《 ERP 》实验报告(二 )
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实验时间 3月27日 课时数： 8 实验名称： 薪资系统管理
（以下内容：字体小四，单倍行距。整篇报告至少5页，其中实验总结至少1页。）
一、实验目的
系统学习薪资系统初始化.日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握建立工资套帐，建立工资类别，建立人员类别，设置工资项目和计算公式的方法。了解工资帐套与企业帐套的区别；掌握工资数据计算，个人所得税计算的方法；掌握工资分摊和生成转账凭证的方法。熟悉查询有关帐表资料并进行统计分析的方法。
二、实验要求
实验一 ： 建立工资帐套
基础设置
工资类别设置
设置在岗人员工资帐套的工资项目
设置人员档案
设置计算公式
帐套备份
实验二：薪资管理业务处理
对在岗人员进行薪资核算与管理
录入并计算1月份的薪资数据
扣缴所得税
银行代发工资
工资分摊并生成转账凭证
月末处理
查看工资发放条
查看部门工资汇总表
按部门进行工资项目构成分析
查询1月份工资核算的记账凭证
帐套备份
三、实验内容及过程
实验一：
1.建立工资套
（1）在企业应用平台中，执行“人力资源”“薪资管理”命令，打开“建立工资套帐—参数设置”对话框。
（2）选择本帐套所需处理的工资类别个数为 多个
（3）单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣税设置”对话框，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣0设置”对话框。
(4) 单击选中“扣0”前的复选框，再选择‘“扣0至元.......” (5) 单击下一步 (6) 点击完成
2.设置人员附加信息
(1) 执行“设置”“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。
(2) 单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，选择“性别”同理，增加“学历”。 3.设置工资项目
(1) 执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。 (2) 单击“增加”按钮，从名称参照“下拉列表中选择”基本工资“，默认类型为”数字“，小数位为”“2”，增减项为“增项”。已此方法继续增加其他的工资项目。
(3) 单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框。 4.设置银行名称
(1) 在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”收付结算银行档案命令，进入”“银行档案”.(2) 按实验资料修改已有银行名称信息。 (3) 单击退出
5.建立工资类别
(1) 在薪资管理系统中，执行“工资类别” “新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。
(2) 输入工资类别名称“在岗人员”
(3) 单击“下一步”按钮，打开“新建工资类别-请选择部门”对话框 (4) 分别单击选中各部门，也可单击“选定全部部门”按钮
(5) 单击“完成”按钮，系统提示“是否以2009-01-01为当前工资类别的启用日期？” (6) 单击“是”返回
(7) 执行“工资类别”“关闭工资类别”命令，关闭在岗人员工资类别。
(8) 执行“工资类别”“新建工资类别”命令，建立“退休人员”工资类别。 6.设置在岗人员工资套人员档案
(1) 执行“工资类别”“打开工资类别”对话框
(2) 选择“在岗人员”工资类别，单击“确定”按钮。
(3) 执行“设置”“人员档案”命令，进入“人员档案窗口” (4) 单击“增加”按钮，打开“人员档案明细”对话框
(5) 在“基本信息”选项卡中，单击“人员姓名”栏参照按钮，选择“杨文”，带出其他相关信息，在“银行名称”栏中选择“中国工商银行”，在“银行账号”栏录入“11022033001” (6) 单击“附加信息”选项卡，在“性别”栏录入“男”，在“学历”栏录入’大学“，
(7) 单击“确认”按钮
(8) 继续录入其他人员档案。
7.设置在岗人员工资类别的工资项目
(1) 执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。 (2) 单击’增加”按钮，再单击“名称参照”栏的下三角按钮，选择“基本工资”，并以此方法再增加其他的工资项目。
(3) 单击选中“基本工资”，单击“上移”按钮，将基本工资移动到工资项目栏的第一行。再继续移动其他的工资项目到相应的位置。 8.设置“缺勤扣款”和“住房公基金”的计算公式
(1) 在工资项目设置对话框中单击“公式设置”选项卡，打开“工资项目设置-公式设置”对话框
(2) 单击“增加’按钮从下拉列表中选择”缺勤扣款“工资项目
3.单击”缺勤扣款公式定义”区域，在下方的工资项目列表中单击选中“基本工资”，单击选中“运算符”区域中的“/”在“缺勤扣款公式定义”区域中继续录入“22”，单击选中’ 运算符”区域中的“*”再单击选中“工资项目”列表中的“缺勤天数” 。 (3) 单击’公式确认”按钮
(4) 以此方法设置“住房公积金”的计算公式。 9．设置“交通补贴”的计算公式
(1) 在“工资项目设置-公式设置”界面中，单击“增加”按钮，从下拉列表框中选择“交通补贴”
(2) 单击“函数公式向导输入”按钮，打开“函数向导-步骤之一”对话框 (3) 单击选中“函数名”列表中的“iff，
(4) 单击”下一步”按钮，打开“函数向导-步骤之2”对话框。 (5) 单击“逻辑表达式”栏的参照按钮，打开“参照”对话框 (6) 单击“参照列表”栏的下三角按钮，选择“人员类别”，再单击选中“企业管理人员”
(7) 单击“确认按钮”，返回“函数向导-步骤之2”对话框 (8) 再“算数表达式1”文本框中录入“200”
(9) 单击“完成”按钮，返回“公式设置”对话框。将光标放置到“200”之后，继续单击“函数公式向导输入”按钮，按此前描述的操作选择“经营人员”，在“算述表达式1”中输入“200”，再算术表达式2“中输入“60” (10) 单击“完成”返回公式设置界面
(11) 单击“公式确认”按钮，单击“确认”。
实验二 薪资管理业务处理
1.确认个人收入所得税的计提基数
(1) 在用友ERP-U8企业应用平台中，选择“人力资源”中的“薪资管理”，打开“打开工资类别”对话框.(2) 选择“在岗人员”工资类别，单击“确认”按钮.(3) 执行“业务处理”-“扣缴所得税”命令，系统弹出“本月末进行“工资变动””功能或数据有变动，请先进入”工资变动”重新计算数据，否则数据可能不正确，信息提示框.(4) 单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口 (5) 单击“税率”，打开“个人所得税申报表-税率表” (6) 查看“基数”是否为2000 (7) 单击确定，返回个人所得税扣缴申报表。单击退出 2.录入并计算1月份的工资数据 (1) 进入“工资变动”窗口
(2) 单击替换按钮，打开工资项数据代替。 (3) 分别去录入其他工资项目内容。 3.扣缴所得税 (1) 执行业务处
(2) 选择“个人所得税年度报表” 4.查看银行代发-览表 (1) 执行业务处理
(2) 选择“银行代发-览表” 5.工资分摊设置 (1) 执行业务处理
(2) 进入银行代发 览表 6.工资分摊并生成转账凭证 (1) 执行业务处理
(2) 单击 工资分摊设置 (3) 运用添加 7.月末处理
(1) 执行业务处理
(2) 选中 应付工资，及应付福利 8.查看薪资发放条 (1) 执行“统计分析” 9.查看部门工资汇总表 (1) 执行统计分析来完成
10.对财务部进行工资项目构成分析 执行统计分析来完成
11.查询1月份计提“应付福利费”的记账凭证 执行统计分析来完成
12.帐套备份
四、实验总结（是否完成实验、实验过程中的问题以及解决方法分析等。实验总结至少1页。） (1) 如果单位按周或每月多次发放薪资，或者是单位中有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式也不相同，但需要统一进行工资核算管理，应选择“多个”工资类别。反之，如果单位中所有人员工资按统一标准进行管理，而且人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则选择“单个”工资类别。
(2) 选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算。
(3) 建账完成后，部分建账参数可以在“设置”|“选项”中进行修改。 (4) 对于“名称参照”下拉列表中没有的项目可以直接输入；或者从“名称参照”中选择一个类似的项目后在进行修改。其他项目可以根据需要修改。 (5) 系统提供的固定工资项目不能修改、删除。
(6) 在“人员档案”对话框中，单机“批增”功能可以按人员类别批量增加人员档案。然后再进行修改。
(7) 不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。
(8) 在定义公式时，可以使用函数公式向导输入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照编辑输入该工资项目的计算公式。其中函数公式向导只支持系统提供的函数。
(9) 系统默认以“实发合计”作为扣税基数。如果想以其他工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目。 (10) 第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。也可以在工资变动功能中录入，当工资数据发生变动时应在此录入。 (11) (12) (13) 如果工资数据的变动具有规律性，可以使用“替换”功能进行成批数据不同部门，相同人员类别可以设置不同的分摊科目。
在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，替换。
则在生成凭证时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果单就“批制”按钮，可以一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”多对应的凭证全部生成。 (14) (15) 月末处理只有在会计年度的1月至11月进行。
系统提供的工资报表主要包括“工资发放签名表”、“工资发放条”、“部门工资汇总表”、“人员类别汇总表”、“部门条件汇总表”、“条件统计表”“条件明细表”及“工资变动明细表”等。 (16) 在“工资数据维护”功能中还可以进行“人员信息复制”及“工资类别汇总”的操作。
