（高级）及以下风险经理。
7、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管（经理）原则上通过（竞聘）产生，风险管理部会同人力资源部进行资格审查，组织竞聘，提出拟录用人员名单，经委派行党委会研究决定。
8、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），风险经理聘书由所在行（委派行）人力资源部制作发放。聘期一般不超过
（三）年，
17 期满可以续聘。
9、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），派驻风险主管、一级分行向直属支行委派的派驻风险经理，为一级分行（资深专员）或高级专员；
10、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），委派行应为派驻风险主管（经理）建立（工作日志），由派驻风险主管（经理）详细记录每个工作日的工作情况，作为上级行检查和考核的重要依据。
11、《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》（农银发[2009]418号），委派行（风险管理部门） 负责派驻风险主管（经理）的业务指导和培训。
12、根据《银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定，商业银行对理财资金进行投资管理时，应坚持（审慎）和（稳健）的原则。
三、单 选 题
知识点包括：新资本协议（31题）、信用风险（13题）、市场风险（18题）、操作风险（25题）、评级管理（19题）、分类减值（38题）、风险报告（15题）、信贷业务（42题）、个贷业务（13题）、授信执行（10题）、三农业务（6题）、柜台、金库及自助设备（41题）、综合知识（42题），共计313题。
（一）新资本协议（共31题）
1、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（ A ）。
A、预期损失率=违约概率×违约损失率
B、预期损失率=违约风险暴露×违约损失率
C、预期损失率=违约概率×违约风险暴露
D、以上公式均不对
2、按照巴塞尔新资本协议，银行的表内外资产可以分为（ B ）两大类。
A、银行账户资产和客户账户资产
B、银行账户资产和交易账户资产
C、负债账户资产和资本账户资产
D、风险资产和无风险资产
3、关于非预期损失的说法，错误的是（ C ）。 A、非预期损失表示资产损失的波动幅度
B、非预期损失真正体现了银行的风险所在
C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避
D、非预期损失是无法确切计量为某一个具体数值的
4、压力测试是为了衡量（ B ）。
18 A、正常风险
B、极端情况的风险
C、风险价值
D、违约概率
5、操作风险经济资本可以覆盖（B）。
A、预期损失
B、非预期损失
C、灾难损失
D、已减值资产损失
6、巴塞尔新资本协议对操作风险事件类型进行了分类，不属其范畴的有（ B ）。 A、内部欺诈
B、法律诉讼事件
C、外部欺诈
D、IT系统事件
7、根据《中国农业银行2009年经济资本计量方案》（农银办发[2009]388号）规定，同是AA+级的境内法人正常贷款，（ C ）的经济资本系数最高。 A、剩余期限在1年（含）以内的贷款
B、剩余期限在1（不含）到3年（含）的贷款
C、剩余期限3年（不含）以上的贷款
8、下列哪个不是新资本协议规定的风险暴露类别？（ D ）
A、公司
B、主权
C、零售银行
D、证券
E、股权
9、下列哪个不是新资本协议规定的专业贷款的种类？（ B ）
A、项目融资
B、固定资产融资
C、物品融资
D、商品融资
E、产生收入的房地产
10、下列哪种风险是新资本协议第一支柱未加考虑的风险？（ D ）
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、银行账户利率风险
11、银行的非预期损失应该用（ B ）覆盖？
A、一般准备金
B、资本
C、专项准备金
D、特种准备金
12、压力测试是为了衡量：(B) A、正常风险
B、小概率事件的风险 C、风险价值
D、以上都不是
13、预期损失率的计算公式是：(A) A、预期损失率=预期损失/资产风险敞口 B、预期损失率=预期损失/贷款资产总额 C、预期损失率=预期损失/风险资产总额 D、预期损失率=预期损失/资产总额
14、已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：（B）
A、15亿
B、12亿
C、20亿
D、30亿
15、情景分析用于：(B) A、测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影
19 响
B、一组风险因素的多种情景对组合价值的影响
C、着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响
D、A和C
16、风险识别方法中常用的情景分析法是指：（C）
A、将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类
B、通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失
C、通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案
D、风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险
17、在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的?(C) A、RAROC=贷款年收入/监管或经济资本
B、RAROC=（贷款年收入-预期损失）/监管或经济资本
C、RAROC=（贷款年收入-各项费用-预期损失）/监管或经济资本
D、以上都不对
18、贷款定价中的风险成本是用来：（A）
A、抵销贷款预期损失
B、抵销贷款非预期损失 C、抵销贷款的预期和非预期损失
D、以上都不对
19、银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是：（C） A、《有效银行监管的核心原则》
B、《巴塞尔新资本协议》 C、《巴塞尔资本协议》
D、以上都不是
20、信用风险经济资本是指（ A ）。 Ａ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
Ｂ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
Ｃ、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金
Ｄ、以上都不对
21、巴塞尔资本协定为银行计量资本要求提出了一个标准，这个标准基本遵循以下原则（ C ）。
A、银行流动性越差，就需要持有越多的资本
B、银行业务种类越多，就需要持有越多的资本 C、银行风险越大，就需要持有越多的资本
D、银行贷款越多，就需要持有越多的资本
22、根据巴塞尔委员会BASEL I的规定，下面哪种应该从银行合格资本中进行
20 剔除（ D ）。
A、未披露的储备
B、一般准备
C、贷款损失准备
D、商誉
23、根据巴塞尔委员会BASEL I的规定，下面哪种不属于银行的一级资本（ D ）。 A、发行的全额缴付的普通股权
B、披露公开的储备 C、非累计的永续优先股
D、发行的长期次级债
24、在IRB初级法中，下面哪个风险因素是银行必须根据自身数据进行估算的。（ A ）
A、违约概率
B、违约损失率 C、违约风险暴露
D、有效期限
25、巴塞尔新协议规定，内部评级法包括哪几种模型方法。（ A ） A、2种，初级法和高级法
B、2种，市场法和历史法
C、3种，LGD、EAD和PD
D、3种，初级法、高级法和全面法
26、巴塞尔新协议中内部评级法要求银行建立哪种模型（ C ）
A、相关性模型
B、抵押品模型
C、评级模型
D、久期模型
27、《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？（ A ） A、基于内部评级体系的内部模型
B、基于外部评级的模型 C、VaR方法
D、以上都不是
28、《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须（ A ）。 A、由商业银行自己评估
B、由监管当局统一给定 C、由外部评级机构提供
D、由商业银行联合外部评级机构和监管当局统一评估
29、《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级初级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须（ B ）。
A、由商业银行自己评估
B、由监管当局统一给定 C、由外部评级机构提供
D、由商业银行联合外部评级机构和监管当局统一评估
30、贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备金与（ A ）之比。
A、不良贷款
B、全部贷款
C、可疑加损失贷款
D、损失贷款
31、对信用集中度风险的资本要求 （ B ）。
A、由国家监管当局确定
B、由巴塞尔II支柱2确定
C、包括巴塞尔II在支柱1中
D、巴塞尔II忽略了这个风险
（二）信用风险（共13题）
21
1、目前，（ A ）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。 A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、声誉风险
2、关于信用风险，下列表述正确的是（ D ）。 A、衍生产品不存在信用风险
B、商业银行主要的信用风险来源于存款业务
C、对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务 D、尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失
3、下列不属于信用风险管理方法的是（ D ）。
A、资产证券化
B、抵押品和清收管理 C、组合管理和风险分散化
D、资产负债配比管理
4、贷款组合的信用风险( C )。
A、有系统性风险，但没有非系统性风险
B、有非系统性风险，但没有系统性风险
C、既可能有系统性风险，又可能有非系统风险
Ｄ、以上的都不对
5、零售客户信用状况分析一般通过（ B ）进行。 A、个人知识
B、信用评分模型 C、财务比率分析
D、现金流量模型
6、以下哪项不属于行业环境风险因素（ D ）。
A、宏观经济周期
B、财政货币政策
C、产业政策
D、特定产品的市场竞争力
7、以下属于区域政策法规重大变化的相关警示信号的是 （ D ）。 A、国家政策法规变化给当地带来不利影响 B、区域内某产业集中度高，受到国家宏观调控 C、区域法律法规明显调整
D、以上都是
8、决定客户债务承受能力的是 （ C ）。
A、客户信用等级
B、所有者权益
C、客户信用等级及所有者权益
D、以上都不对
9、杠杆比率主要用来衡量客户的（ C ）。
A、经营状况
B、风险状况
C、偿债能力
D、行业状况
10、根据《中国农业银行关联交易管理办法》（农银发[2007]63号）规定，农业银行的关联方包括以下哪些（ C ）。
22 A、法人或其他组织
B、自然人、法人
C、自然人、法人或其他组织
D、法人
11、中国银行业监督管理委员会令（2004年第3号） 《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（ B ）以上，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（ B ）以上的交易。
A、1%、2%
B、1%、5%
C、2%、10%
D、5%、1%
12、银监会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知（银监办发[2005]265号）规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于（ A ）。 A、4%
B、5%
C、8%
D、10%
13、根据BASEL II，大部分政府债券的信用风险被认为是（ B ）。 A、无风险的
B、与公开信用评级相关 C、与违约概率相关
D、与风险权重相关
（三）市场风险（共18题）
1、商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求划分（ C ），以采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。 A、银行账户
B、交易账户 C、银行账户和交易账户
D、资金账户
2、以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?(C) A、CreditMetrics
B、KMV模型
C、VaR模型
D、高级计量法
3、流动性是指商业银行在一定时间以（C）的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。
A、最低
B、最高
C、合理
D、市场
4、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是：(C)
A、收益率曲线风险
B、期权性风险
C、重新定价风险
D、基准风险
5、以下哪些因素不属于市场价格因素：（ C ）
A、存贷利率
B、石油价格
C、居民消费价格指数
D、道琼斯指数
6、通过估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失，来进行市场风险分析的方法是（ A ）。
A、压力测试
B、敏感性分析
C、情景分析
D、VaR分析
7、通过将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以
23 检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的分析方法是（ A ）。
A、事后检验
B、压力测试
C、敏感性分析
D、情景分析
8、在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。这样的市场风险分析方法是（ A ）。
A、VaR分析
B、事后检验
C、敏感性分析
D、压力测试
9、结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响的多因素分析方法是（ B ）。
A、VaR分析
B、情景分析
C、事后检验
D、敏感性分析
10、在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。这样的分析方法是（ C ）。
A、VaR分析
B、事后检验
C、敏感性分析
D、情景分析
11、利率缺口分析的对象是（ A ）。
A、利率错配缺口
B、货币错配缺口
C、流动性缺口
D、都不是
12、商业银行实施市场风险管理，确保将所承担的市场风险控制在可以承受的合理范围内，使市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配，（ A ）正是对市场风险进行控制的一项重要手段。
A、限额管理
B、流动性管理
C、利率风险管理
D、都不是
13、流动性缺口分析的对象是（ C ）
A、利率错配缺口
B、货币错配缺口
C、流动性缺口
D、都不是
14、对总交易头寸或净交易头寸设定的限额是（ A ）。
A、交易限额
B、风险限额
C、止损限额
D、压力测试限额
15、对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如对内部模型计量的风险价值设定的限额（Value-at-Risk Limits）和对期权性头寸设定的期权性头寸限额（Limits on Options Positions）等。这类限额是（ B ）。
A、交易限额
B、风险限额
C、止损限额
D、压力测试限额
16、对交易、投资允许的最大损失额，指的是（ C ）。
A、交易限额
B、风险限额
C、止损限额
D、压力测试限额
17、下列选项中，（ D ）是利率风险和汇率风险都能用到的限额管理工具。 A、债券买卖敞口限额
B、汇率风险敞口限额
C、黄金买卖敞口限额
D、止损限额
18、以下关于风险价值（VaR）的计算方法表述正确的是（ B ）。
24 A、历史法：通过大量模拟产生的资产或资产组合价格所形成的分布去逼近资产或资产组合价值的真实分布，从而估计出资产或资产组合在给定置信水平下的VaR值。
B、参数法: 假定风险因子收益的变化服从特定的分布，然后通过历史数据分析和估计该风险因子收益分布的参数值，得出整个投资组合收益分布的特征值。 C、蒙特卡罗法：利用资产组合在过去一段时期内收益分布的历史数据，并假定历史变化在未来会重现，以确定持有期内给定置信水平下资产组合的最低收益水平，推算资产组合的VaR值。
（四）操作风险（25题）
1、根据银监会规定，（ C ）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
A、法律风险
B、流动性风险
C、声誉风险
D、国家风险
2、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（ C ）。
A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估 B、自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
D、上级的问题通常包含在下级出现的问题中
3、巴塞尔委员会认为，操作风险计量方法敏感度由低至高依次为（A）。 A、基本指标法，标准法或替代标准法，高级计量法
B、标准法或替代标准法，基本指标法，高级计量法 C、高级计量法，标准法或替代标准法，基本指标法
D、基本指标法，高级计量法，标准法或替代标准法
4、在用标准法计量商业银行操作风险时，需将银行业务划入对应业务条线中，下列不属于我行现行计量方案中采用的业务条线的是（A）。
A、现金管理
B、代理服务
C、零售银行业务
D、商业银行业务
5、采用标准法计量操作风险时，巴塞尔委员会认为商业银行业务条线的系数高于零售银行业务条线的系数的主要原因是（A）。
A、商业银行的风险高于零售银行
B、商业银行的总收入高于零售银行 C、商业银行的利息收入高于零售银行
D、商业银行的利润率高于零售银行
6、采用标准法计量操作风险时，总收入计算公式为（C）。
A、利息收入-利息支出
B、非利息收入-非利息支出 C、净利息收入+净非利息收入
D、净利息收入-净非利息收入
7、某银行对操作风险定义为“与金融机构中运营部门有关的风险”，这个对操作风险的定义属于（Ｂ）。
25 A、广义定义
B、狭义定义
C、我行定义
D、巴塞尔委员会定义
8、因雷击而致使某支行营业网点前置主机系统故障，营业中断2天，此事件的事件类型、风险成因分别是( C )。
A、实物资产损坏 外部事件
B、IT系统事件 系统
C、IT系统事件 外部事件
D、实物资产损坏 系统
9、某柜员冒用客户名义办理了留行待取汇款的解付，对此操作风险事件提炼的风险点名称描述规范的是（ C）。
A、盗取客户资金
B、违规解付汇款
C、冒领汇款
D、道德败坏
10、在进行操作风险识别时，发现员工在代理保险过程中夸大盈利能力，刻意回避阐述产品风险，这一现象提炼出操作风险点的名称为“误导销售”，其风险类别为（ D ）。
A、产品销售
B、内部欺诈
C、外部欺诈
D、客户、产品与业务活动
11、2009年8月以来，乌鲁木齐连续发生恐怖分子用针状物刺伤市民，制造恐怖氛围的案件，引起9月3日、4日首府大规模群众聚集事件。9月4日政府在部分城区实行严格交通管制和戒严，我行40个营业网点无法正常营业。该操作风险事件类型为（ B ）。
A、外部欺诈
B、就业制度和工作场所安全事件
C、实物资产的损坏
D、执行、交割和流程管理事件
12、2009年8月以来，乌鲁木齐连续发生恐怖分子用针状物刺伤市民，制造恐怖氛围的案件，引起9月3日、4日首府大规模群众聚集事件。9月4日政府在部分城区实行严格交通管制和戒严，我行40个营业网点无法正常营业。该操作风险事件成因为（ D ）。
A、员工
B、内部程序
C、IT系统
D、外部事件
13、某支行城关分理处原会计主管王某顶替柜员上岗，在办理A公司向B公司汇款1554万元业务时，未将款项汇出，而是转入到谢某的个人存折账户中，5日后从谢某的账户将1554万元转A公司账户，再汇入B公司。该操作风险事件类型为（ D ）。
A、外部欺诈
B、就业制度和工作场所安全事件 C、执行、交割和流程管理事件
D、内部欺诈
14、关于从法国兴业银行凯维埃尔欺诈案件中得到的启示，从操作风险管理角度说法不正确的是（ C ）。
A、重利润轻风险必然导致高风险
B、对于已熟悉后台监控的员工应谨慎调任前台交易岗位 C、仅依靠信息系统的多道授权关卡可以有效控制非授权交易
D、管理层对异常利润等风险信号的关注对于及时防范操作风险至关重要
15、某支行行长安排办理对公业务的综合柜员负责发放银企对账单，这一行为可
26 以提炼出以下哪个风险点？（ B ）
A、柜员自办业务
B、不相容岗位未分离
C、代客户保管重要空白凭证
D、授权业务未审核
16、风险因素是操作风险点的重要内容，下列关于风险因素描述规范的是（ B ）。 A、柜员临时离岗应办理临时签退 B、柜员临时离岗未办理临时签退
C、柜员临时离岗未办理临时签退致使其他柜员盗用其柜员号作案 D、监控录像显示柜员临时离岗后其机器仍为办理业务的界面
17、操作风险的控制措施有若干原则，采用印、押、证分管体现了原则（ A ）。 A、不相容职责相分离
B、授权委托
C、限额控制
D、保险
18、在法国兴业银行的案件中，凯维埃尔称自己的上级“只要我在盈利，就没有什么问题”，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点违背了（ A ）。
A、将操作风险管理确立为经营管理的重中之重
B、必须确保内审独立性
C、要制定操作风险管理政策
D、披露操作风险管理信息，使得交易对手和投资者了解
19、巴林银行对各种重大灾害、损失缺乏准备，当危机发生时缺乏有效的处理机制，这些直接导致了被以1美元收购的结局，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（ C ）。 A、原则 1 董事会的角色
B、原则4 风险识别评估
C、原则 7 业务连续性管理
D、原则 10 信息披露
20、1994年7月和8月，巴林银行曾对新加坡期货公司进行了一次内部审计，审计在职责分工层面提出了明确的建议，但该审计报告没得到很好的执行。从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（ A ）。
A、原则 2 内部审计的角色
B、原则3 管理者的角色
C、原则 4 风险识别评估
D、原则 7 业务连续性管理
21、巴林银行交易员里森同时负责前台交易和后台操作两种部门，职权集中于一人，从巴塞尔委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》10项原则看，这一点体现出巴林银行违反了（ B ）。
A、原则 5 监控
B、原则6 控制、缓释
C、原则 8 监管要求
D、原则 10 信息披露
22、在操作风险识别工作中，发现某网点有下述四种现象，明确为内部欺诈的有（ A ）。
A、柜员伪造记账凭证支取长期不动户款项
B、柜员在客户预留印鉴变更手续不齐全的情况下，对单位预留印鉴进行变更处
27 理
C、银行工作人员代客户办理支票、银行汇票等结算业务 D、柜员办理付款业务时未记账就直接支付给客户现金
23、在梳理信用卡申请环节的操作风险点时，员工反映对信用卡申请者电话核查时，有时申请者不能及时回答问题，且对方有边翻阅资料边回答的迹象，这一行为作为风险信号，对应的风险因素可能是（ A ）。
A、非法中介虚假申请
B、申请表填写存在差错 C、申请人信用状况不佳
D、申请资料遗失
24、在进行操作风险点梳理过程中，下列事项可归入特约商户POS机违规使用的风险信号的有（ C ）。
I 商户营业时间与交易时间信息不对称
II 频繁调单、整额大额 交易频繁 III 交易量、每笔交易金额与商户经营种类性质不符
IV 商户交易量逐月萎缩 A、I、II
B、III、IV C、I、II、III
D、I、II、III、IV
25、制定权限模板，在授信审批、授信额度调整、人工授权、账户调整、争议处理、透支催收等业务中，对不同级别的操作人员设置不同的权限，严禁越权操作是指（C）。
A、合理设置风险管理岗位
B、建立风险预警机制
C、建立权限管理机制
（五）评级管理（共19题）
1、根据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》（银监发[2004]3号）规定，监管机构对银行的评级，既不同于银行自身的评价，也不同于社会中介机构对银行的评级。它是以（ B ）为目的，系统地分析、识别银行存在的风险，实现对银行持续监管和分类监管，促进银行稳健发展。 A、约束银行盲目扩张
B、防范风险
C、控制银行谋取垄断利润
D、保证银行执行政府政策
2、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，符合总行公布的高风险行业的法人客户（优势行业重点客户除外）的信用等级最高提级至（ C ）级。
A、AAA级
B、AA+级
C、AA级
D、A+级
3、某地级市上一年度的全市GDP为600亿元，当客户经理对该市一家市政基础设施客户进行评级时，根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，可以直接认定为（ C ）。 A、AAA级（含）以上
B、AA+级（含）以上 C、AA级（含）以上
D、不可直接认定
4、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，某客户评级时，应当按照哪种评级敞口选择顺序进行敞口
28 判断？（ A ）
A、项目公司-〉新建客户-〉事业法人、外贸企业或小企业-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡
B、新建客户-〉项目公司-〉事业法人、外贸企业或小企业-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡
C、项目公司-〉新建客户-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡-〉事业法人、外贸企业或小企业
D、新建客户-〉项目公司-〉按照企业主营业务所属行业选择相应的打分卡-〉事业法人、外贸企业或小企业
5、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，对一个新成立的房地产项目公司，应使用（ A ）打分卡进行评级。
A、项目公司
B、新建企业
C、房地产
6、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，某小企业用打分卡测评等级为AA，拟提级至AA+，应如何操作？（ D ） A、向上推翻，并报一级分行审批
B、向上推翻，并报二级分行审批
C、直接认定
D、不能提级
7、某企业2009年财务报表经审计被会计师事务所出具的审计意见为有保留意见，经客户经理调查，可以证明保留意见未涉及会计准则重大问题且对公司财务状况无实质影响，经打分卡测评，该客户信用等级为AA级。根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，该企业信用等级的审批行至少应为（ C ）。
A、支行
B、二级分行
C、一级分行
D、总行
8、某公司是某省行的优良客户，2009年5月该公司向我行提供未经审计的财务报表。该行使用该报表经打分卡测评，测评结果为AA+级。根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，该公司最应被评为何等级？（ C ）
A、AA+
B、AA
C、A+
D、B
9、医院甲使用的是事业类财务报表，医院乙使用的是公司类财务报表，根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，这两家医院应分别选取哪种打分卡进行客户评级？（ C ） A、医院甲和医院乙均选取事业单位打分卡
B、医院甲和医院乙均选取综合类打分卡
C、医院甲选取事业单位打分卡，医院乙选取综合类打分卡
D、医院甲选取综合类打分卡，医院乙选取事业单位打分卡
10、某企业为新建企业，经营期尚不满一年，该客户为总行管理客户，2009年根据打分卡测评，信用等级为A级，经一级分行贷审会审议，同意将该客户信用等级提升至AA级。根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农
29 银发[2008]233号）规定，提升该客户信用等级的做法是否合理？（ B ） A、合理
B、不合理
C、无法判断
11、根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）规定，可不单独评级，直接使用集团整体评级结果的是（ C ）。
A、集团本部
B、子公司
C、分公司
D、均不可直接使用集团整体评级结果
12、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，某客户行业为电力、热力的生产和供应业，应该选择（ C ）进行评级。
A、工业
B、综合
C、需要根据企业具体状况选择是工业还是综合
D、工业或综合均可
13、2006年3月15日，某德国公司与中方广东某企业合资成立一家合资公司，双方各占50%的股权。该企业于当年投产，主要生产电器配件，其中有70%的产品用于出口。2009年6月，该企业欲向我行申请2000万流动资金贷款，根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，该客户应选取哪类打分卡进行评级？（ C ）
A、外贸类客户打分卡
B、外资类客户打分卡
C、工业类打分卡
D、商贸类打分卡
E、新建企业打分卡
14、2008年11月，某分行根据《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》（农银发[2008]233号）对某客户进行了信用等级评定，等级为AA+。2009年3月28日，该客户向企业提供了2008年度经审计的财务报表；2009年4月20日，该分行依据原审批的信用等级（AA+级）对客户开展2009年度授信工作。你认为该做法是否合理？（ B ）
A、合理
B、不合理
C、无法判断
15、根据《关于规范开展2009年度客户信用等级评定工作的通知》（农银发[2009]110号）规定，直接认定为AA级（含）以上的评级流程为（ C ）。 A、由经营行客户部门组织双人实地调查，撰写评级调查报告；信贷部门审查，出具明确的推荐等级建议；报有权审批人审批
B、由二级分行以上（含）客户部门组织双人实地调查，撰写评级调查报告；信贷部门审查，出具明确的推荐等级建议；报有权审批人审批
C、由二级分行以上（含）客户部门组织双人实地调查，撰写评级调查报告；信贷部门审查，出具明确的推荐等级建议；按规定经贷审会审议（或合议会合议）后，报有权审批人审批
D、由一级分行以上（含）客户部门组织双人实地调查，撰写评级调查报告；信贷部门审查，出具明确的推荐等级建议；按规定经贷审会审议（或合议会合议）后，报有权审批人审批
16、根据我行现行评级办法，客户甲使用农业打分卡评出AAA，客户乙使用工业打分卡评出AA+，是否说明客户甲比客户乙的风险更低？（ C ） A、是
B、不是
C、无法判断
30
17、客户信用评级是商业银行对客户（ B ）的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
A、资产规模
B、偿债能力和偿债意愿 C、经营管理能力
D、所负银行债务
18、下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ D ）。 A、债项评级是针对每笔债务本身的特点预测其可能的损失率 B、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 C、在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D、客户评级主要针对客户每笔具体债项进行评级
19、客户信用评级方法中的专家判断法是依据（ C ）。
A、精确的数理模型
B、董事会高层的意见 C、高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识
D、外部评级机构的意见
（六）分类减值（共38题）
1、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，关注类贷款的核心定义：尽管债务人目前存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，但是依靠其正常经营收入，必要时通过执行担保，能在规定期限内（ C ）收回信贷资产本息。
A、大部分
B、90%以上
C、足额
D、绝大部分
2、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，风险分类实施十二级分类管理的法人客户信贷资产，至少（ B ）进行一次分类。
A、每月
B、每季度
C、每年
D、每半年
3、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类，是指按照风险程度将信贷资产划分为不同级次的过程，其实质是判断债务人及时足额履约的（ B ）。
A、充分性
B、可能性
C、必要性
D、保障性
4、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，法人客户信贷资产十二级分类法下，正常类、关注类、次级类、可疑类及损失贷款分别划分为（ D ）级。
A、4 3 3 1 1
B、4 4 2 1 1
C、4 3 2 1 2
D、4 3 2 2 1
5、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，对正常四级信贷资产，要按照（ B ）的贷后管理要求实施管理，防范资产形态进一步恶化。
A、正常类
B、关注类
C、次级类
D、可疑类
E、损失类
6、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208
31 号）规定，对关注类信贷资产，必须提高检查和监测频率，密切跟踪不利因素的变化情况，采取风险缓释措施，促进信贷资产向正常转化。对关注三级信贷资产，要按照（ C ）的贷后管理要求实施管理。
A、正常类
B、关注类
C、次级类
D、可疑类
E、损失类
7、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，法人客户不良贷款减值测试及表外不良信贷资产预计负债适用( D )。
A、组合模型
B、迁移模型
C、滚动率模型
D、现金流折现模型
8、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，法人客户正常、关注类贷款及个人客户贷款（不含银行卡透支贷款）减值测试适用（ B ）。
A、组合模型
B、迁移模型
C、滚动率模型
D、现金流折现模型
9、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对“三农”区域法人客户不良信贷资产进行DCF测试时，现金流预测应更加审慎。原则上，抵质押物担保的折扣率应（ A ）。 A、适当上浮
B、适当下浮
C、保持不变
10、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，采取分期还款方式的法人客户贷款，如未能严格执行分期还款计划，应将纳入计划的（ C ）贷款作为逾期贷款。
A、未逾期部分
B、已逾期部分
C、所有
D、利息出现逾期的
11、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号）规定，分类结果向上调整的认定有效期为（ D ）。
A、3个月
B、6个月
C、9个月
D、12个月
12、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），办理总行年度授权书中规定的低风险业务而形成的信贷资产，风险分类可直接认定为（ A ）。
A、正常一级
B、正常二级
C、正常三级
D、正常四级
13、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，借新还旧或发生展期的贷款，分类形态不得高于（ B ）。 A、正常四级
B、关注一级
C、次级一级
D、关注三级
14、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，业务合同存在重大法律缺陷，或者银行重要债权凭证遗失的信贷资产，分类形态不得高于（ B ）。
A、正常四级
B、关注一级
C、次级一级
D、关注三级
15、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208
32 号）规定，在我行存在不良信用余额的客户，除低风险业务外的其他信贷资产，分类形态不得高于（ B ）。
A、正常四级
B、关注一级
C、次级一级
D、关注三级
16、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，需要重组的贷款至少归为（ C ）。
A、正常类
B、关注类
C、次级类
D、可疑类
E、损失类
17、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为（ D ）。
A、正常类
B、关注类
C、次级类
D、可疑类
E、损失类
18、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，重组贷款的分类级次在至少（ C ）的观察期内不得调高。 A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、9个月
19、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），信贷资产发放时，应（ B ）工作日内在法人客户信贷资产十二级分类管理系统中登记十二级分类形态。
A、1个
B、3个
C、5个
D、10个
20、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），超过一级分行认定权限的分类事项，一级分行（含）以下机构经办的各环节工作完成后，由一级分行行文上报总行。收到总行批复文件后（ D ）工作日内，一级分行风险管理部门负责将分类结果在十二级分类系统中进行登记。 A、1个
B、3个
C、5个
D、10个
21、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，预计抵质押物产生的现金流入时，多笔贷款对应多个抵质押物且无法在贷款与抵质押物之间建立对应关系的，应先汇总全部抵质押物价值，再根据（ A ）进行分解。
A、贷款本金占比对总值
B、贷款本息之和占比对总值 C、贷款利息占比对总值
D、贷款本金占比对平均值
22、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，处置抵质押物回收贷款时，可实现的价值通常是指资产的（ D ）。
A、账面净额
B、权利价值
C、评估价
D、快速变现价值
23、根据《关于进一步加强资产风险分类与减值测试管理的通知》（农银办发[2009]841号）规定，在全行拨备覆盖率达到（ C ）之前，不再对高风险行业贷款增提减值准备。
A、100％
B、120％
C、130%
D、150％
33
24、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，信贷资产风险分类分为贷时分类和贷后分类，贷时分类与信贷业务贷前决策相结合，（ D ）时，应对拟发放信贷资产进行风险分类测评。
A、业务审批
B、业务审查
C、信用发放
D、业务调查
25、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，由于债务人和担保人不能偿还到期债务，农业银行诉诸法律，债务人和担保人虽有财产，经法院对债务人和担保人强制执行超过（ C ）以上仍未收回的债权，或债务人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，未能收回的债权，符合以上标准，认定为损失类（损失级）。
A、180天
B、360天
C、540天
D、720天
26、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，对符合《国家经贸委、国家计委、财政部、国家统计局关于印发中小企业标准暂行规定的通知》（国经贸中小企[2003]143号）规定标准的中小企业客户及《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于建立的通知》（银发[2007]246号）规定标准的涉农贷款，单笔贷款金额在（ C ）以下，经追索（
）以上，未能收回的债权，认定为损失类（损失级）。 A、500 万；540天
B、1000万；1年
C、500万；1
D、1000万；540天
27、根据《中国农业银行信贷资产风险分类管理办法（试行）》（农银发[2009]208号）规定，依据农户贷款分类矩阵，抵押担保方式的贷款逾期超过（ B ）后，形态调整为次级类。
A、31天
B、61天
C、91天
D、181天
28、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），二级分行风险（信贷）管理部门，审核重点是经营行客户部门风险信息反映的（ A ），重点关注客户评价中的风险信号反映情况及债项评价中的第二还款来源保障度测评情况；必要时，应会同客户部门对风险情况进行核实。 A、准确性及充分性
B、准确性及合理性
C、合理性及充分性
D、合理性及全面性
29、根据《中国农业银行信贷资产风险分类操作规程（试行）》（农银发[2009]208号），对于被信贷管理系统自动认定为损失类的信贷资产，经营行客户部门须在分类调整后（ C ）工作日内，从信贷管理系统中下载并打印《损失类贷款确认表》，由客户经理、经营主责任人、二级分行风险（信贷）管理部门负责人签字确认后，作为必要的信贷运作资料存档保管。
A、3个
B、5个
C、10个
D、15个
30、下列说法中不正确的是（C）。
A、对某一客户任意一笔信贷资产重新认定分类形态时，应同时认定该客户其他所有信贷资产的风险分类形态
34 B、信贷资产风险分类实行分级授权管理。各级行行长在其受权权限内代表本级行进行风险分类认定，并可根据授权管理规定进行转授权
C、违反国家外汇管理规定和利率规定的信贷资产，若抵押物充分，风险分类最高可认定为正常四级
D、根据总行2009年经济计量方案,操作风险经济资本计量公式为：操作风险经济资本占用＝操作风险经济资本基数×操作风险经济资本调整系数
31、根据《中国农业银行资产减值确认与计量办法》（农银发[2009]40号）规定，折现率是反映当前市场货币时间价值和非信贷资产特定风险的（ B ）。该折现率是农业银行在购置或者投资资产时所要求的必要报酬率。 A、贷款利率
B、税前利率
C、税后利率
D、损失率
32、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，预计抵质押物产生的现金流入时，多笔贷款对应多个抵质押物且无法在贷款与抵质押物之间建立对应关系的，应先汇总全部抵质押物价值，再根据（ A ）进行分解。
A、贷款本金占比对总值
B、贷款本息之和占比对总值
C、贷款利息占比对总值
D、贷款本金占比对平均值
33、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对于商用楼作为抵押物，评估其价值时通常采取预期回报率法，从当地有资质的房产租售中介或最近的房地产期刊等渠道，获得抵押房产或临近或类似地区同类房产的（ D ）等信息，以及同类型房产预期的市场回报率，估计房产价值。
A、成本价
B、出售价
C、评估价
D、租金、出租率
34、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对于抵押物是住宅楼或商用楼的，减值测试确定折扣率时，凡权属存在较大缺陷的，均在判定折扣基础上，上浮（
）折扣。位于县域及以下区域的，适用折扣率应不低于（ D ）。
A、30％、30%
B、20%、30%
C、30%、50%
D、20%、50%
35、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对于抵押物是经营性酒店或商场的，减值测试确定折扣率时，在提供充足理由的情况下，可以扩展到（
）。位于县域及以下区域的，适用折扣率应不低于（ C ）。
A、20％至70％、50%
B、30％至70％、60％ C、30％至70％、50%
D、20％至70％、60％
36、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对于抵押物是工业厂房的，减值测试确定折扣率时，仅指地上建筑物部分，在提供充足理由的情况下，可以扩展到30%至70%。位于县域及以下区域的，适用折扣率应不低于（ C ）。
A、30%
B、50%
C、60%
D、70%
35
37、根据《中国农业银行信贷资产减值测试及预计负债操作规程（试行）》（农银办发[2008]1193号）规定，对于抵押物是在建工程的，减值测试确定折扣率时，拖欠工程款的，应首先扣除工程款和职工工资。位于县域及以下区域的，适用折扣率应不低于（ D ）。
A、30%
B、50%
C、55%
D、60%
38、贷款风险分类实行按笔认定，这里的“笔”指的是：(B) A、合同
B、借款凭证
C、分期还款计划
D、还款协议
（七）风险报告（共15题）
1、根据《中国农业银行信用风险监测与报告管理办法（试行）》（农银办发[2009]555号）规定，（ C ）是指信用风险管理者通过运用有效的监测方式和监测指标体系，持续、动态捕捉信贷资产组合层面及客户层面信用风险关键指标的异常变动，跟踪收集可能引发信用风险的重大事件，及时掌握、预警信用风险变化趋势的管理活动。
A、信用风险识别
B、信用风险度量
C、信用风险监测
D、信用风险控制
2、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（ D ）。 A、信用风险监测是一个静态的过程
B、信用风险监测不包括对已发生风险的识别、分析
C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高
D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况
3、根据《中国农业银行信用风险监测与报告管理办法（试行）》（农银办发[2009]555号）规定，下列不属于信用风险监测指标的是（ D ）。
A、贷款迁徙率
B、不良贷款率
C、单一客户授信集中度
D、存贷款比例
4、根据《中国农业银行风险报告制度（试行）》（农银发〔2009〕208号）规定，符合向总行报告标准的，一级分行应在事件发生后（ C ）日内将其报告给总行风险管理部。
A、1个
B、2个
C、３个
D、5个
5、根据《中国农业银行风险报告制度（试行）》（农银发〔2009〕208号），各级行业务管理部门要按（ B ）分析本条线风险状况，撰写本条线全面风险分析报告。
A、月
B、季度
C、半年
D、年
6、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发〔2009〕208号）》规定，影响程度达到（ B ）标准的操作风险事件为重大操作风险事件。 A、三级 四级 五级
B、一级 二级 三级 C、四级 五级 六级
D、四级 五级
7、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）
36 规定，发现重大操作风险事件后,事件发生单位应在（ C ）个工作日内进行首次报告。
A、1个
B、2个
C、3个
D、4个
8、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，操作风险事件发生单位在发现事件后的（ C ）个工作日内未上报视为瞒报。
A、3个
B、4个
C、5个
D、10个
9、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，风险管理部门接到下级行或业务部门风险报告后，不应（ B ）。 A、对操作风险事件报告内容进行必要的核查
B、直接转报至上级行风险管理部
C、对事件台帐中的事件分类、分级准确性进行把关
D、要主动追踪核查事件进展情况
10、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，已报告的一般操作风险事件发生重大变化，升级为重大操作风险事件后应（ C ）。
A、等到月末反映在操作风险事件汇总统计表中，调整影响程度分级
B、不作处理
C、视作新发生重大操作风险事件，立刻进行首次报告
D、继续按一般操作风险事件处理
11、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，在操作风险事件报告中，对挪用类违规事件的理解不正确的有( D )。 A、事件类型为内部欺诈
B、事件成因为人员
C、事件影响程度分级至少是三级
D、事件成因为内部程序
12、根据《中国农业银行操作风险识别管理办法（试行）》（农银发[2009]341号）规定，为了进行持续、有效的操作风险识别，风险管理部门委派的风险经理应当（
）从获取的各种操作风险信息中提炼风险因素及风险信号，填写《操作风险信号报告单》，并在月后（
）个工作日内报送至风险管理部门。（ B ） A、按旬
B、按月
C、按月
D、按季
10
13、根据《中国农业银行操作风险识别管理办法（试行）》（农银发[2009]341号）规定，在操作风险识别过程中，为保证操作风险识别质量，上级风险管理部门应当审核各下级风险管理部门新报的风险因素及风险信号是否存在重复或不一致、是否满足操作风险点标准。对于确属新出现的风险因素及风险信号，应在（
）个工作日内将复核后的《操作风险信号报告单》报送至总行风险管理部。（ A ） A、3
B、5
C、7
D、10
14、根据《中国农业银行操作风险识别管理办法（试行）》（农银发[2009]341号）规定，总行及一级分行风险管理部门应当至少每年组织业务及管理部门开展一次
37 全面的操作风险识别，一级分行识别工作结束后，风险管理部门应当将需要更新的风险因素、风险信号及控制措施在（
）个工作日内通过《操作风险信号报告单》报送至总行风险管理部。（ B ）
A、3
B、5
C、7
D、10
15、根据《中国农业银行操作风险报告管理办法（试行）》（农银发[2008]208号）规定，在操作风险事件报告中，下列哪一事件应在《操作风险事件台帐》中填报为案件:（ B ）。
A、被诉案件
B、上报银监会的违法违纪案件
C、劳动仲裁
D、向公安机关报案的客户银行卡被盗案件
（八）信贷业务（共42题）
1、根据《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企[2003]143号）规定，某工业企业，从业人数3000人，年销售额4亿，资产总额6亿，则该企业规模属于（ A ）。 A、大型
B、中型
C、小型
D、不确定
2、银监会在节能减排授信工作意见中提出了“三个支持”、“三个不支持”和“一个创新”等要求，其中“一个创新”是指（ D ）。 A、鼓励企业积极开发与节能减排有关的创新技术。
B、鼓励银行积极创新节能减排授信业务风险管理的新技术。 C、鼓励银行和授信企业在节能减排方面积极创新。
D、鼓励银行开展节能减排授信创新
3、根据《关于印发〈中国农业银行行业信贷政策管理暂行办法〉及房地产等八个行业信贷政策的通知》（农银发[2008]100号）规定，政府土地储备周转贷款的适用条件为前一年度GDP超1000亿元的地级及以上城市本级政府土地储备机构或前一年度GDP超（ C ）亿元的县级市（县、市辖区）本级政府土地储备机构。
A、200
B、250
C、300
D、350
4、下列属于我行表内信贷业务的是（D）
A、信用证
B、保函
C、票据承兑
D、保理
5、根据《中国农业银行城市土地开发贷款管理办法》（农银办发（2008）1243号）规定，对政府土地储备机构申请贷款，自有资金比例不低于（
C ）。 A、20%
B、25%
C、30%
D、35%
6、符合《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于建立的通知》（银发[2007]246号）规定标准的涉农贷款，单笔金额在500万元（含）以下的自然人信贷资产，经追索1年以上，未能收回的债权，其风险分类形态应归为（A）。
A、损失 B、可疑 C、次级 D、关注
7、如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款
38 30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于：(C)
A、3%
B、10%
C、20%
D、50%
8、根据《商业银行授信工作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）规定，客户基本信息应包括近（ C）经审计的资产负债表、损益表、业主权益变动表以及销售情况。
A、1年
B、2年
C、3年
D、4年
9、根据银监会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知（银监办发[2005]265号）规定，单一集团客户授信集中度监测指标中，授信的定义是指（ D ）。
A、商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保
B、商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑
C、商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑
D、商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保
10、我行确定的农户小额贷款操作流程为（C）
A、分理处客户经理调查—支行审查岗审查—行长（或经授权副行长）审批 B、分理处客户经理调查—分理处主任审查—行长（或经授权副行长）审批 C、分理处客户经理和主任双人调查—支行审查岗审查—行长（或经授权副行长）审批
D、分理处客户经理和主任双人调查—支行审查岗审查—支行贷审会审议—行长（或经授权副行长）审批
11、农业银行信贷业务必须按（A）、按程序、按制度办理。 A、授权（转授权）
B、授意
C、领导指示
D、机构需要
12、（ A ）是指对客户拟核定的授信额度大于原审批授信额度:
A、增量授信
B、存量续授信
C、余额授信
D、特别授信
13、对存量续授信理解正确的是：( C )
A、是指对客户拟核定的授信额度等于原审批授信额度
B、是指对客户拟核定的授信额度小于原审批授信额度
C、是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批授信额度
D、是指对客户拟核定的授信额度等于或小于目前实际信用余额
14、对经营期不足（ B ）个会计年度的客户，若符合信用贷款条件，可按照不超过客户的实收资本来核定其授信额度:
A、3
B、2
C、1
D、4
39
15、对于存量续授信报备条件，下面哪一条是错误的：( A )
A、客户信用等级虽有所下降，但客户生产经营未出现重大不利变化
B、客户及法定代表人、主要管理人员信用纪录良好
C、授信方案未发生重大不利变化，担保不变或落实了更为有效的担保
D、客户有效净资产不变或增加
16、对总行授权书中列明的优势行业重点客户核定授信额度时，( D ）。
A、可不受授信额度理论值限制
B、必须按担保测算法测算客户授信额度
C、可不提供担保
D、仍要受授信额度理论值限制
17、法人客户授信业务是指在我行授信额度下，对客户提供的各类( C )，包括本外币贷款、票据承兑、贴现等: A、表内信用业务
B、表外信用业务
C、表内外信用业务
D、信贷业务
18、某跨行业经营的法人客户合并财务报表，在房地产行业的营业收入占营业总收入的57％，在酒店行业的营业收入占营业总收入的43％，该公司在我行新增信贷业务，那么我行测算该客户授信理论值时采用（C）可接受值: A、房地产行业可接受值
B、酒店行业可接受值 C、综合类行业可接受值
D、其他行业可接受值
19、项目融资客户根据相关（A）控制授信额度理论值：
A、资本金管理规定
B、担保测算法
C、公式测算法
D、用信余额
20、以报备方式办理存量续授信的，连续办理次数不超过(B)次，超过应按增量授信要求重新报批。
A、1
B、2
C、3
D、5
21、余额授信，是指对五级分类存在不良的客户，或淘汰、退出类客户，或根据公式测算法及担保测算法测算授信额度理论值不足的客户，按照不高于（A）核定授信额度: A、实际授信业务余额
B、原审批授信额度 C、上年度授信额度
D、上年度授信业务余额
22、采取内部评估的，客户部门负责人应在（B）个工作日内至少安排( )评估人员进行评估。
A、
2、1
B、
2、2
C、
3、1
D、
3、2
23、承兑银行作为票据的主债务人，须承担到期( B )向收款人或持票人支付票款的责任。
A、有条件
B、无条件
C、按约规定
D、按合同规定
24、对于银行承兑汇票业务，承兑人是指（A）
40 A、开票银行
B、商品交易的卖方
C、商品交易的买方
D、商品交易的中介
25、银行承兑汇票业务是银行的一种或有资产业务，是以（A）为保证、促进商品交易的一种支付凭证，承兑银行作为票据的主债务人，须承担到期无条件向收款人或持票人支付票款的责任。
A、银行信用
B、持票人信用
C、收款人信用
D、背书人信用
26、非融资性保函是指银行以银行信用替代商业信用为申请人履行非融资性义务所作的(C)。
A、承诺
B、保证
C、书面保证承诺
D、口头保证承诺
27、下列有关非融资性保函说法不正确的是(B)。
A、非融资性保函系指银行以银行信用替代商业信用为申请人履行非融资性义务所作的书面保证承诺。
B、非融资性国内保函业务不纳入客户统一授信管理
C、除符合信用贷款条件的客户或总行批准以信用方式用信的客户，可减免保证金、免反担保办理保函业务外，其他客户均须按规定落实保证金及反担保 D、非融资性国内保函是一项表外业务
28、下列关于小企业贷款质押有关规定说法不正确的是：(D) A、银行承兑汇票、存单、保单、国债、央行票据、金融债、银行担保的企业债，所担保信贷业务与上述权利的币种相同的，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率
B、以其他财产质押的，质押率按照我行信贷业务担保的相关规定执行 C、原则上不接受价值难以确定、不易变现的财产质押 D、质押物价值完全由外部评估确定
29、小企业首笔信贷业务必须实行（ A ）。
A、双人实地调查
B、双人管户
C、调查、审查岗联合评估
D、以上答案都不正确
30、以下关于小企业信贷业务对象说法错误的是(B） A、房地产企业不作为小企业管理
B、房地产企业以及集团成员企业可作为小企业管理
C、对于存量小型企业客户，由于经营规模扩大而需要调为大、中型企业的，经客户部门负责人同意后，由客户经理在CMS系统中修改标识，并将信贷档案资料移交相关客户部门
D、集团成员企业不作为小企业管理
31、固定资产贷款项目总投资是指（A）
A、拟建项目所需的固定资产投资和全部流动资金需要量之和 B、项目资本金和银行融资之和
C、固定资产项目从开工建设至投产所投入资金的总额
41 D、项目基础建设和设备购置支出的总和
32、固定资产贷款一般而言贷款（A ）
A、金额较大、期限较长、管理过程较为复杂、风险相对较高 B、金额较小、期限较短、管理过程较为复杂、风险相对较高 C、金额较大、期限较长、管理过程较为简单、风险相对较低 D、金额较小、期限较短、管理过程较为简单、风险相对较低
33、固定资产贷款原则上应采用担保贷款方式，其中中长期固定资产贷款一般应采用抵押或(D
)贷款方式。
A、信用
B、保证金
C、留置
D、质押
34、关于固定资产贷款期限，下列说法不正确的是(C)。 A、项目融资根据融资项目自身预计现金流情况确定期限 B、不超过贷款形成固定资产的经济寿命期 C、贷款期限一般不少于3年
D、一般固定资产贷款根据借款人整体预计现金流情况确定期限
35、一般固定资产贷款的特点不包括(C)。
A、还款来源不限于拟建项目自身产生的现金流和资产 B、不针对拟建项目专门组建新法人 C、融资金额通常较小
D、以借款人全部现金流和收益为综合还款来源而提供的融资
36、经营性物业抵押贷款是指我行向具有合法承贷主体资格的(C)所有权人发放的，以其所拥有的物业作为贷款抵押物，并以该物业的经营收入进行还本付息的贷款。
A、自有的物业
B、承租的物业
C、经营性物业
D、融资性物业
37、低风险信贷业务期限根据客户需求、业务品种、(B)等因素合理确定。
A、第一还款来源
B、第二还款来源
C、质押物
D、抵押
38、我行规定的低风险信贷业务有(D)。
A、国外银行加具保付签字的出口跟单托收项下的票据贴现业务
B、国外银行承兑（含承诺付款）的信用证项下票据
C、自营福费廷、信用证保兑、风险参与业务
D、我行其他分支机构开立的全额保函、备用信用证项下的外汇信贷业务
39、下列哪一项不属于意向类信贷业务:(C) A、贷款意向书
B、有条件贷款承诺函
C、保函
D、合作协议
40、意向类信贷业务是指的是(C）
A、银行目前向客户提供一定意向性信用额度，在客户信贷需求符合国家产业政策、银行信贷管理规章制度等条件的前提下，给予一定信贷支持的书面文件 B、银行目前向客户提供一定意向性信用额度，在客户信贷需求时给予一定信
42 贷支持的书面文件
C、银行在未来一定时期内向客户提供一定意向性信用额度，在客户信贷需求符合国家产业政策、银行信贷管理规章制度等条件的前提下，给予一定信贷支持的书面文件
D、银行在未来一定时期内向客户提供一定意向性信用额度，在客户信贷需求时给予一定信贷支持的书面文件
41、CMS信贷业务网上作业，通过(C)查询可以查看信贷业务的流程。
A、借款合同编号 B、借款凭证编号
C、借款申请书编号
D、档案系统编号
42、单轨实施信贷审批业务网上作业后，当纸质资料与电子资料不一致时，应以哪一个为准(B)？
A、以纸质资料为准
B、以电子资料为准
C、哪一个资料与实际一致就以那一个为准
D、由行长决定以哪一个为准
（九）个贷业务（共13题）
1、经办机构在办理个人住房贷款时，必须通过人民银行或我行系统查询（C）的贷款购房情况。
A、借款人本人
B、借款人配偶
C借款人及其配偶
D、借款人父母
2、在发放个人住房贷款时，借款人所购房屋可以分为期房和现房，两者审查重点不同，现房是指（B）。
A、取得房屋所有权证的房屋
B、竣工验收合格的房屋
C、主体结构封顶的房屋
D、已经入住的房屋
3、发放个人住房贷款时，贷款年限加上借款人年龄最长不得超过（C）年 。
A、60
B、70
C、65
D、55
4、个人住房贷款年限加上房屋已使用年限不得超过（C）年。
A、15年
B、20年
C、30年 D、65年
5、个人商业用房贷款最长期限为（B）年。 A、8
B、10
C、20
D、30
6、法人商业用房贷款最长期限为（C）年。 A、3
B、5
C、8
D、10
7、人民银行调整自营性个人住房贷款政策，规定对房地产价格上涨过快的城市或地区，个人住房贷款最低首付款比例应（ B）。 A、适当提高
B、提高到30％
C、提高到35％
D、由商业银行自主确定提高比例
8、金穗借记卡挂失生效后，下面哪类交易仍可进行（C）。
43 A、取款
B、消费
C、存款
D、转账支出
9、我行规定，对同一张借记卡，持卡人如一日内在各种交易渠道累计（
B ）输入交易密码不正确，发卡行即有权按有关规定锁定该账户。 A、2次
B、3次
C、4次
D、5次
10、2000年5月2日，某客户在农行存入存本取息定期储蓄存款20000元，定期一年，按季取息，2000年6月30日，其夫刘某持存单及有效身份证件到农行申请贷款15000元,期限6个月。银行认为不能发放贷款。其理由是（ A ）。
A、出质人与借款人没有同时到场办理手续
B、存本取息定期储蓄存单不能作为质押物 C、贷款数额过高
D、贷款期限过长
11、同一债务有两个以上的保证人，保证人没有约定各自担保份额的，保证人对债务（ B ）。
A、承担按份责任，按照保证人的财产比例承担保证责任
B、承担连带责任，每个保证人都对整个债务承担全部清偿的责任 C、平均承担保证责任
D、协商承担保证责任
12、下列不可以作为个人质押贷款质物的为（ C ）。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、工资账户
D、外币定期储蓄存单
13、持卡人、特约商户或其他当事人因各种原因无法履行约定义务而使银行卡经营机构蒙受风险损失的可能性是（A）。
A、信用风险
B、欺诈风险
C、操作风险
D、外包风险
（十）授信执行（共10题）
1、根据《信贷业务担保管理作业指导书》规定，以房产抵押的，抵押比率最高不超过（C）。
A、50% B、60% C、70% D、80%
2、我行不接受下列哪种物品抵押担保？（ B ） A、用做商业网点的房屋
B、学校的教育设施
C、国有出让土地使用权
D、机器设备
3、(B)是指多个担保人对同一个债务提供担保，担保人之间承担连带责任的担保形式。
A、按份担保
B、共同担保
C、组合担保
D、阶段性担保
4、抵押人将已出租的财产抵押的，抵押权实现后，租赁合同在有效期内对抵押物的受让人（B）。
A、无效
B、继续有效
C、效力不确定
D、可以双方协商
5、抵押是担保的一种方式，下列说法正确的是（A）。
44 A、债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产 B、债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿
C、抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿
D、抵押财产的使用权归债权人所有
6、同一债权既有债务人自身提供抵押、质押等物的担保又追加第三人提供保证担保，若在保证合同中未约定第三人对物的担保范围内的债权同时承担保证责任，则（A）。
A、保证人仅对物的担保以外的债权承担保证责任 B、保证人对全部债权承担保证责任 C、保证人不承担任何保证责任
D、债权人放弃物的担保的，保证人对全部债权承担保证责任
7、同一债权有两个以上抵押人的，当事人对其提供的抵押财产所担保的债权份额或顺序没有约定或约定不明的，(C)。
A、抵押权人应按借款当时抵押物的评估值的比例向抵押人行使抵押权 B、抵押权人按平均向抵押人行使抵押权
C、抵押权人可以就其中任一或各个财产行使抵押权 D、抵押权人只能选择一个抵押人行使抵押权
8、以下不属于农业银行可接受的抵押物的是（A）。 A、土地所有权
B、采矿权
C、以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权 D、生产设备及原材料、半成品、产品等存货 E、正在建造的建筑物、船舶和航空器
9、信贷限制性条件原则上应在( B )落实。
A、贷款发放前
B、信贷合同签订前
C、借款凭证签订前
D、贷款发放当日前
10、需要调阅权证类法律文件的，由（D）批准，并实行双人办理。 A、经营行行长
B、客户部门负责人 C、风险管理部负责人
D、行长或主管行长
（十一）三农业务（共6题）
1、根据《中国农业银行“三农”零售贷款风险分类操作规程（试行）》（农银发[2008]343号）担保方式为抵押的农户贷款，出现45天逾期，其风险分类应归为（A）。
A、关注
B、次级
C、可疑
D、损失
2、根据《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》（农银发〔2006〕303号）和《法人客户信用等级评定管理办法》（农银发〔2008〕233号）规定，下列陈
45 述错误的是（ C ）
A、三农零售客户评级体系、指标设置、打分卡、审批权限与流程以及提级标准都执行《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》
B、三农非零售客户审批权限与流程、提级标准执行《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》
C、三农非零售客户信用等级设置、核心定义、测评计分表等方面执行《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》
D、其他三农客户（县域大、中型企业）信用等级评定执行《法人客户信用等级评定管理办法》
3、根据《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》（银监发[2009]35号），三农金融部5年内贷款余额占其存款余额的比例应争取达到（C ）以上。 A、30%
B、40%
C、50%
D、60%
4、根据《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》（银监发[2009]35号），三农金融部不良贷款率原则上应控制在（ B）以下。 A、3%
B、5%
C、8%
D、10%
5、根据我行《“三农”信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发〔2008〕342号），以下关于三农信贷担保的陈述错误的是（D ）。 A、农副产品：抵押率不超过50%
B、农机具：抵押率最高不超过30% C、林权：抵押率最高不超过50%
D、荒山、荒地、荒丘等承包经营权：抵押率最高不超过50%
6、农户王清、张亮和岳锁组成联保小组在农业银行各自办理了3万元农户小额贷款，王清贷款出现逾期没有偿清，张亮和岳锁的贷款到期还清，农业银行应怎样处理。（ B ）
A、可以对张亮和岳锁发放新的贷款
B、对联保小组停止发放新的贷款
C、对联保小组可继续发放新贷款
（十二）柜台、金库及自助设备（共41题）
1、目前我行保管箱最长租期为（ C）。
A、一年
B、二年
C、三年
D、四年
2、目前我行保管箱最短租期为（B）
A、小时
B、一天
C、30天
D、6个月
3、营业期间开启保管箱库房前，网点必须在至少（B）人同时在场的情况下方可开启保管箱库房。
A 1
B 2
C 3
D 4
4、为了确保保管箱业务安全，同时入库开箱人数最多控制在不超过（D）。
46 A 一人
B 两人
C 三人 D 四人
5、保管箱租用人因故不能亲自开箱时，是否可以委托他人代理开箱？（C ） A 可以随时办理
B 不可以
C 可以委托他人，但须提前共同到银行办理授权手续
6、在租用人退箱、钥匙遗失、箱体破损情况下，柜员（A）。 A 应及时随机抽箱更换锁匙 B 可以不更换锁匙 C 不作任何操作
7、办理授权委托业务，（C）。 A租用人到场
B 租用人与授权代理人共同到场
C租用人与授权代理人共同到场，且提供两人有效身份证件 D 授权代理人到场
8、客户保管箱钥匙挂失（C）个工作日后方可解除挂失。 A一
B三
C七
D 五
9、客户死亡，银行收到通知后，以下哪种人不可到银行开启客户保管箱（A ）。 A、债权人
B、联名租用人
C、合法继承人
D、授权代理人
10、根据《中华人民共和国会计法》（A）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
A、单位负责人
B、单位分管会计工作负责人 C、单位会计部门负责人
D、上级主管部门
11、农业银行的所有者权益主要包括实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、（A）和未分配利润等等。
A、一般风险准备
B、公益金
C、法定盈余公积
D、任意盈余公积
12、（C）统一管理金融系统全国性统计报表。
A、财政局
B、统计局
C、中国人民银行总行
D、银监局
13、（D）建立统计信息披露制度，定期向公众公布银行业监管统计信息。 A、人民银行总行
B、银行同业工会 C、财政部
D、银监会
14、农业银行的会计报表包括资产负债表、（A）、现金流量表、所有者权益变动表、业务状况表及其他辅助会计报表。
A、利润表
B、缴存款项情况分析表 C、票证缴销表
D、支付情况统计表
15、对账的“重要性原则”中需重点对账的账户指：D
47 A、分支行重点营销客户
B、贷款客户的账户
C、余额较大、活动频繁的账户
D、所有账户
16、对账专用章由（C）统一刻制，（C）负责保管使用。 A、支行 网点
B、支行 对账中心
C、分行 对账中心
D、分行 网点和对账中心
17、银企对账过程中，账户明细发生额的核对按（C）进行。 A、日
B、旬
C、月
D、季度
18、对账的连续性原则指：（B）
A、账户无论余额大小、明细发生额多少，均要对账
B、账户存续期间，均要对账
C、账户有业务发生期间，均要对账
D、账户销户后，也要对账
19、银行上门对账，必须坚持 （A）原则。
A、双人办理
B、单人办理
C、主管办理
D、客户经理办理
20、对账中心在与营业机构进行印鉴卡片或对账资料传递过程中，应建立严格的（A）制度。
A、交接
B、换人复核
C、主管授权
D、密码管理
21、系统内往来对账要 （C）负责。
A、网点负责人
B、会计主管
C、指定专人
D、记账柜员
22、对账过程中,发现重大问题或存在风险隐患的,应（D）。 A、隐瞒不报
B、及时通知客户
C、自行处理
D、及时报告支行分管行长;情节严重的,要直接向分行报告
23、农行要与存款人签订（C），明确双方的权责，约定对账周期，明确对账方式。
A、对账责任书
B、对账合同
C、对账服务协议
D、账户管理协议
24、在银企对账过程中，相关对账人员（D）将对账单由其他人员转交企业。 A、可以
B、再企业同意的情况下可以
C、负责人同意的情况下可以
D、不可以
25、总行（D）对各行对账工作开展情况组织（D）抽查，抽查结果全行通报。 A、每月 定期
B、每季度 定期
C、每年 定期
D、每年 不定期
26、银行营业机构要加强对存款人帐户信息资料的管理。以下说法不正确的是：（C）
A、银行应建立岗位责任制，明确专人负责对银行结算帐户的开立、使用和撤销进行审查和管理
48 B、银行要按规定的内容和时间及时向中国人民银行当地分支行报送存款人开、销户信息资料
C、银行应建立健全银行结算帐户开销户登记制度，建立相应的银行结算帐户管理档案，该档案必须按会计档案进行管理，保管期限为15年
D、银行应依法为存款人的银行结算帐户信息保密
27、下列有关柜员卡管理描述错误的有：（
D ）
A、一个柜员只能配备和使用一张有效的柜员卡，严禁一人多卡或一卡多人 B、柜员卡在启用前，必须与柜员号建立关联，否则不予启用
C、新增柜员卡应由营业机构填报《中国农业银行柜面业务安全认证卡新增申请表》，经管辖行审核后，由制卡行进行制卡
D、柜员工作变动不使用该柜员卡时，该营业机构会计主管可自行进行作废处理
28、《上门服务作业指导书》中规定的负责统一分行上门服务协议格式和内容，并做好维权工作的分行部门是：（
B ）
A、风险管理部
B、内控合规部
C、运营管理部
D、机构业务部
29、上门收取的现金，原则上必须（A）清点完毕，并进行（C）处理。 A、当日
B、节假日顺延
C、记账
D、可择日记账
30、农行每个网点应配备（
B ）。
A、一名大堂经理
B、至少一名大堂经理
C、一名大堂引导员
D、至少一名大堂引导员
31、以下哪项普通客户资料可以修改？（ D）
A、户名
B、证件类型
C、证件号码
D、风险承受能力
32、自助设备清机且钞箱管理员清点完毕后，要将钞箱现金、ATM核查清单与（A）进行核对。
A、ABIS柜员现金箱余额
B、网点库存余额
C、网点柜员现金箱余额
D、ATM流水
33、自助设备监控录像要保存（ C ）以上。
A、20天
B、1个月
C、3个月
D、半年
34、支行自助设备主管部门要对自助设备及运行环境进行全面巡检，定期巡检间隔时间不得超过（C）个月。
A、2
B、1
C、3
D、6
35、（B）为自助设备突发事件应急处理第一责任人。 A、管理网点负责人
B、支行负责人
C、网点自助设备管理员
D、网点钞箱管理员
36、离行式设备日常巡检间隔时间不得超过（ D ）。
49 A、3天
B、1周
C、1天
D、2天
37、自助设备原则上采用（ A ）的方式加钞、取钞。
A、整体更换钞箱
B、直接从钱箱取钞
C、补充现金
D、更换现金
38、采用整体更换钞箱的方式加钞、取钞时，取下的原钞箱应（ A ）。 A、双人送营业机构并在监控下双人清点余额
B、双人送营业机构并在监控下专人清点余额 C、专人送营业机构并在监控下清点余额
D、专人送营业机构并在监控下双人清点余额
39、在行式自助设备所挂靠营业机构的会计主管应（A）至少跟车加钞、取钞核查一次。
A、每月
B、每旬
C、每周
D、每年
40、在行式自助设备所挂靠营业机构的会计主管或自助设备主管部门负责人应（A）至少跟车加钞、取钞核查一次。
A、每月
B、每旬
C、每周
D、每年
41、采用补充现金的方式加钞时，应清点钞箱，在确保（B）的情况下，做好登记后方能加钞。
A、无吞卡
B、账款核对相符
C、设备运行正常
D、无短款
（十三）综合知识（共42题）
1、反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（ B ）。
A、不良贷款率
B、拨备覆盖率
C、预期损失率
D、贷款准备充足率
2、商业银行信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，而应多方面开展，这属于（ B ）的管理策略。
A、风险对冲
B、风险分散
C、风险转移
D、风险补偿
3、根据《关于开展派驻风险主管试点工作的通知》（农银办发[2009]825号）规定，上级行向驻地行派驻风险主管或风险经理后，驻地行风险管理的第一责任人是（ B ）。
A、分管行长
B、一把手行长
C、派驻风险主管或风险经理
D、风险总监
4、（ B ）是风险管理的最高决策机构，负责制定全行风险管理战略及重大政策。 A、股东大会
B、董事会
C、行长联席会议
D、风险管理委员会
5、根据《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》（农银发[2009]339号）规
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