公司报销制度
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，做好成本管控，合理控制费用支出，节约成本，特制定本制度，本制度适用公司全体员工。
一、借支管理规定及办理流程
1、出差借款：出差人员填写借款单，由中心主任审批批准后。凭审批后的借款单，方能到财务处借款。出差返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支。
2、公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务，借款金额超过1000元应提前两天通知财务。借款未还原则上不得再次借款。
3、借款销账时借款做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，财务人员有权拒绝销账；剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。
二、预支管理规定
预支是指因公司业务的需要，需预先支付和各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“借款单”，向财务出具采购材料明细表，报中心主任审批同意后，方可预支。预支申请书及相关单据做为此后报销凭证的附件。
三、办理流程
经手人按规定填写借款单，注明借款事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改）由中心主任审核签字，财务复核。
四、日常费用报销制度及流程
1、日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费、资料费等。
2、费用报销的一般规定：报销人必须取得相应的合法发票或收据。且发票背面有经办人签名。没有发票或收据一律不予报销。
3、交通费报销制度：差旅费只报销单趟来回的的士票费用。
五、为了协调公司对内、对外的业务工作安排，公司财务每周五集中处理员工
报销事务。
《财务报销制度.doc》
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