财务部2012年工作要点
2012年是实现局“十二五”规划承下启下的重要一年，也是公司由外延增长向内涵提升有序转变的关键一年，为更好的贯彻执行公司一届四次职工会暨2012年工作会上领导的讲话精神，理清思路、明确目标，优化管理，确保完成局下达的年度计划指标，现将2012年财务部工作要点制定如下：
一、夯实基础，脚踏实地，提高财务核算力
规范会计核算，安全生产费、研发支出使用严格按照局文件要求，材料成本及时入账，“材料成本差异”科目正确核算，防止资产虚增或虚减；全面使用浪潮GS系统录入记账凭证，固定资产卡片（固定资产原值，累计折旧）与浪潮总账按月核对一致；会计科目使用准确，签字手续齐全；会计基础表格按公司规定规范统一；建立健全各种台帐。包括低值易耗品台帐、固定资产台帐、工资管理台帐、各类保证金台帐、可回收材料台帐等。
二、笃学不倦，精益求精，加强汇编执行力
认真组织学习局及公司发布的各项文件，对公司新修订的汇编进行全面系统的学习，尤其是《会计基础工作规范管理办法》、《经费管理办法》、《财务管理办法》及《财务分析规范》，贯彻落实文件精神，按制度开展今后的财务工作。
三、把握大局，追本溯源，提升经济活动分析力
稳步提高经济活动分析的质量。 从施工方案优化、承包单价对比、材料使用节超、人员工时效率、本级管理费对比等方面做分析比较，深层次找到成本节超的原因及解决途径，提升项目盈利预测能力。
四、降本增效，未雨绸缪，增强成本控制力
项目财务成本管理要始终贯穿工程项目建设全过程。首先，从图纸会审到施工组织设计、方案制定、施工计划编排直到工程竣工审计工作完成等环节进行连续控制；其次，狠抓“事后控制”，在实施成本控制过程中与编制的标后预算进行详细的对比分析，找出盈亏的具体原因；最后，分清主次，把材料成本的控制放在项目成本过程控制的首位，材料采购货比三家，择优入取，材料控制做好“收”、“发”、“存”登记工作，切实实现降本增效。
五、物尽其用，统筹兼顾，强化资金集中力
完善上交款管理工作，确保资金回流，服从公司对资金的集中管理，统一调配；加强对施工队拨付资金的使用管理，制定对下拨款使用计划，完善对下支付审批程序，严禁出现超拨款情况；抓好履约保证金、农民工工资保证金、安全生产费用保证金和投标保证金等回收工作；做好工资发放、“五险一金”上缴工作。
六、清欠催收，责任到人，加大款项收取力
主抓应收账款和已完工未结算工作，降低应收账款和已完工未结算占收入的比重，分级管理、责任到人，建立长效催收清欠机制，按时进行验工计价，与计划部门协同合作，着力回收各项应收款项。
七、加强防范，规避风险，增强财务风险控制力
依据以往经验和教训，结合项目实际情况，在材料采购合同签订、租赁合同签订、在建工程审计、竣工审计等方面要做好财务风险防范工作。特别是控制合同签订风险，防止身陷合同诈骗，引起合同诉讼等事件发生；在建项目做好会计核算，规避各类审计风险；已竣工项目提前做好工程审计工作，防止审计结算数“缩水”现象的发生。
八、严格按照《经费管理办法》控制本级费用支出 完善费用报销审批手续，严格按照《经费管理办法》控制本级费用支出，尤其在办公费、差旅费、通讯费和业务招待费等费用报销方面要依据相关规定、相关标准从严从紧，杜绝“铺张浪费”现象发生，提倡“勤俭节约”和“持家守业”的精神。
2012年，公司面临的经营形式更加复杂多变，财务工作任重道远。财务部立足当前，放眼未来，站在管理部门的高度，统筹兼顾，出谋献策，努力克服各种困难，争创企业价值最大化。
财务部
二〇一二年三月
