实验三 总账管理系统日常业务处理实验报告模版
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一、实验目的
掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
二、实验内容
1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2.出纳管理
3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账
三、实验要求
1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
3.以“陈明” 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。
四、实验资料
1．凭证管理 8月经济业务如下：
（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张）
借：营业费用（5501） 200
贷：现金（1001） 200 付1 （2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001）
借：现金（1001） 10000
贷：银行存款／工行存款（100201） 10000 付2 （3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）
借：银行存款／中行存款（100202） 82750 贷：实收资本（3101） 82750 收1 （4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）
借：原材料／生产用原材料（121101） 50000
贷：银行存款／工行存款（100201） 50000 付3 （5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002）
借：银行存款／工行存款（100201） 99600
贷：应收账款（1131） 99600 收2 （6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率17％）
借：库存商品（1243） 8000
应交税金／应交增值税／进项税额（21710101） 1360 贷：应付账款（2121） 9360 转1 （7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）
借：管理费用／招待费（550205） 1200
贷：银行存款／工行存款（100201） 1200 付4
（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
借：管理费用／差旅费（550204） 1800
现金（1001） 200 贷：其他应收款（1133） 2000 收3 （9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：生产成本／直接材料（410101） 25000
贷：原材料／生产用原材料（121101） 25000 转2 2．出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
五、操作步骤
1． 凭证管理
填制凭证
增加凭证---输入凭证的辅助核算信息 业务1：辅助核算---现金流量 业务2：辅助核算---银行科目 业务3：辅助核算---外币科目 业务4：辅助核算---数量科目 业务5，辅助核算---客户往来 业务6，辅助核算---供应商往来 业务7，辅助核算---部门核算 业务8，辅助核算---个人往来 业务9：辅助核算---项目核算
查询凭证 冲销凭证 凭证作废 凭证整理
出纳签字
更换操作员 进行出纳签字
凭证记账
记账 取消记账 2． 出纳管理
现金日记账（银行存款日记账操作相同） 资金日报表 支票登记簿
3． 账簿管理
查询基本会计核算账簿
部门账
部门总账
部门明细账 部门收支分析
