卷烟销货款管理制度
为加强内部监督管理,保证卷烟销货款及时回笼,确保资金安全制定卷烟销货款管理制度。
一、送货员每日根据配送汇总收款单,计算出当日每台送货车应收的电子结算资金及应收现金额度,并以此作为当日收款依据。
二、、当日卷烟销货款项的现金、转帐支票必须在送货途中或送货完毕后,准确无误的存入市局(公司)指定的银行,并把现金存款单和转账回单交给物流配送中心票据管理员。个人原因造成的损失由责任人承担。
三、特殊情况当日卷烟销货款(现金)未存入银行的,必须于当日交给票据管理员,并记录未存入的原因。每天票据管理员必须在最后一名送货员把存款单及现金收齐、核对无误后,把现金存放于保险柜中,并报告保卫科。卷烟销货款必须做到日清日结,不准故意拖延存款时间或滞留于送货员手中。
四、票据管理员次日九点之前必须把前日现金全部、准确、及时存入市局(公司)指定的银行。
五、票据管理员将每天的核对情况应做好记录并备案归档,如发现送货员未在当天将卷烟销货款存入市局(公司)指定银行,当日向物流配送中心主任汇报并说明原因,票据管理员不承担责任,如延误、工作失察而造成的损失,由资金管理员承担责任。
六、物流配送中心主任负责管理、监督卷烟销货款的回笼情况。
七、审计科定期对卷烟销货款进行审计监督。
《卷烟销货款管理制度.doc》
将本文的Word文档下载到电脑,方便编辑。
推荐度:
点击下载文档