财务会计的工作职责
一、日常工作
1、根据订货单开销货单和机打发货清单；
2、根据客户的需求，由业务员填写发票申请单，开增值税发票；
3、客户资料、销售合同的整理及存档；
4、费用报销的复核工作；
5、统计成品、原材料仓库的出入库单据，督促库管日流水账的登记及库存量的更新，及时掌控仓库的库存量，监控存货成本；
6、业务员的销售提成核算；
7、依据各部门的原始单据填写记账凭证；
8、会计应该做的各项税务事宜；
二、月底工作
1、与库管月底共同盘点仓库，制定库存表；
2、与出纳月底对账，制定营业总账报表；
3、与销售主管（或销售内勤）对账，制定应收账款报表；
4、与采购负责人对账，制定应付账款报表；
5、与行政内勤对接，制定工资表；
6、会计凭证及各种报表的整理、存档；
财务管理工作流程
一、现金、银行管理
1、现金的收入：依据机打发货清单收取对应的金额并开内部收据，收据内容要求清晰明了，收款人和交款人确认签字，收据一式三联，自留一联、交款人一联、会计一联；
现金的支出：分费用报销和材料款支出两部分，费用报销或者其他支出都要求有总经理签字的单据方可支出现金。报销单及对应的原始单据交给会计登入公司总账；
2、银行的收入：在确认金额到账的情况下方可开内部收据，其要求同现金收入收据一样，收据一式三联，自留一联、交款人一联、会计一联；
银行的支出：分材料款支出和其他支出两部分，必须有总经理签字的付款申请单时才可到银行打款或者网上转账；银行回单及其他原始凭证交给会计登入公司总账；
3、以上工作内容公司出纳均需登记日流水账，每月月底与会计对账；
二、库存管理
1、成品入库流程：
①成品到达仓库，库管根据实物清点数量，检验质量，质量不合格的拒绝入库退回车间；②要求成品堆放整齐、存放合理的前提下填写入库单（要求单据品名、规格、重量、数量等内容清晰，明了）并签字；
③交库人核实入库单的内容并确认签字；
④入库单一式三联，仓库自留一联、生产车间一联、会计一联；
2、成品出库流程：
① 由销售内勤拿着厂长签字的销货单和发货单，在派送车辆到达厂里时把单据交给库管，协助库管装车发货；
②库管复核销货单及发货清单的内容与实际装车货物是否相符，并在派送车辆走后填写成品出库单（要求单据品名、规格、重量、数量等内容清晰，明了）并签字；
③销售内勤核实入库单的内容并确认签字；
④出库单一式三联，仓库自留一联、销售部一联、会计一联；
3、原材料出、入库：
①原料到厂及时通知采购负责人（或厂长），安排存放地点及人员卸车并在原始单据上确认签字；
②材料缷完由库管依照单据核实材料、清点数量、办理材料入库单，要求库管、生产负责人两方确认签字；
③单据一式三联，仓库自留一联、交给生产负责人一联、会计一联同原始单据一起交给会计； ④原材料出库：生产主任依据厂长签字的生产单安排生产，填写领料单并签字（领料单一式三联，车间、库管、会计各一联）。
三、费用管理
1、报销流程：报销人填写费用报销单并确认签字 －→部门主管审批－→会计复核（原始单据粘贴、内容填写规范、数据真实等方面的要求）－→总经理审批－→出纳复核并通知报销人领款；此流程为公司的既定程序，否则财务部有权拒绝复核单据和付款；
2、借款流程：报销人填写借款单并确认签字 －→部门主管审批－→总经理审批－→出纳复核付款；无领导签字的借据公司出纳不得付款；
3、以上内容公司出纳均需登记日流水账，并把各种原始单据交给会计登入公司总账。
四、考勤管理
1、行政内勤记录、统计车间人员和办公室的考勤；
2、每月月底（即每月30日）把统计好的考勤表交给公司会计；
3、会计依照绩效奖金+考勤的核算形式，制定工资表，并由总经理审核签字；
4、员工工资依银行转账的形式，在规定的工资发放日期内发放到员工个人账户内；
五、附注
1、订货单的完成：业务员根据客户需求，结合仓库库存填写并确认签字，并经厂长签字后交予厂长和销售内勤各一份；
2、生产单（下料单）的完成：厂长根据订货单，结合成品、原材料的库存填写并确认签字，交予生产主任确认签字、安排生产；单据一式两联，厂长、生产主任各自一联；
3、销货单完成：销售内勤依据订货单，结合仓库库存填写并确认签字，并经厂长签字后交予会计打印发货单，单据一式三联，销售内勤、会计、仓库各自一联；
4、发货单完成：会计依照销货单开机打的发货单，单据一式四联，会计、仓库、客户、出纳各自一联；
图
解：
