重庆邮电大学移通学院 ERP沙盘模拟实训
经营报告
CEO：骆纯（0311090602）
财务总监：谢真珍（0311090614） 财务助理：曹菁（0311090612） 销售总监：杨力（0311090618） 助理：霍珊（0311090605）
生产总监：何飞甫（0311090648） 采购总监：聂钰沁（0112090313） 助理：佘林桐（0311090646）
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目 录
1.对商品研发及销售管理总结 .......................................3 1.1销售部门优劣势总结 ....................................................................................3 1.1.1优势总结 ..............................................................................................3 1.1.2劣势总结 ..............................................................................................3 2.销售总监总结 ...................................................3 3.采购总监总结 ...................................................3 4.生产总监总结 ...................................................6 5.财务总监总结 ...................................................7 6.对CEO决策的总结 ...............................................8 6.1决策优势 ........................................................................................................8 6.2决策劣势 ........................................................................................................9 7.期末数据分析 ...................................................9 8.附录 ..........................................错误！未定义书签。
1.对商品研发及销售管理总结
、
1.1销售部门优劣势总结
1.1.1优势总结
（一）完善销售制度建立一套明确系统的业务管理办法。
销售管理是企业的大问题，完善销售管理制度的目的是让销售人员在工作中发挥主观能动性，对工作又高度的责任心，提高销售人员的主人翁意识。
（二）销售目的
销售目的最基本的是做到月月又进账的单子。应根据公司下达的销售任务，把任务根据具体情况分解到每月。每周的销售目标分解到各个销售人员身上，完成各个时间段的销售任务
（三）紧扣公司总体战略，有选择，有侧重的投广告，拿订单。
没有一个事先制定面对好的战略规划，面对繁多的市场以及产品，我们将无所适从。我们组事先确定了主打市场和产品并，正是销售部门紧扣总体战略，才得以成功的实施了战略计划，实现了公司战略目标。 1.1.2劣势总结
（一）广告费投入过多，导致资金难以流动或者资金链断裂而将广告费缩减较大，致使在有几轮的选单中排名靠后，无法形成稳定的资金流。
（二）生产线和产品的开发，产品单一，生产线太少，而不能按时完成订单，因此，生产线的开发和产品多样性是很有必要的。
（三）市场开发，我们对只是开发了本地市场，虽然开始是很轻松，但到后面我们面对的困难也越来越大，不能和其他企业竞争，因此最后拿到的订单也是最少的。 关于产品。
（四）对于市场情况不是非常的熟悉，对于竞争产品的信息也没有做到随时掌控，也没有了解同一线产品的市场上的动态。
2.销售总监总结
我参加的沙盘模拟实验使我受益匪浅，虽然 ERP沙盘模拟实验只有短短一个晚上，但
在这一晚里我们要经营一个企业四年。漆老师将我们班的同学分成了七组，每个参加模拟的同学为一组，到了最后要看谁赚的多，谁就是第一，因此我们都很紧张，希望能获得好名次。我在小组中扮演的是销售总监，角色很重要， 销售总监做不好，整个企业的销售利润也会不好。由于是第一年接触ERP沙盘，对此很陌生，也不懂得如何运作，在漆老师带领我们做了一遍“初始年”，让我们有了一个初步的了解后才慢慢的进入状况的。通过三年的实训，我对每个阶段的心得总结如下：
1.提交广告费用，抢订单。这个步骤是整个模拟至关重要的一步，俗话说万事开头难。首先，生产总监何飞甫根据生产线的数量，预测产能，为作为营销总监的我抢单做数据支持。然后营销总监我根据市场情况和本组的生产力，以及对竞争对手组的预测分析，并与财务总监谢真珍的沟通，确定广告费的支出。当广告费排名出炉之后，便是营销总监我根据手中数据，在现有情况下，选择对本组最为有利的产品订单。
2..根据订单生产，交货。这个步骤是很好完成的，因为事先已经经过周密的预测，所以采购总监聂钰沁根据订单，从财务总监谢真珍手中支出资金下料，生产总监何飞甫根据生产线能力进行有序的生产，订单完成时交货，获得货款。
3..生产规模的决策。这个步骤主要是由生产总监何飞甫、营销总监我和财务总监谢真珍共同完成的。销售总监我根据市场趋势分析预测出今后的市场需求，生产总监何飞甫根据数据进行决策，生产线的数量，生产线的种类，以及厂房的闲置和利用。
4.市场的拓展，和产品的研发。营销总监我分析市场，预测未来时间内，市场的走向和产品的趋势，根据分析结果，通过与财务总监谢真珍的沟通，对不同的市场和不同的产品(P1，P2，P3，P4)认证做出不同的资金投入。
5..资金的运作。可以说整个模拟中，财务总监谢真珍是最辛苦的。每一笔资金的流入和流出，都要经过财务总监的纪录。财务总监在每年年初预测整年的资金状况，根据预测决定贷款(长贷，短贷)、贴现、高利贷，保证流动资金的持续。
通过这次实验，我在分析市场，制定战略，营销策划，组织生产，财务管理等一系列的活动中，学到了许多书本中没有的知识，开阔了眼界，也让我知道了要经营一个企业是多么不容易，并对自己以前在没接触过ERP沙盘模拟是天真的想法感到好笑，市场远比想象中复杂的多困难的多。
短短一晚上的模拟学习时间只能对整体做一般性了解，针对重要模块进行了深入操作,若要用好ERP还需要我们自己去练习和实践。学无止境，作为经济管理系的一份子，我们除了做学好本专业的知识，还要提高自身的素质,这就要求我们要不段的补充新知识和新技能，沙盘模拟实验就是生产于运作管理漆老师给我们提供的一个很好的机会。使我从实验课程中学到了很多书本上没有的东西，为步入社会顺利开展工作打下了坚实的基础。还从而领悟到，每个人应做好自己的人生规划，不要走一步算一步，做好每一天，为以后成功铺下基石。机会总是给有准备的人的！
销售助理总结
在这次实训中，我担任的是销售助理，主要是协助销售总监的工作，同时也负责了销售总监的部分工作。销售总监的工作有: 根据每年每个市场的产品需求总量推测出大致的订单可能情况，综合考虑生产部门的生产能力以及每个季度可能的存货，并结合上一年市场情况以及总体战略走向制定市场的制定详细的订单选取策略，并依托策略做出具体的广告投放方案，在订货会中由市场和生产总结根据市场和生产实际状况拿单。并记录订单交货时间及账期，交与财务部门方便其进行下一年的财务预算。销售总监的工作是最艰巨的，在公司经营的过程中，我也尽可能的协助了销售总监。
第一年的时候我们组为了争取本地市场老大的地位，打了6M的广告，经过两轮的抢购订单，很幸运，我们拿到了两个P1的订单，由于没有实践经验，很遗憾，订单上的产品数量没有生产完，不幸的接受了罚款，从而导致年末我们亏损了，由于亏损，我们开始谨慎起见，并没有研发P２产品，但是多投资了一条半自动生产线。
第二年的时候，销售总监，销售助理和CEO认真的探讨，当我们做出决定的时候，很不幸，别的组都多了心思，一下子，订单瞬间被抢光，很遗憾，没有拿到订单，但是企业还是照常生产，以求第三年能够多卖出货物，最后不告而终
第三年到了，吸取前两次的经验，作为销售助理的我和销售总监齐上阵，猛抢订单，又拿到了两个订单，报废了三条手工生产线又添加了一条手工生产线和一条半自动生产线，这一次，不是再亏损了，第三期结束的时候我们处于不盈不亏的状态。
经过这三年的经营，我们发现，订单是企业生产的目的，是企业利益的来源，在个人的工作中，协助销售总监的工作，有的时候抢不到订单，使得企业造成产品积压，抢的订单过多完成你了既定任务，导致受罚，如果有机会重来，一定不会再如此盲目，是企业遭受损失。
经过这次实验，我们发现了团队协作精神与沟通的重要性，大家都非常团结，出现问题一起解决，客观的了解了一个企业一般的运营状况，为我们走进社会，走向工作岗位奠定了基础。
3.采购总监总结
很高兴有机会可以参加ERP沙盘的模拟训练，这次我们主要是学习了物理沙盘和电子沙盘而我在此过程中扮演的角色是采购总监。
作为一名采购人员，我的主要任务就是确保原材料的供应，使在经营过程中原材料供应及时。在运行过程中一旦出现原材料短缺的情况，生产就会中断，或者是高价购买或者是不能交货而赔偿巨额违约金，给企业带来巨大损失。与此同时，作为采购人员，必须尽量保持库存为零，从而减少现金占用量和保管费用。
在物理沙盘中我们配合的还是比较好的。物理沙盘模拟是经营四年，每个环节都是经过仔细考虑，做出最后的决定，采购环节也是比较顺利的。因此，在第三年中我们开始不亏损。在结束的时候也开始盈利，但在最后一年却出现了亏损的情况。
我们总结后发现，我们的计划没有做好。在后面的生产过程中，由于没有通过相关认证，产品都卖不出去。而且，经营时间比较长，我作为采购总监，在采购原料的时候并没有做好预算，进而导致产品生产不出，使得盈利微乎其微。这是我担任这个角色所犯的错误。
而且，在此过程中我们的财务却出现了一些问题，那就是收支不平衡。虽然每次大家
都是认真的盯着，但总是出现这样或那样的问题。让我深有感触的是，我们并没有互相指责，而是集中注意力去解决问题。我认为这是团队中最需要的一种精神。
虽然我们在这次的学习中表现并不是非常的好。但是经过这门课程的学习，我却懂得了很多的道理，我想这是我学习这门课的最大收获。主要有以下几点：
首先，敢于承认并改正错误。我们共同经营着一家公司，对同一个问题，每个成员都有不同的看法。我们需要在比较中找到一个合理的答案。因此，就需要每个成员互相配合，积极地发言，即使在某次决断中大家没有采取正确的意见，但还是要能够原谅这次错误的选择，在下一个环节中注意。毕竟，勇于承认并改正才是最重要的。
其次，要学会互帮互助。在学习的过程中，无论是谁都会遇到一些不会的问题。比如，做财务报表时财务总监有时会遇到困难，这时我们就需要互相帮助，而不能因为个人的一些问题而使集体利益受损。合作才是最重要的。
最后，学会团结。通过这次的学习，我明白了团结是非常重要的。我们生活在这个社会的大团体中，并不是一个人存在的。而是依附于社会，因此具有社会性。但要想在这个大的团体中生活，我们就需要团结。学会团结非常有必要的。
总之，这次ERP沙盘模拟训练的学习让我受益匪浅，起初我还不理解学习这门课的真正含义，但是从学习那天开始，我就开始投入其中。我渐渐地了解了企业的相关运作，知道企业内部是如何运作，如何跟外部机构打交道,如何制定可行的生产计划，如何使企业的生产成本降到最低，这对于快要毕业的我来讲是有很大好处。可以让我们检验和巩固专业知识,了解本专业对应的职位情况。同时也提高了我们的综合素质和能力,特别是与人沟通的能力，让我们变得更加成熟与认真负责。
采购助理总结
沙盘模拟实验主要通过模拟沙盘来强化我们的管理知识和技能、通过同学的悉心指导和自己的操作接触，确实从中学到好多东西，深切感受到市场是一具瞬息万变的东西。如何做好市场预测和生产销售计划是公司成败的关键问题。
作为采购总监助理的我，如果在采购上出了问题，如果没有按时采购好原材料，就会导致公司产品无法生产，这样就不能按时交货，不能交货就不能为公司赚钱，甚至还会出现违约，导致整个公司的权益下降。如果采购过多的话，就会占用大量资金，使公司的资金运转不过来，如果情节严重将会导致公司破产，所以每个人都必须根据公司的运营情况资金周转情况来做好和配合好自己和队友的工作，稍有不慎就会造成不可弥补的损失。
在模拟过程中，我们采用比较谨慎的方案，每一步稳扎稳打，步步为营。虽然不是每年都盈利，但我们将公司的损失降到最低。在这3年里，我们没有争取到足够的权益，没有达到理想的效果，但是我们从中学会了临危不乱，学会了怎么样去冷静的分析问题和宝贵的临场经验，这对我们以后的发展有着相当的积极的作用。
4.生产总监总结
1.各部门的配合，产能决定了销售接单的能力，生产过程中需要的物料等跟采购计划等有关系，生产中物料的出入库跟仓库有关系，当然了结算的时候，算成本的时候跟财务的关
系比较密切
2.加深了对企业整体业务流程的理解，深入理解了生产的流程，以及深入了解了企业的产品、BOM等信息的理解。
3.根据销售的订单和交期以及一些临时插单，根据产能灵活的安排了生产的计划以及及时变更生产计划以满足客户的需求，极大的利用了公司的人事物资源。节约了成本，提高了效率。
5.财务总监总结
我们小组共有8个人，分别担任CEO、财务总监、财务助理、销售总监、销售助理、生产总监、采购总监、采购助理。我担任的角色是财务总监，主要是为我们运营的企业做资金预算，编制综合管理费用明细表、利润表、资产负债表等财务报表和分析。
做完实验才发现财务总监是整个年度工作流程中最繁忙的，在配合CEO做出的重大战略决策的同时，协助各个部门的实施工作，并时刻注意盘面上的资金流动并及时记录。
在起始年中我们用6M的广告费接到了12个P1产品的订单，因为没有经验，完全没有考虑到生产线的生产能力，我们最后不能完全交货只是完成了一期的6个产品
在第一年的广告竞标中我们投放4m作为广告费，接到5个P1产品订单，最后账目出现差错不得不让老师来为我们指出账目上的错误，不得不从头再次核算。主要哦原因是出现了原材料入库和更新订单发生错误，由于更新材料后没有计算资金总额而发生错误。又由于我们只是一味的下订单，完全没有考虑生产线的生产能力、现金流动和其他的现金支出，我们只是把上一年的剩余订单产品交货了。
在第二年中，我们由于没有考虑交货账期的问题，导致流动资金缺少，我们借了20M的短期贷款。由于订单不能准时交货，又开发了一条半自动的P1生产线，这样又增加了折旧费和管理费等。
在第三年中，由于企业自身的生产线太落后，又只有P2的订单，我们又必须开发新产品，不得已我们又借了20M的短期借款，又开发了一条半自动生产线，生产成本的提高和财务预算问题，我们企业经营了3年就破产了。
在模拟过程中应注意一下几点:
1、团队合作能力最重要
2、合理安排投资项目及资金预算
3、根据市场前景，合理开发市场和投资资格认证
4、理性投入广告费，合理选择订单成产
我们的财务管理并不十分灵活，出现过一些与预期有差池的情况。我们都应该充分重视并仔细核算所有者权益、现金的灵活应用周转等细小而重要的问题，争取在财务管理方面通过实际演练得到能力的提升，通过ERP的课程将知识融会贯通，不断的在学习实习中进步发展。
通过这个模拟我深深体会到，如果财务总监不能从一个企业的角度出发思考问题，不能
从全局综合分析资金的运转，那么，即使企业又很好的计划和领导决策，但没有足够的流动资金，企业仍然无法正常运营。
财务总监助理总结
作为企业的财务助理本职的工作就是协助财务总监管理做好企业融资和财务核算，以及对企业经营过程中的财务支出和风险有个良好的把握，同时要有较高谈判沟通能力，在寻找融资伙伴时给予对方信任的理由和找准对方的谈判敏感点，在本次沙盘模拟实验中我对自己的表现并不十分满意，在这个实验中也发觉自己的薄弱点，首先在第一年没有准确估计对手的广告投入以及没有认识到企业的目标就是利润，导致没有定单无法在生产中实现利润，特别在第三年这是我组最失败的一年，根本原因还是财务问题，不懂得通过借贷来维持企业的生产，没有财务状况的整体把握，没有十分协助好财务总监的资金核算问题，最后在这年以通过出售产房来维持生产运行，这样的运行成本是最高了也是最不合算的，同时在广告投入没有准确核算和D组开发谈判中没有找准自己财务承受底线，但在后几年中我们总结了前面的经验，明白了一点一切都要以财务为基础，俗话说“巧妇难为无米之炊”，企业没有钱什么都做不成，在财务没有认真核算前一定不能盲目生产和投资，在这理念的指导下，我组走上了企业发展的开车道，从此次实验中我不仅仅加强了财务知识的理解和企业财务的运行认识，同时在谈判与合作上有了新的认识，体会到了财务的重要性和自己财务知识的匮乏，也许这是此次实验对我最好的回报。
6.对CEO决策的总结
我们公司的领导层由六名高层主要领导人，分别由： 我担任公司的总裁（CEO），
杨力担任营销总监（COO）助理霍珊，
何飞甫担任生产总监（CMO）助理佘林桐， 谢真珍担任财务总监（CFO）助理曹菁， 聂钰沁担任采购总监。
起先的初始年在漆丽老师的带领下，前两个季度我们主要是熟悉市场规则与经营流程，后两个季度由CEO带领队员按流程操作。我的职责从此开始，在经过了两个季度的谨慎的试探性的经营，我们完成了季度的经营任务。然后我就开始做财务报表，很快我们组以第一的速度完成的财务报表的平衡。
然后第一年的经营开始了，首先为难我们的就是年初广告费投入的决策。我和营销总监仔细分析了市场前景预测之后填好了广告费投入表。拿到订单以后就独立的开始经营。顺利的生产，完工，交订单，第一年很平淡。在年末，我提出了长贷计划，小组一直同意，然后贷款1个亿。可最大的失误就是我没有利用这些钱去购买厂房，生产线固定资产，而放在那儿，白白的交了10M的利息。从而导致一年末所有者权益急剧下降。
通过实际担任CEO，我深深的体会到，要经营企业并不是想象中那么简单，其中要考虑很多东西，作为一名企业的决策者，很可能一个计划没做好就将面临非常大的困难，在
做每一个决定的时候，我们一定要进行充分详细的调查分析，而不能凭主观臆断来盲目指令。
这次实训，我们认识了现代企业从销—定—产的全部流程，了解企业管理中各个环节的活动及功能，感受企业盈利实现过程，初步了解财务报告的各要素以及制作过程等
了解到现代企业运作过程。例如：制造型企业的基本要素；企业竞争市场的激烈程度，以及销售产品的流程及规则；企业生产，采购，库存管理的规则，企业财务管理，资金流动的规则，资金的投入过程，感受经营活动中的资金流动及控制。
管理一间公司真的很不容易，从资本、资产、损益的来源、企业资源、企业资产与负债和权益的结构，企业经营的利润和成本关系。如果我们做错了其中的一个程序，很容易让公司损失，所以要很认真地去做好每一个程序，不可以出现差错。
6.1决策优势
（一）产品研发，我们研发生产了P1，P2这两个产品，是很明智的选择
（二）广告费投入。第一年我们抢P1产品，获得了生产经营的主动权，得到两次订单的机会
（三）生产线的选择，我们开发了两条半自动生产线，产品研发均在第一时间进行，有了很好的发展前景。
6.2决策劣势
（一）第一年开发新生产线，占用大量的可流动现金，致使资金流动不利。
（二）头两年没有合理的扩大产能，生产线没有及时更新
（三）没有合理的减少综合费用，比如什么时候购买生产线可以减少折旧，广告费怎样投又不浪费
（四）没有很好的分工与合作，导致决策不完善甚至失误
（五）订单选择不合理，导致资金无法快速回流，出现资金缺口，流动资金几近断流 市场都进行了开发，但是缺少一个长期的规划导致订单没有选择恰当，开发了市场却没有拿到订单，产品积压，以至于资金流转出现问题。
(六)产品研发上我们一直认为不需要开发时间长久的国际市场和P3产品，以致在最后我们失去了一些订单
7.期末数据分析
图7.1：流动资金分析图
现金 应收款 存货 流动资产总计
1 35 0 18 53
2 5 24 20 49
3 9 20 21 50 60504030201001
表7.2：获利能力分析表
销售收入 毛利 税前利润 净利润 所有者权益 资产总额
32 20 -2 -2 62 102
24 12 -8 -8 54 94
20 10 -15 -15 39 99
现金应收款存货流动资产总计23
图7.2：收入利润分析
120100806040200-20-40
销售收入毛利税前利润净利润所有者权益资产总额123
