中国中煤能源集团有限公司全面风险管理制度
第一章 总则
第一条
为建立有效的全面风险管理体制和机制，提高风险防范与管理水平，保障中国中煤能源集团有限公司（以下简称“集团公司”）稳定经营和持续发展，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》，结合集团公司实际，制定本制度。
第二条 本制度适用于集团公司及所属全资子公司、分公司和控股公司（简称“所属企业”）。
第三条 本制度中所称全面风险管理，是指围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。风险是指在经营发展过程中，各种不确定性对实现战略目标和经营目标的影响。
第四条 全面风险管理的目标是确保集团公司经营管理活动健康进行，规避和减少风险可能造成的损失，保证战略目标的实现。
第五条
全面风险管理遵循以下原则：
（一）战略导向原则：以集团公司发展战略为导向，从战略目标出发，为实现战略目标服务；
（二）重要性原则：风险管理工作的重点是评估并管理对集团公司发展有重大影响的风险；
（三）实际需求原则：反映集团公司目前的风险状况，满足业务发展和风险管理的需要；
（四）防范控制原则：把风险管理向业务工作的前端推进，加强风险的事前防范和统筹管理。
第二章
全面风险管理组织体系与职责分工
第六条 集团公司全面风险管理工作实行分级管理，集团公司的全面风险管理组织体系包括：董事会、审计与风险控制委员会、总经理、分管领导、风险管理主管部门、其他各职能部门及所属企业。所属企业可根据实际建设本企业的风险管理组织体系。
第七条 董事会是集团公司全面风险管理工作的领导机构，对全面风险管理的有效性负责。其主要职责包括：
（一） 批准风险管理策略及对重大风险、重大活动、重要事项的评价标准；
（二） 批准《风险管理年度报告》，包括年度风险管理工作的总结评价和改进计划、年度风险评估结果、重大风险应对方案等；
- 1度；
（七）审核风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果，并提交审计与风险控制委员会审议；
（八）审核风险应急预案；
（九）审核风险管理的其他重要事项。
第十条 风险管理分管领导主持全面风险管理的日常工作，对总经理负责，行使总经理授权范围内的风险管理职责。
第十一条 风险管理主管部门为集团公司监察审计部，负责全面风险管理体系的建设和整体运转，以及风险管理工作的组织协调，为重大风险决策提供专业意见。其主要职责包括：
（一） 组织开展年度风险评估及应对工作，负责对评估结果汇总分析，对所属企业开展的专项业务风险评估提供指导和支持；
（二） 根据风险分析结果，提出风险管理策略调整建议，组织并协助相关部门制定重大风险应对方案；
（三） 对年度风险管理工作情况进行自评估，组织推动全面风险管理体系的建设和改进提升，指导所属企业开展风险管理体系建设；
（四） 编制《风险管理年度报告》，并提交风险管理分管领导审核；
（五） 为集团公司各职能部门管理重大风险提供专业支持，组织协调跨部门的风险管理事宜，对集团公司重大风险管理决策提出专业意见；
（六） 汇总分析所属企业报送的《风险管理快报》，整理重大风险监控信息，对重大风险应对方案的执行情况和效果进行监督检查，并对以上信息在集团公司风险库中进行修订、调整和归档；
（七） 拟定风险管理绩效考核方案；
（八） 提出风险管理组织机构设置及其职责分工的建议；
（九） 负责拟定或修订风险管理相关制度并监督落实，指导和协助所属企业制定完善具体风险的管理办法；
（十） 制定企业风险文化培育与宣贯工作方案和计划，组织风险管理培训；
（十一） 负责审计与风险控制委员会会议及董事会会议有关风险管理部分的组织、会议纪要的整理和决议事项的督促落实；
（十二） 完成集团公司领导交办的其他风险管理相关工作。
第十二条
集团公司各职能部门负责具体风险的管理，接受集团公司监察审计部的组
- 3 第三章 全面风险管理工作流程
第一节 风险评估
第十四条 风险评估是根据集团公司内外部环境的变化，对所面临的风险进行辨识、分析以及评价。集团公司各职能部门及所属企业应定期分析所处的内外部风险环境，并对整体所面临的重大风险进行评估。
第十五条 集团公司各职能部门及所属企业在日常工作中，应持续的收集与本企业风险相关的内外部相关信息，包括历史数据和未来预测数据，并进行整理和记录。
第十六条 集团公司监察审计部应对各职能部门及所属企业报送的风险信息进行统一的筛选、提炼和规范管理，补充风险事件库。通过专业分析和判断，对重大风险进行提示，组织相关部门制定具体应对方案。
第十七条 集团公司监察审计部每年组织开展一次风险评估工作，负责从风险事件库中整理重大风险事件列表，制定风险评价的统一标准，并根据事件的来源、影响范围、管理需要等确定参与评估的范围。通过对各类风险的综合分析，形成评估结论，确定重大风险，经总经理审核后提交审计与风险控制委员会审议。
第十八条 集团公司各职能部门及所属企业根据自身的专业经验，对评估出的重大风险出具意见，确定管理重点，落实管理责任；对需要协同管理的重大风险，研究制定解决方案。
第十九条 重要业务活动和重大决策（包括新项目评价、现有项目重大投资变更、投资年度计划制定等）专项风险的评估由主管部门组织开展实施，集团公司监察审计部组织审议可行性研究报告中有关风险的部分，出具风险评估意见。评估意见由审计与风险控制委员会审议后提交董事会，为决策提供参考。
第二节 风险管理策略的制定及实施
第二十条 风险管理策略是指根据集团公司内外部环境及发展战略所确定的全面风险管理总体方针准则，包括：风险偏好、关键风险指标及其警戒值、针对当前重大风险的总体应对策略（即风险承担、风险规避、风险转移、风险控制），以及风险管理资源的配置原则。
第二十一条 集团公司监察审计部应根据年度风险评估的结果和集团公司的发展战略，研究制定或调整风险管理策略，经审计与风险控制委员会审议后，提交董事会批准。该项工作应在每年12月底前完成。
第二十二条
集团公司各职能部门及所属企业在开展风险管理及经营业务活动时，必须遵循风险管理策略的要求，注意监控本企业管理职责范围内的风险是否超过风险预警线，并在《快报》中报告变化的情况。
- 5第三十一条 集团公司监察审计部根据风险监控信息，编制《风险管理年度报告》，提交审计与风险控制委员会进行审议。
第三十二条 董事会应审批《风险管理年度报告》，及时了解集团公司风险情况。对于报告中涉及的重大风险应对策略调整方案、风险承受度调整方案和其他需要决策的重大事项，召开会议进行审批。
第四节 突发重大风险事件应对
第三十三条 集团公司各职能管理部门和所属企业在日常风险监控中，如发生重大突发事件，按应急预案采取相应的应对措施，并及时向集团公司监察审计部和相关的业务管理部门报告。
第三十四条 集团公司监察审计部在接到其他部门或所属企业的突发风险报告后，应及时组织评价突发事件的影响，制定风险应对方案。对可能造成重大影响的风险，以及需要跨部门协作应对的重大事项，风险管理分管领导应召开紧急会议，共同讨论完善风险应对方案，由总经理审批后组织实施，并提交董事会备案。
第三十五条 集团公司监察审计部负责对突发风险事件及其处理过程的相关信息进行归档，组织相关企业制定完善类似风险事件的应急预案。重大风险的应急预案经审计与风险控制委员会审议、董事会审批后执行。
第四章 风险管理的监督与考核
第三十六条
风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，包括对风险管理工作执行情况进行定期检查，对风险管理工作任务的完成情况进行考核，并根据监督或考核的结果，对全面风险管理工作进行改进与提升。
第三十七条 集团公司监察审计部负责对各职能部门及所属企业的风险管理工作进行监督检查，制定风险管理考核办法和考核标准，并开展考核评价工作。
第三十八条 风险管理考核内容包括对风险管理建设工作效果的考核和对风险管理工作绩效的考核。集团公司监察审计部根据各职能部门和所属企业在年度工作计划中提出的风险管理工作目标，与考核对象进行沟通，确定考核指标与考核标准。
第三十九条
全面风险管理考核指标和考核标准主要由以下几方面组成： (一) 是否按计划完成了本企业的全面风险管理体系建设； (二) 是否按要求参与了风险管理的各项工作； (三) 风险管理职责是否得到了清晰的界定和落实；
(四) 重大风险的监控报告和预警应对是否全面、及时、有效；
- 7第四十九条 集团公司各职能部门和所属企业应将风险管理文化融入企业文化建设全过程，营造风险管理文化氛围，在企业文化管理相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容。
第五十条 集团公司及所属企业领导人员在培育风险管理文化中应发挥表率作用，重要业务流程和风险控制点的管理人员和岗位操作人员应当成为培育风险管理文化的骨干力量。
第五十一条 各级管理人员和岗位操作人员应当牢固树立风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大的意识和理念。
第五十二条 应当通过多种形式广泛、深入、持久地宣传道德诚信准则和风险意识，进行正反两方面的风险管理案例教育，针对不同对象，开展风险管理制度和流程的操作人员岗前风险管理培训。
第七章 附则
第五十三条 本制度由集团公司负责解释。 第五十四条 本制度自发布之日起实施。
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中国中煤能源集团有限公司安保型企业标准及考核评级办法(试行)
