采购专员试题
基本运营成本背景介绍：
我司订单全部采用背对背式操作。资金运作方式总体有两种订单操作模式：第一种，利用自有资金操作的自营模式，第二种，自有资金不足情况下，请融资合作伙伴代理开证的代理模式。
第一种我方自有资金自营模式的成本：我司对外方付款方式一律为20%TT预付+80% TT AGAINST BL COPY。银行电汇费用按照汇出金额的0.1%收取，最低100RMB，最高800RMB封顶。我司接客户开LC SIGHT的开证成本为0.6%
第二种融资合作伙伴代理模式的成本：我司支付货款金额的20%做为保证金（代理方接受美金或人民币支付保证金），融资合作伙伴收到我司保证金后对外方供应商全额开立开信用证。融资合作伙伴向我司收取费用为：合同金额的1.2%代理费（含开证费、单证议付费）+ 垫付资金的利息成本（按照年息7.2%计算利息，计息时间从垫款日开始计算。美元对人民币按照6.6兑换率计算）。
报关服务和仓储成本：以青岛保税库房为例，请保税库物流公司代理，提供报关运输入库服务进行保税。港口接货报关入保税库成本为USD20/吨，如果转口装船，出库报关成本为USD25/吨。仓储费为0.3RMB/吨/天。
海运费成本：自青岛发船，至印度NHAVA SHEVA港的运费为USD100/吨，至马来西亚PORT KLANG港的运费为USD50/吨。
时间期限：外方的船货，自收到LC后10天内装船，海上走45天到青岛。开船后一般12-15天交单收汇。青岛的保税库现货，从青岛装船，发到马来西亚PORT KLANG用12天，发到印度NHAVA SHEVA用20天。我方给海外客户交单一般12-15天回收货款。
订单最小利润要求：最基本的每个订单的毛利润必须高于USD1500
你目前所处的时间节点：2011年1月1日
货源1：船货 21.6吨 X 40FCL = 864吨 丁基橡胶，1月15日自欧洲港装船，报价USD5750/吨 CFR 亚洲主港。付款方式接受LC SIGHT 或 20% TT 预付 + 80% TT AGAINST BL COPY。不接受可转让信用证。报价有效期3天。
货源2：青岛保税库现货 216吨 （相当于10FCL）丁基橡胶，报价USD5700 库房自提。只接受100%预付款，不接受LC或分期付款方式。报价有效期3天。
货源3： 船货SKI-3S，21.6吨 X 10FCL = 216吨 异戊二烯橡胶，1月25日自欧洲港装船，报价USD5250 CFR 亚洲主港。付款方式接受LC SIGHT 或 20% TT 预付 + 80% TT AGAINST BL COPY。不接受可转让信用证。报价有效期3天。
货源4：现货 SKI-3S，21.6吨 X 5FCL = 108吨，异戊二烯橡胶，货在青岛，自提价RMB43500/吨，只接受TT100%预付款，报价有效期1天。
货源5： 船货BBK232， 21.6吨 X 8FCL = 172.8吨，溴化丁基橡胶，2月初船货，报价USD7000/吨 CFR亚洲主港。付款方式接受LC SIGHT 或 20% TT 预付 + 80% TT AGAINST BL COPY。不接受可转让信用证。报价有效期3天。
货源6：现货 CBK139， 21.6吨 X 3FCL = 64.8吨，氯化丁基橡胶，货在上海，自提价RMB58000/吨，只接受TT100%预付款，报价有效期1天，如有10%预付款可以延期一天。
货源7：现货2211， 16.8吨 X 2FCL = 33.6吨，美国朗盛溴化丁基橡胶，货在江阴，自提价RMB59500/吨，只接受TT100%预付款，报价有效期1天
货源8：船货锦湖SBR1502， 16.8吨 X 5FCL = 84吨，丁苯橡胶，USD4200/吨 CFR黄埔/香港，付款方式接受LC SIGHT 或 20% TT 预付 + 80% TT AGAINST BL COPY。不接受可转让信用证。报价有效期3天。
货源9：现货OMSK SBR1502， 19.2吨 X 5FCL = 96吨，丁苯橡胶，USD4000/吨，青岛自提，只接受TT100%预付款，报价有效期3天
考题一：假设我方自有资金中，离岸公司账户有100万美金，人民币账户有500万元，可以供使用。
你如何采购货物才能达到资金的最大化利用？请列出详细方案，并配以详细计算步骤。
考题二：假设我方自有资金中，离岸公司账户有32万美金，人民币账户有80万元，可以供使用。
新增以下货源和客户实盘条件：
货源10：买断货源丁苯橡胶 ISP SBR1502， 5柜，91吨，货在青岛，采购价USD3550/吨，去年11月5号入的库， 是与融资方合作购买的货源。
货源11：买断货源S厂异戊二烯橡胶 SKI-3S， 18.9吨，12月26日入的库，货在黄埔，采购价USD5450/吨，自有资金买断的货源。
客户A：1FCL 丁基橡胶 CFR PORT KLANG，客户接受的价格为USD5850，付款条件为 LC SIGHT，也可以接受20% TT + 80% TT AGAINST BL COPY
客户B：2FCL 丁基橡胶 CFR NHAVA SHEVA，客户接受的价格为USD5900，付款条件为 LC SIGHT，不接受TT付款。
客户C：国内客户接2柜溴化丁基橡胶， 船货可以接到USD7300/吨，现货可以接到RMB60500/吨，BBK232和2211均可使用，但是船货只接受LC付款，现货可以TT100%预付。
客户D：国内客户接1柜氯化丁基，RMB58500/吨可以接，TT100%预付，但是签订合同后两个工作日才能付款，且拒绝打首付款
客户E：国外客户，5柜SBR1502，需俄罗斯产地，CFR PORT KLANG，客户接受的价格为USD4300/吨，付款条件为 LC SIGHT，也可以接受20% TT + 80% TT AGAINST BL COPY
客户F：台湾客户，厂在广东，2柜SKI-3S，船货现货均可，船货接价USD5470/吨，只接受LC付款，现货接价RMB44500/吨，接受TT100%预付。
客户G：5FCL 丁苯橡胶SBR1502ISP 和 俄罗斯的均可，CFR NHAVA SHEVA， 客户接受价格为USD4230/吨，付款条件为LC SIGHT，不接受TT付款。
问题：
1.假设有客户A-G的几个订单，你计划将货源1-11的货物数量如何调配装运？给出理由。
2.对以上几个订单的操作中，自有资金分别是如何使用的？分别列出详细的成本核算？
3.这几个订单的利润是如何计算的？请列出详细计算公式。
