会计员岗位工作职责
一、在院财务科长、培训中心负责人的领导下，具体负责培训中心分管部门财务会计的核算工作。
二、遵照企业通则、会计准则等，合理组织会计核算，对分管部门经济活动实行会计监督，并按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐、帐实、帐物相符。
三、
四、参与起草、修订有关财务管理、会计核算方面的制度。
对内部收据、资金往来结算收据、支票等实行按需购买，登记发放，并及时做好核销核对等工作。
五、监督出纳员所收现金的及时入库工作。对分管部门收入款的缴存、银行回单的及时性和票据正确性的审核负责。如有差异，应及时查明原因。对于银行回单的日期与收入日报表的日期相差三天以上应及时查明原因，并作好工作记录。
六、按照医院会计制度和财政部对会计电算化核算的要求，将审核后的各类原始凭证准确分类，输入计算机，编制记账凭证。
七、根据录入的记账凭证生成分管部门的资产负债表、利润表、现金流量表、成本费用明细表。做到报表说明清楚，数字准确，账表相符，报送及时。
八、
九、负责分管部门税费的计提，参与培训中心税费的申报、缴纳，按时准确报送。 每月末勾对银行存款对账单，核对银行存款余额，核对出纳现金余额，审核出纳月末编制的银行存款余额调节表。对出纳员库存现金余额进行定期不定期的盘点清查。对于盘点差异应及时查明原因，报批后进行及时的账务处理。
十、参与内外有关部门的查账和咨询。负责分管部门会计报表的编制。
十一、妥善保管分管部门会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行装订归档，立卷、调阅、销毁等作业管理。
十二、参与协调医院与培训中心的财务结算工作，及时清理往来帐款。 十
三、负责分管部门凭证、帐簿、财产物资单据等的审核：
1、负责初步审核原始凭证、记账凭证的票据完整性、金额准确性，对不合格的原始凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。并将初步审核的原始凭证按照医院规定报送相关人员进行审批。
2、对出纳传递的审批手续齐全的原始凭证进行最终审核。要求做到原始凭证经济内容符合医院财务制度和会计基础规范的要求，内容完整，手续齐全，数字准确。每天应对前一天的经济业务进行序时业务处理，对传递不及时的原始凭证负有追索义务。
3、对人事管理人员根据员工出勤记录编造的工资表，复核工资数额的合计汇总数及扣款金额。
4、审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求；参与有关经济合同协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。
5、审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定。如发生问题，应及时指出并采取切实措施加以制止和纠正。
6、审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符，如有不符，及时查明账实不符的原因。
十四、负责分管部门物资财务管理工作：
1、参与食堂直接进厨食品的验收入库，审核物资采购员购入物资的单价、数量、金额及入库分类手续。
2、参与食堂直接进厨食品价格的询价工作，对询价结果与现有价格进行对比，并报培训中心领导。对其他已有价格的物资，发现物资入库价格有变动的，须审核调价通知是否经培训中心负责人书面同意。
3、指导各仓库物资管理员建立和登记好物资明细账。定期核对和清理分管部门库存物资，组织参与总库房、吧柜、小卖部、科室物资等地方的盘点工作。对盘点差异情况经报批后进行会计处理，确保账实、帐证、账账相符。
4、根据分管部门仓库物资保管员传递的出入库、调拨单据，编制物资会计凭证，并登记物资明细账。
5、每月写出物品消耗财务说明，定期进行财务分析。
十五、负责分管部门固定资产、低值易耗品的财务管理工作：
1、依照制度规定，建立固定资产、低值易耗品台账，并在资产发生购置、转移、报废等情况时作出及时变更。
2、根据国家统一规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始价值，及时计价入账；对已入账的固定资产，除发生有明确规定的情况外，不得任意变动。
3、会同医院资产管理部门对本部门进行资产验收，完善固定资产管理的基础工作。建立严格的固定资产明细核算凭证传递手续，加强固定资产增减的日常核算与监督。
4、按国家的有关规定选择固定资产折旧方法，及时提取折旧；掌握固定资产折旧范围，做到不错、不漏。
5、编制固定资产会计凭证，对固定资产预付、应付款进行审核。
6、定期组织资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理；并按规定的报批程序，办理资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。
7、了解分管部门固定资产的使用情况，运用有关核算资料分析固定资产的利用效果，编写固定资产使用分析报告。加强对固定资产的采购、验收、维护及报废全过程的监督。
十六、周末值班时，参与食堂称菜验收工作。 十
七、完成领导交办的其他任务。
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