昆明市人力资源和社会保障劳动监察支队
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2016年支队决算收入数为866.50万元，其中包括基本支出收入数751.07万元，项目支出收入数为115.43万元。支队决算支出数为866.50万元，其中包括基本支出数751.07万元，项目支出数为115.43万元。本年度收入数和支出数相等，收支平衡。
收入支出决算数为866.50万元，年初收入支出预算数为707.13万元，比年初预算增加了159.37万元，其中基本支出决算数为751.07万元，比预算数增加159.37万元，主要是工资和其他人员经费的差异，产生的原因是：2016年人员工资公务交通补贴从七月份进入工资统发，并且2016年调整了改革性补贴的标准和全国性的工资调标，造成工资支出比预算增加较多；其他人员经费主要是由于年终一次性奖金和目标考核奖增加造成差异。
本年度收入为8，666，865.36元，支出为8,665,014.29，本年度非财政资金结余和结转金额为2719.44元，是基本账户银行存款产生的利息。
（二）部门整体支出绩效目标
支队严格根据市委市政府文件要求积极组织并开展预决算公
—1— 开工作，2016年度根据规定对2015年度支队决算和2016年度支队预算需要公开的内容和数据等信息按时真实准确对外进行了公开。按照市财政局对存量资金情况进行了报送，并根据要求在2016年度将存量资金进行了合理的安排并使用完成。支队根据年初新增固定资产预算安排完成了相应设备的购置。在资产管理方面对支队现有固定资产进行了清理。每月认真核对基本户和专户资金情况，并根据年初预算安排完成资金支付。
支队按照年初三公经费预算安排严格把关三公经费的使用，三公经费比去年总数上有所下降。本年度“三公”经费支出数较预算数减少近60%，特别是公共用车运行维护费下降近67%，原因是2016年初昆明市级机关开始进行公车改革，预算中的公务用车交通费上半年未下拨，下半年九月份才陆续下拨，并且公车改革后，车辆一直在封存状态，没有使用，所以下拨的公务用车交通费使用较少，支队职工一般都使用公共交通工具办事或者人数较多时租车，造成公共交通运行维护费下降。本年度“三公”经费中的公务接待费较去年增加了4727.4元，增加幅度为35.06%，主要原因是云南省和昆明市相继出台了《全面治理农民工工资问题的实施方案》，省外各地及省内个州市到支队进行调研，接待的次数较为频繁。
支队进一步完善了财务管理制度，特别是项目资金的管理制度。严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度。做到项目资金厉行节约，量入为出，制止项目资金使用的浪费，项目资金的开支始终坚持专款专用、严格审批制度。重大项目、大项经费的 — —2开支必须经办公会研究决定报财务审核后，上报专题请示，按程序由上级主管部门批准。支队加强了项目资金的监督、检查，并强化了内部审计职能。
支队根据自身的工作范围和职能职责，年初设定了项目绩效总目标和阶段目标为：一是做好举报投诉工作，特别是大案要案的查处工作，确保举报投诉查处率100％，结案率达到100%，促进我市劳动关系和谐和社会的稳定。二是实时开展各种专项检查，包括开展清理整顿人力资源市场秩序专项检查、用人单位参加社会保险情况专项检查、农民工工资支付专项检查和整治非法用工打击违法犯罪专项检查。三是推进农民工工资保证金、工资准备金制度。四是推进劳动监察信息化管理系统建设工作建设。五是完善劳动监察“两网化”管理制度，全市劳动保障监察“两网化”覆盖率达到95%，力争达到100%。六是加大违法案件行政处罚力度，做好全市劳动保障一级诚信单位评定工作。七是加大社会广泛宣传我市劳动监察工作力度，极大地提升了我市劳动保障监察在社会上的影响力，引起了社会各界的普遍关注。八是加强对新形势下关于建立解决拖欠农民工工资问题的长效机制、克服劳动保障监察执法难等课题的调查研究。九是进一步加强机构队伍建设，组织监察员进行专题培训，提高劳动保障监察员的业务素质和执法能力。这九项目标截止2016年底已全部完成。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
支队2016年预算资金和追加经费全部到位。严格执行国家
—3— 有关法律、法规和财务规章制度。做到项目资金厉行节约，量入为出，制止项目资金使用的浪费，项目资金的开支始终坚持专款专用、严格审批制度。重大项目、大项经费的开支必须经办公会研究决定报财务审核后，上报专题请示，按程序由上级主管部门批准。支队加强了项目资金的监督、检查，并强化了内部审计职能。
二、绩效评价工作情况
根据昆明市财政局绩效评价文件相关要求，对项目的完成情况进行客观公正的评价，通过自评，了解分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目管理是否可持续。
支队整体项目的绩效评价目的主要是以下两个方面：一是通过开展项目绩效评价工作，探索建立规范的财政专项资金绩效评价指标体系，完善财政预算编制方法，并为以后年度项目资金绩效目标审核、预算安排提供决策依据；通过绩效评价使我中心树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高财政专项资金的使用效益和管理水平；二是全面了解各项目进展、资金使用、执行情况以及取得的成绩和综合效果，有利于总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。总的来讲，绩效评价工作的目的就是预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。
（一）建立预算绩效管理制度，成立绩效管理领导小组 支队始终把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和 — —4《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市财政支出绩效评价实施办法的通知》（昆政办〔2010〕163号 ）、《昆明市财政局关于印发昆明市本级财政预算绩效目标管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2011〕43号）等规定，结合我支队的工作任务和预算绩效管理实际，制订了《昆明市人力资源和社会保障劳动监察支队预算管理实施办法细则（试行）》（昆人社监通〔2016〕17号），并成立了昆明市人力资源和社会保障劳动监察支队预算管理领导小组，由王正军支队长为领导小组组长，成员由施国文副支队长、孙建才副支队长、杜东专职副书记、办公室李应伟主任、施晓明副主任及会计组成。
（二）全面实施预算项目绩效目标管理 一是加强预算编制绩效管理。
强化项目绩效目标，每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算。虽然目前支队尚无50万元以上的预算项目，但支队依然高度重视预算管理绩效工作，根据支队的职能职责及工作任务，制定了支队整体支出绩效目标，将所有劳动保障监察项目纳入整体绩效目标管理，绩效目标内容包括：任务名称、子任务内容或用途、资金测算数、计划实施时间等。根据各目标任务，建立个性化的评价指标，涵盖了数量目标、质量目标、进度目标、社会效益、可持续性发展影响、社会公众或服务对象满意度等指标。
二是完善项目绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算后，支队办公会和中层干部会议通过规范格式同步下达绩效目标，
—5— 支队作为预算执行主体，积极采取一系列措施，严格按照年初预算绩效管理申报目标，确保圆满实现项目绩效目标。
（三）积极推进项目绩效评价
支队在加强预算编制环节的基础上，注重加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一方面，对预算执行结果开展监督审查。按照市财政局下发的预算绩效管理工作推进落实情况的通知要求，按季度、半年度上报支队的预算绩效管理情况和预算支出进度，并做好支队的部门决算工作，集中时间开展预算执行情况监督审查。主要内容是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。另一方面，加强财政支出绩效评价。在普遍开展单位自我评价基础上，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，并逐步扩大再评价范围和数量。以绩效评价促进加强支出管理和下年度预算编审工作。
（四）按照年初申报的预算绩效目标，切实完成各项任务 2016年度财政下达劳动保障监察项目资金102.81万元,支队主要工作任务完成情况如下：全市劳动保障监察机构通过开展法律宣传、日常巡查、受理群众举报投诉、专项检查、劳动保障执法年审以及对各种督办件进行专查等方式，共发放宣传资料3.9万份，培训用人单位2245户，在《春城晚报》刊登“劳动监察每周谈”专栏34期；共对71148户用人单位及职业介绍机构实施了劳动监察，涉及劳动者118.96万人（次）。其中，日常巡查6290 — —6户用人单位，涉及劳动者19.88万人（次）；发动和组织辖区6.01万户用人单位参加劳动保障执法网上年审，涉及劳动者89.37万人；专项检查4619户用人单位，涉及劳动者9.9万人；接听劳动保障维权政策咨询和举报投诉电话16875个；受理立案处理举报投诉案件1577件；处理突发事件238件；查办各种督办件165件。通过上述行动，清退童工16名；清退157名劳动者被收起的风险抵押金23.73万元；追发2.98万名劳动者工资3.23亿元；督促用人单位与4122名劳动者补签了劳动合同；督促6户用人单位为1921名劳动者依法缴纳社会保险费112.32万元；实施行政处罚405件，处罚款93.95万元。切实维护和保障了我市劳动人事关系和谐和社会稳定，为我市2016年度的社会维稳工作，作出了积极贡献，同时圆满完成年度预算绩效目标。
在项目经费使用流程控制方面，支队形成了切实有效的流程规范。项目经费的使用除了日常正常办案经费使用需经过处室人员申请、处室领导审核、财务负责人审核、分管领导审核和支队长审批外，对于使用的项目经费超过1万元以上的，需提交请示报支队办公会讨论后上报局机关分管领导审核。对于项目经费使用，支队始终坚持做到每一笔款项都有据可查，每一分经费都落到实处，真正用于劳动保障监察的每项工作。
二、存在的问题
总的来看，支队预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善。
—7— 一是预算绩效管理的范围有待进一步扩大。虽然我支队绩效评价工作已经开展，但评价项目数量和资金数额占全院项目总量和财政支出比重还不高。
二是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象多，项目之间差异性大，从指标评价体系中较多为共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。
三是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，工作人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
三、下一步打算和建议
1.逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。
2.加强评价指标体系建设。加强梳理现有指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标积极上报上级管理部门。
3.积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，不断增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为年度预算的重要依据，切实发挥绩效评价工作的应有作用。
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4.积极参加各种相关培训。通过采取集中学习、讲座、培训等方式，加大参与绩效评价的工作人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。
通过这次预算绩效管理工作评价工作，支队将牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。
2017年10月31日
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