附件1
小微企业金融知识普及教育课程大纲
A篇 种子期企业
种子期企业是指正在筹备自主创业，尚在进行工商注册，或成立伊始准备开业的各类企业。这一阶段必备的金融知识主要是创业资本规划与筹措，同时要在信用建设方面打好基础。
一、创业方式和项目选择（60分钟）
1.创业方式与创业项目互为表里，而创业方式决定融资方式。讲授要点：
（1）创业方式对创业融资影响，对持续融资的影响； （2）创业方式12种，各自方式要点和适用条件； （3）创业方式选择方法和依据。
2.创业项目评估。项目评估方法依资产结构采取不同的评估方法。讲授要点：
（1）简易评估方法和适用范围；
（2）重资产建设项目评估流程和适用条件。
二、创业资本规划（120分钟）
1.创业资本规划依据项目投资预算，决定企业注册资本。讲授要点：
（1）轻资产、重资产和中资产概念及划分依据； （2）各类创业项目投资预算方法。 2.企业资本金制度改革。讲授要点： （1）注册资本认缴制，实收资本出资方式； （2）注册资本和实收资本与企业融资的关系。
3.公司股权配置属于企业上层建筑，对企业发展有决定性影响。讲授要点：
（1）股权配置与企业融资的关系； （2）股权合理配置的原则和方法； （3）避免股权僵局和结构优化。
三、创业资本筹措（120分钟）
1.股权众筹。股权众筹是创业资本筹措的重要渠道。讲授要点： （1）众筹和股权众筹概念、适用条件； （2）股权众筹平台选择和操作流程； （3）发起股权众筹的准备工作。
2.天使投资。天使投资属于股权投资，是创新型、科技型项目融资的重要渠道。讲授要点：
（1）天使投资概念及其与股权投资基金的异同； （2）天使投资特点、关注领域和投资标准； （3）A轮B轮C轮融资的条件和界限； （4）天使投资选择方法和注意事项。
3.商业计划书的制作。商业计划书是企业招募投资必备文件。讲授要点： （1）商业计划书的作用和法律责任； （2）商业计划书的编制方法和写作讲授要点。
4.融资路演。融资路演是创业资本筹措的常用方法。讲授要点； （1）融资路演的方法技巧； （2）融资路演组织策划主要环节。
四、企业信用建设基础（60分钟）
1.企业银行开户。银行开户是企业第一个金融合作伙伴，信用建设的主渠道。讲授要点：
（1）央行关于银行开立账户的种类和规定； （2）企业慎选开户银行的必要性； （3）企业正确选择开户银行五步法。 2.企业征信与信用评级。讲授要点： （1）企业征信方法和信用记录创建; （2）企业信用记录内容和信用报告查询、使用； （3）企业信用评级，内部评级和第三方信用评级。
B篇 初创期企业
初创期企业是指成立时间3年以内，还在摸索发展中的企业，普遍面临现金流不正常，市场拓展需要追加投资等问题。因此必需广开融资门路，确保资金链不断裂。
一、信贷市场融资（120分钟）
1.信贷市场和银行体系。信贷市场是企业债务融资的主要场所，各类信贷机构目标市场和对象有所不同，但遵循统一的交易规则。讲授要点：
（1）银行体系构成和各类信贷机构市场定位、服务对象； （2）银行贷款一般流程和规则； （3）信贷合同需要注意的核心条款。 2.商业银行信贷和非信贷融资
（1）银行贷款（流动资金贷款和固定资产贷款）的主要品种和适用条件；
（2）小微企业信贷创新产品； （3）票据融资方式和操作讲授要点； （4）贸易融资主要产品和运用。
二、资本市场融资（90分钟）
1.资本市场直接融资方式。重点介绍各类资本市场的原理、功能和融资渠道，具体股权投资标准、市场准入条件和操作方法在C篇各专题讲解。讲授要点：
（1）股权融资（天使投资／VC／PE）； （2）上市发行融资（主板／中小板／创业板）； （3）企业挂牌融资（新三板／区域股权市场与OTC）； （4）发行债券融资一般流程（重点私募债）。
2.多层次资本市场。企业中长期资金主要在资本市场筹措，而小微企业融资主要在多层次资本市场操作。讲授要点：
（1）多层次资本市场构成；
（2）多层次资本市场基础层（五板）发展前瞻。
三、功能性金融市场（45分钟）
功能性金融市场是在金融体系之内，服务宏观调控目标或为两大主流市场（信贷市场和资本市场）配套的专业市场，包括非银行金融机构和政策性金融。
1.非银行金融机构。非银行金融机构包括信托投资、融资租赁及EMC。讲授要点：
（1）信托投资和中小企业集合信托；
（2）融资租赁（及金融租赁）融资产品和方法； （3）EMC适用范围和融资操作。
2.政策性金融。政策性金融包括三大国家政策性银行、政府基金和专项基金。讲授要点：
（1）政策性银行支持中小企业的产品设计和批改贷； （2）政府引导基金和专项资金的支持对象和条件。
四、补充性金融市场（60分钟）
补充性金融市场是在国家金融体系之外自发形成，作为主流金融市场补充的市场形态。包括互联网金融、商业信用和民间资本市场。
1.互联网金融市场融资。互联网金融业态与企业融资有相关的主要是众筹、P2P和网络小贷和直销银行。讲授要点：
（1）互联网金融发展和业态形式； （2）P2P网络贷款定位和主流产品；
（3）网络小贷和直销银行的金融服务和特点比较。
2.商业信用市场融资。商业信用是基于企业供需关系，利用赊购赊销、预收账款和易货贸易相互提供的信用。讲授要点：
（1）易货贸易方式和信用关系； （2）应收帐款保理、交易和供应链融资； （3）预收账款和电子货币融资。
3.民间资本市场。民间资本市场是由民间发起、单项、小额资金供给市场。讲授要点：
（1）典当行的功能和经营方式；
（2）小微金融（包括小贷公司等）融资方式和适用范围； （3）内源融资方式和作用。
五、企业融资方法入门（45分钟）
1.企业融资渠道的选择。金融市场纷繁复杂，业态类型、金融产品琳琅满目，因此企业融资首先要正确选择融资渠道。讲授要点：
（1）总括金融市场七大板块，有22种融资渠道、60多类大宗产品；
（2）企业金融版图原理、绘制方法和意义； （3）当前融资条件过滤和产品确定。
2.企业资金链维护。资金链是企业生命线，初创期企业要特别注意资金链维护防止发生断裂。讲授要点：
（1）企业资金链断裂的原因分析； （2）资金链风险识别、预警和管控手段； （3）利用过桥融资防止资金链断裂。
C篇 成长期企业 成长期企业处于生产经营和市场份额快速增长阶段，资金需求同步增长，为此必需掌握组合运用金融工具的方法，满足企业加速发展的需求。
一、股权融资方式和方法（60分钟）
1.股权与指标计算。股权融资是企业成长的引擎，用好股权融资杠杆，对于解决企业资金需求可以发挥四两拨千斤的作用。讲授要点：
（1）股权融资方式和步骤；
（2）增资扩股与股权转让融资的区别和使用条件； （3）增资扩股相关指标的计算方法。
2.股权投资基金融资。股权投资基金是股权融资的主要渠道，企业成长的加速器，也是仅次于银行的长期合作伙伴。讲授要点：
（1）股权基金的类型、识别与选择； （2）股权基金市场的角色和运行机制； （3）股权基金投资选择标准和操作流程； （4）引进股权基金投资需要注意的问题。
二、估值定价与对赌协议（60分钟）
1.公司估值定价。公司估值定价是股权融资的基础。讲授要点： （1）早期企业估值方法和适用条件； （2）上市前公司的估值方法和对策。
2.对赌协议和投资保护条款。对赌协议是股权投资协议核心条款之一，与其他各项投资保护条款互为表里，是企业股权融资需要倍加小心的问题。讲授要点： （1）对赌协议的概念；
（2）对赌协议的标的、筹码和条件；
（3）投资保护条款的主要内容及其与对赌协议的关系； （4）对赌风险防范。
三、资本市场融资攻略（180分钟）
1.区域股权市场挂牌须知。区域股权市场是股票市场的初级形态，适合由初创期向成长期过度的企业融资。讲授要点：
（1）区域股权市场与OTC的概念与构成；
（2）区域股权市场在多层次资本市场的地位和作用； （3）企业在区域股权市场挂牌对企业融资的意义。
2.新三板挂牌方略。新三板是为成长性企业特设的股票发行和交易市场。讲授要点：
（1）新三板挂牌条件，行政门槛与市场门槛； （2）新三板挂牌的融资渠道和方法； （3）新三板挂牌操作方法和流程； （4）新三板挂牌需要注意的问题。
3.创业板上市规划。创业板是为市场优势凸现的创新性、成长性企业而设立的IPO和交易市场。讲授要点：
（1）创业板上市的主要条件及比较； （2）创业板上市的发审程序和标准； （3）创业板上市规划注意事项。
四、企业融资操作实务（60分钟） 1.企业融资方案的制订与决策。企业融资方案是进行融资操作的路线图，决定融资成败。讲授要点：
（1）制订融资方案的原则与定性分析； （2）制定融资方案的定量分析； （3）金融工具组合运用； （4）融资方案优化与决策。
2.企业融资方案的组织实施。企业融资方案实施是与金融机构的交易过程，因此也是不断沟通和博弈的过程，必需讲究应对策略和方法。讲授要点：
（1）融资方案实施的准备工作； （2）企业融资增信方式和选择； （3）融资方案操作要领和PDCA过程管理。
