推荐第1篇：1214财务部工作汇报
一、已做的工作：
1.2012.2.-2012.11苏州路美思电气有限公司税务报税及报表申报及1-5月登账
2.2012.10-11苏州佳安宝科技股份有限公司税务报税及报表申报及登账
3.四月开始至10月份与浙江路美思分离，各类账目核对、分离、报表、登账
4.浙江路美思要求提供民生银行、浦发银行、中行等各类报表及单据N批次
5.苏州银行贷款各类资料报表准备，担保公司各类资料报表准备
6.接待苏州农行、光大、民生各类银行担保评估审计公公司拍照、提供资料等
7.股东变更程序评估报告、审计报告各种明细资料建立、提供
8.陈总要求的各类报表说明等
9.前期接账，原账目整理，到现在还是无法明确的各类糊涂账
……
二、正在做和未做事项：
1.11月账目核对、报表等
2.培训;继续教育
3.2012年所有税务账目需重新登入用友软件（有建账、登账、报表等，是一个大工程）
4.2012年所有凭证装订
5.确认地税税务股东变更结果等
6.苏州民生银行资料、报表准备
7.12月月底盘库：要求参加的部门财务部、采购部、生产部仓库
……
要求各位配合工作的
一、采购部
1.采购原料未入库直接发货外协加工问题
2.采购部请尽量不要预付材料款，供应商与浙江路美思的各类关系套用在本公司身上的，请尽量找替代
公司
3.采购部收货时，请与供应商商谈好运货处理，不要什么都到付；其他部门也一样，业务往来是双方面
的，不能单方面支付。
4.各部门预支款项请及时报销，不可以重叠申请暂支
二、销售部
1.销售请尽快开票，账期的延长，与承兑汇票的账期会造成公司收款不够及时，会一再的资金短缺
2.销售部发货快递费用请与仓库统一，快递物流费用请尽量减少
3.有报销新政策时，请提供文件
4.退换货处理要及时
三、其他
1.生产部产能请尽量提高，现一只成品的人工费用、制造费用摊销都是非常不正常的
2.退货的问题：退货率现在到底是多少，每月退货的原因、处理、惩处是否都到位了。
3.仓库单据以后请确定统一，现阶段的各种单据各种无，没有编号，不确定是否少收，供应商填写还是
有误，采购与仓库还是未百分百衔接
4.固定资产清单：罗列温州转移与公司新购入，固定资产状态，报废的或修理的，到哪种程度的
5.模具清单:罗列温州转移的与公司新购入的，模具状态改模了或修模了或不能用各种状态，另预付的制
作模具款，模具制作状态，存放地点等
6.所有产品的物料工序表，请及时提供齐全
7.ERP系统是否成熟，财务部电脑要安装上
8.财务部工作非常繁多，计算、统计、核对，一个人在同一时间无法同时做到，请扩充人员。
推荐第2篇：财务部部门文化建设工作汇报
财务部部门文化建设工作汇报
根据三九党字[2008]4号《关于〈际华三五三九制鞋有限公司2008年企业文化建设工作要点〉的通知》精神，为实现公司生产经营目标，达到公司效益和职工收入双增长的目的。财务部结合自身部门的特点,充分调动财务人员加强管理的积极性、主动性，有效地控制费用、节约资金、降低成本，积极开展财务部部门文化建设。
一、财务部部门文化的表述
1、目标：管好资金、降低成本、节约费用。
2、团队精神：学习、敬业奉献。
二、建设财务部部门文化是公司发展的要求
1、公司发展面临的形势
一方面，公司2007年各项主要经济技术指标均完成较好，销售收入创历史新高，形成了新的发展平台，公司步入了新的快速发展时期；另一方面，2008年年初，公司确立了继续快速增长的发展目标，制定内部销售收入3.5亿元，利税总额3,100万元的目标。公司的形势与任务，对财务管理提出了严峻的挑战。
2、公司面临生产成本的全面上涨
今年以来，由于国际原油价格的持续上涨，造成公司原材料价格大幅攀升，天然橡胶价格从去年的17,000元/吨到今年的27,000元/吨，化工原料也一涨再涨，同时包装材料和燃料动力也大幅增加，7月份的增资，使人工成本增加，造成公司的成本大增。
3、建设财务部部门文化是管理的要求
以公司文化为核心的管理，是公司管理的高级阶段，是国内外先进公司管理的必然趋势，是打造公司核心竞争力的重要途径。集团公司确立了2008年为“管理效益年”,这给公司财务管理提出了更高的要求，同时也指明了努力方向，建设财务部部门文化，加强财务管理，有效地控制费用、节约资金、降低成本，打造一支学习、敬业奉献的团队就显得特别重要。
三、结合财务部部门文化特点，加强资金、成本、费用管理
面对公司目前的形势，财务部结合本部门特点,把财务管理与财务部部门文化建设紧密结合起来，突出财务管理职能，对目前在资金、成本、费
用管理中存在的问题提出整改措施。其主要内容是：
（一）资金管理方面
1、加强材料储备管理，减少储备资金占用。
一、除天然橡胶、军品统筹材料、近期预计涨价领导同意储备材料外，其他材料严加控制，超储不准入库，不予付款；
二、积极加强积压物资处置代用工作，能代用的给予代用部门奖励，不能代用的按程序招标处置，盘活库存资金；
三、严格短线产品、定单产品生产材料储备，必须按计划提供材料，防止造成新的积压。
2、加强生产计划调度，降低生产资金占用。
一、狠抓半成品配套管理，大底、鞋帮、比例号按照生产计划配套生产，减少中心库大底、鞋帮库存量；
二、加强外加工点鞋帮、辅料控制，每月按照外加工点生产能力，合理配发鞋帮、辅料，防止外加工点鞋帮、辅料储备过大；
三、加强短线产品、定单产品生产组织，做到工完料尽，连同供应材料一起形成考核制度。
3、加大应收账款管理力度，按照集团公司《关于加强企业应收账款和存货管理工作的通知》的文件要求，建立应收账款欠款台账，编制应收账款清欠计划和压减计划，并对应收账款清欠和压减计划执行情况进行分析，规避资金风险。
4、按照年初资金责任预算，对超占和节约资金部门分别进行扣款和奖励，按月奖惩兑现。
（二）成本管理方面
1、加强材料采购合同管理，对常用材料的采购，必须签订采购合同。一是便于材料价格、长短途运费（最好包含在价格内，享受17%进项税抵扣）监管；二是便于对涨价材料价格的监控，对价格上调并按程序审批的，执行新价，未经审批的上调材料一律执行原合同，并扣除材料款。对于称重入库材料，必须做到数量准确，从今年5月份对购入的各种橡胶、再生胶、油料、燃料及化工材料等的统计数量看，差异较大，不便于向供应商索赔，为此，称重人员必须要有责任心，对公司负责；另对列入称重的材料财务部门必须要有过磅单才能结算。
2、加强五金材料采购价格管理，实行定点采购，建立价格目录，且每月先用后结付，用多少结付多少，既保证质量又减少库存。
3、加强低耗品投入控制，对仓库、车间低耗品进行彻底清查，新上产
品尽量利用现有工装模具，防止大规模投入，加大产品成本；对购入的低耗品加强质量控制，分析材质，避免新的报废。
4、短线产品、定单产品生产搞过包保责任，从材料入库到成品入库一系列过程实施成本监控，明确责任，结果成本能控制，公司能盈利。但要形成制度化，从被动管理到自愿加强管理，才能达到预期的目的。
5、加大投入产出考核力度，确保盘存数据准确。盘存的时候（特别是短线产品、定单产品和外加工点），各车间委派会计必须参加，对盘存数量进行抽查，做到账账相符，账实相符。如果造成月底账面数与实际盘存数不相符这种情况，任何人不准擅自改账，必须经过一定程序审批，才能进行财务处理。
6、加强成本核算工作，正确归集成本费用；加强材料消耗定额和劳动定额梳理工作；加大机电部设备修理材料耗用和工时费审核；对标挖潜，降低成本费用。近期按照公司杨董事长要求,对主要产品与3537公司开展了成本对标工作,找出当前公司成本管理存在的不足。
（三）预算费用管理方面
1、按月编报预算费用完成情况表，反映各部门预算执行进度，下半年严格控制在预算指标总额以内；对执行过程中的差异进行分析，及时采取措施，减少预算执行偏差；对预算外开支，如VI系统、驰名商标等费用，严格按程序进行审批后才能追加预算费用，否则，一律不予报销，杜绝先开支后追加预算现象。
2、按照新企业所得税法规定，业务招待费税前扣除标准为60%，且费用总额在销售收入的5‰以内，故控制业务招待费开支尤为重要。财务部将根据公司管理要求，重新设计表格，要求对口接待，控制陪餐人数和开支标准，严格按公司业务招待费管理规定报销。
四、营造学习、敬业奉献的团队精神，塑造财务部门文化
1、塑造学习文化，提高队伍素质
要求财务人员把追求个人进步与做好本职工作紧密结合起来，有组织地开展学习与自主学习，探索建立学习型组织，提倡相互学习、全员学习、自觉学习、终生学习，更好地适应公司财务管理的要求。一是组织财务人员认真学习集团公司财务管理制度，学习《企业会计准则》和新企业所得
税法；二是强调自主学习，多出初、中级人才，提高队伍素质。
2、塑造敬业奉献，营造团队精神
要求财务人员增强敬业精神，工作力求完美、精益求精，减少差错，提高质量；做到了令行禁止，顾全大局，认真负责，兢兢业业，高标准做好本职工作。造就具有一流思想道德素质和一流业务素质的财会人员队伍，以人的高素质保证财务工作的高质量。同时，引导财务人员把个人价值融入公司发展，树立奉献精神，培育集体主义精神和大局意识。要求各岗位人员相互轮换，一职多能，相互协作，密切配合，相互补位，营造敬业爱岗、爱厂如家的氛围。
推荐第3篇：财务部各项有关工作汇报
各项工作汇报
1、进口设备：经报关组清查，本公司最早“申报进口”的设备时间为：2004年6月3日，
海关监管期为5年，故要到2009年6月3日才能解除海关监管。刘经理意见是：等您回国后再定下一步如何进展。
2、工资表今天可出，14~15日下车间签名，17日收回整理复核，18日到总部，20日到您
处。
3、关于会计报表：上月存货2,743万元，本月存货3,194万元，增加451万元。原因：出
口仅300万元，进口为298万元，国内采购为290万元。生产人员工资104万元，驳皮款80万元，差额为472万元。
11月因进口、出口不配比，可退税仅700元左右，12月出口预计815万元(USD110万元)，预计进口220万元(USD30万元)，进项转出约36万元，也就是说这36万元形成了我们的直接成本。(以上货币为均单位均为RMB)
4、关于“单据审核”：
吴小姐目前做法：（1）直接与供应商谈“特价”、“特特价”；（2）言辞不妥当，对
供应商说，如：你们必须按“XXX价”，否则将不付款。等。。。。。这种以货款为筹码，由审计人员要求供应商让价极不合理。
目前做法的不利之处：（1）供应商极为不满，认为我们的做法不合行规，影响公司
形象。（2）公司会计部、采购部无所适从，这种“特价---大货价----特价”事后追溯的方法不合程序。虽然可获眼前一些小利，但却存在极大的负面效应和隐患。比如：生产旺季。。。。。。。。（3）以不规范的行为来支配正常的工作程序，我认为是绝对错误的。
审计部严格把关是他们应尽的职责，绝对无可厚非，但一定要方法恰当，我认为，我们要做的是：（1）认真核查数量，要求各部门严格遵守公司的相关规定，在每一道环节都把好关，将责任分解到每一个相关人员；（2）严格审查单价，做好横向对比，发现问题及时上报，而不是和供应商淡价；（3）做好市场调查工作，事前控制好成本价格，并做事后复查，保证公司的利益不受侵害。（4）敦促采购部，做好各种同类材料的价格对比工作，力争以最低的价格买到合用的物料；（5）公司全体人员，特别是会计、采购人员，必须牢固树立“成本”的观念，为公司节约每一分钱。以上观点，若有不当，敬请批评指正。
汇报人：会计部孙XX
20XX年X月X日
推荐第4篇：金融财务部上半年财务结算部工作汇报
XX年上半年金融财务部工作汇报
一、上半年工作情况
（一）目标任务完成情况
1、融资工作。XX年计划融资XX亿元，确保融资成本不高于我市AAA融资平台。上半年完成融资XX亿元，发行债券XX亿元，流动资金贷款XX亿元，政府债券置换XX亿元，财务结算从调整债务结构、寻找发行低谷空间，将融资成本控制在XX%，远低于我市其他AAA平台成本。
2、预算工作。构建预算体系，组织各部门、各单位制定了XX年财务预算。严格预算执行、控制。于每个季度进行预算资金分解，按计划进行资金收缴和预算下拨。构建全过程预算绩效管理，对超预算和预算结余情况进行分析，找出问题，提出改进措施，强化预算目标意识，充分发挥预算在工作中的指导意识。
3、审计工作。5月份，由金融财务部牵头，子公司财务负责人，党政办人员组成检查组，对XX年X月至XX年X月期间，子公司财经纪律的执行、会计基础工作、资产经营和内部控制制度执行等情况进行检查，并对去年检查情况开展回头看。X月召开专题会议进行整改对接。通过审计，关注风险领域的风险控制，从源头上将财务风险降低到可控范围，减少违法犯罪的风险。
4、财务结算。上半年，集团加强了财务管控，金融财务部狠抓制度建设，制定和修订了《结构性存款投资管理办法》、《资金调度管理办法》、《混合所有制公司财务管理制度》、《内部审计制度》、《派驻财务人员管理办法》、《金融机构融资方案比选办法》等一系列财务管理制度，完善内部控制体系。增设派驻处，统一财务核算软件，规范资金调度，提高核算水平，加强预算指导，强化审核控制，及时对经营情况进行财务分析，提高财务数据质量水平。每个季度组织财务人员学习，通过学习税务知识、会计准则，提高财务人员专业业务水平，通过学习内部控制，提高财务管理水平，培养财务人员高度的责任感、严谨的工作态度和敬业精神，提高工作执行能力和创新能力。
（二）存在问题或差距
1、创新能力不够。工作中缺乏创新的主动性，满足现状，不能以开拓精神面对新形势、新问题。没有学习分析兄弟单位先进经验，或者没有将兄弟单位的先进经验和做法进行宣传。
2、应对政策措施不够。今年以来，金融政策的不断变化，资金全面收紧，监管全面从严，应对措施不够，政策性融资分析不够，运用不够，滞后于产业的发展。
3、队伍建设能力不够。财务管理工作明显滞后，跟不上集团管理和产业化发展，财务人员能力层次不高，派驻力量严重不够，对经营财务管理形成真空。
（三）原因分析
1、思想不够解放、责任担当意识不足，工作中存在求稳的思想，对工作创新的意识不强。
2、钻研不够深入、自觉学习意识不足，平时忙于事务性工作，不注重总结经验、摸索规律。
3、服务不够主动、队伍建设意识不足，对人才资源的调配和人才培训重视不足。
二、下半年工作打算
（一）赶超思路举措
1、进一步解放思想。学习兄弟先进经验，找出差距，确定追赶目标，细化措施并落实到实际工作中。
2、积极加强政策研究。不断学习新政策，应对新问题。充分运用国家金融政策，多渠道筹集资金为产业发展服务。优化债务结构，提高资金使用效率。
3、加强人才队伍建设。培养中高级以上的人才，适应产业化发展的需求。
4、加强预算控制和审计监督。
推荐第5篇：财务部
第八章
财务部
第一节
岗位责任制
一、财务部经理
1．负责组织全宾馆的经济核算工作，组织日常会计核算，编制和审核会计报表、统计报表，组织编制财务预算和决算。定期进行财务分析，为改善经营管理提供可靠依据。
2．负责审核各项收支，如实反映各项经济活动和财务收支情况，加强成本、费用管理，保证各项经济业务合理合法。
3．负责审核各部门的收支计划，指导各部门的财务工作，并及时将运行情况转报财务总监和总经理。
4．做好各项资金的综合平衡，掌握经营资金的使用情况，提高资金使用效率，确保主营业务资金供应。
5．每月全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期抽查业务部门各收款点库存现金、备用金。
6．督促有关人员抓紧应收账款的催收工作，加速资金回笼。
7．检查财务人员执行各项财务制度情况，组织财务人员学习财政法规、财务制度，带领会计人员按期参加后续教育，适时进行知识更新。
8．与业务部门保持密切联系，了解经营情况和市场信息，结合财务数据及时提出建设性意见供总经理决策。
9．负责与财政、税务、金融部门的联系工作，密切与这些部门的关系，及时掌握相关政策、制度、规定变化情况，及时采取相应措施。
10．妥善保存财务工作方面的文件、资料，重要经济合同、协议等资料。督促本部门员工妥善存放一切账册、报表、凭证和原始单据。定期整理财务会计档案。
11．围绕不同时期的中心工作，组织员工进行政治理论学习，让员工了解国家的政策、法令。不断进行法制教育，增强员工的法制观念。
12．负责本部门员工业务培训工作，使每位员工熟练掌握本岗位的业务知识、工作规范、操作程序和技能技巧，并了解其他部门相关岗位的基本常识、工作程序和操作规范。
二、主管会计
1．熟悉国家有关财经政策和宾馆各项财务管理制度，坚持原则，认真履行岗位职责。 2．负责宾馆各项收入、成本、费用的核算工作。
3．负责审核已经批准的所有财务入账凭证，保证所有入账凭证数字准确，业务内容清晰、完整。
4．负责检查总账与明细账的核对工作，与相关租赁经营部门的对账工作。 5．负责编制会计报表。
6．登记固定资产明细账。每年组织一次财产清查，对固定资产使用情况进行检查，并及时向部门经理反馈意见。
7．登记低值易耗品明细账，监督检查各部门低值易耗品耗费情况，检查各部门吧台销售商品的盘存情况和报表报送情况，撰写低值易耗品消耗分析报告。
8．审核宾馆与客户签订的合同协议，并注意检查合同协议的执行情况。
三、成本核算会计员
1．熟悉国家有关财经政策和宾馆各项成本费用管理制度，认真履行岗位职责。 2．负责定期与仓库对账，准确掌握库存情况，保证账实相符。
3．负责审核仓库转来的收货单、领料单，保证原始凭证准确无误并据以编制相关的记账凭证。
4．不定期进行市场调查，了解客房用品、餐饮菜品、酒水、烟草、游泳用品等与经营成本相关的商品价格，并及时向部门经理反馈信息。
5．检查客房、餐厅、游泳、KTV等经营项目毛利率实现情况，分析变化原因。
四、应付款会计员
1．熟悉商品采购、验收、领用、存储、结算工作程序，认真履行岗位职责。 2．严格按照宾馆与供应商签订的合同、协议办理有关财务结算手续。
3．认真检查收货记录、核对应付款账单，鉴别发票真伪，查看发票金额是否一致、内容是否完整，申购单是否按照审批程序签批，保证在付款之前所有单据都正确无误并得到批准。
4．根据经过审核的记账凭证登记应付账款明细账，定期与电脑账、收货单应付款联核对余额，保证账账、账单相符。
5．定期与供应商对账，对有争议或不符合宾馆规定的款项及时与采购部联系，协商解决办法。
6．每月的15日按规定程序接待供应商结账，解答有关付款查询。 7．负责应付款业务指导，监督出纳员按规定付款。
五、日审、夜审
1．熟悉酒店管理软件操作程序，熟悉各营业网点工作流程，熟悉经营产品、商品价格，认真履行岗位职责。
2．审核、计算各营业网点每日营业收入并与收银员上报的账单、报表核对，与经营部门编制的报表核对，保证当天收入准确无误，根据相关资料编制营业收入报表。
3．审核各营业网点收费价格执行情况、签批程序执行情况，确保营业收入的完整。 4．审核挂账协议单位在各营业网点签单消费情况，签单人签字情况，妥善保管、上报签字账单，及时进行账务处理。
5．审核并计算其他附属服务收入，并与其营业地点收入报表核对一致。
6．日审认真审核夜审报送的报表、资料，据以编制记账凭证，登记应收账款明细账。 7．定期核对应收账款电脑账、手工账、消费账单余额，保证账账、账单相符。 8．定期检查挂账单位消费是否超过规定限额或结算时限，督促销售部及时催收账款。 9．做好收入环节各类单证、报表、资料的分类管理工作，准确提供挂账单位消费账单，协助销售部做好账款回收工作。
10．定期进行账龄分析工作，为筛选优质客户，规避挂账风险提供依据。
六、出纳员
1．熟悉现金管理制度、银行结算程序，坚持原则，清正廉洁，认真履行岗位职责。 2．负责各种钱款和票据的清点、收取工作。每天与安排好的见证人打开投币保险柜，取出收银袋与前台收银员填制的收银袋汇总表，核对收银袋个数，清点现金、支票、信用卡数额，发现问题及时告知日审，日审通知收银主管查清原因并在报表上签字。
3．及时办理银行转账、汇款、进账单、托收凭证领取手续，做到准确、快捷。 4．每月初到开户银行取回银行对账单逐笔与银行存款日记账核对，编制银行存款余额调节表，及时清理未达账项。
5．按照财务规定做好日常报销工作。认真审核各类票据的真实性、合法性、完整性和签批程序，对所有的票据加盖付讫印章，正确进行账务处理。
6．按照出纳工作程序做好现金盘点和对账工作。每日进行库存现金盘点，做到账款相符，及时补充备用金。
7．准备充足的不同面值的零钞，负责各收银点零钞兑换工作。
8．保证现金安全，大额交款、取款须由保安护送，离开办公室必须将现金全部锁入保险柜，下班时要关闭电源，关好门窗，防火防盗。
七、收银员
1．衣着整洁得体，淡妆上岗，待客热情大方，工作严谨有序，对待工作认真负责。 2．办理宾客入住、消费、离店、以及住店期间的账务处理手续，正确填开各种票据，并依据票据及时准确输入电脑。
3．按照“酒店之星”操作规程，正确使用电脑。
4．收银员收取或找付现金时，要唱收唱付；受理信用卡时要注意识别，并通过POS机正确操作；
5．按照发票管理规定，正确的为客人打印发票。
6．当班结束时，整理相关票据及账单，正确填写、打印相关报表，并报送夜审。 7．准确详细的填写交接班内容，做好不同班次的衔接工作，及时跟办以前班次交办事宜。
8．及时搜集、反馈客人意见，为改善经营管理提供依据。
八、电脑管理员
1．定时保养机房电脑设备，做到清洁、无污染、无灰尘。
2．按照正常的操作程序使用电脑设备，不能非法关机，以免造成数据丢失。 3．遵守安全性原则，不用来历不明的U盘和光盘，以免系统被病毒感染，定期做好数据备份。装有酒店管理软件等系统软件的设备，不能随便上网、安装游戏类软件，要不定期检查终端设备，确保设备安全运行。
4．遵守保密性原则，重要数据不得随意拷贝，打印出来的作废数据不能任意带走，按规定统一处理。
5．督促、指导各岗位操作人员严格执行电脑管理规定和操作程序，保证服务器和各终端机、打印机的正常使用。
6．对软件进行日常维护，定期杀毒。督促、指导各岗位电脑操作人员对电脑及其它设备进行日常维护，并负责对终端机操作人员的培训工作。
7．及时排除电脑设备故障，不能影响正常工作。
8．对使用电脑终端机违反操作规定的人员进行干预，并作出记录，提出处理意见，及时向经理报告情况。
九、收银员电脑操作规程
（一）前台收银
1．核对“入住登记表”上的姓名、房号、房价、入住/离店日期、付款方式等，要与电脑中的记录一致。
2．依据所开“定金收据”输入预付，信用卡、VIP卡结算的要输入信用限额。 3．依据其它销售点所转收费单据，选择相对应的销售点、归账类别、付款方式，分别输入电脑。
4．随时检查住店客人的消费情况，发现预付不足的要及时提醒客人补交款项。 5．客人消费挂房账时，要及时核对消费情况及签单金额，并确认操作成功，防止漏单。 6．客人离店结账时，核对房号、姓名无误后，要及时通知楼层服务员，待查房完毕后选择对应的付款方式，进行离店结算。
7．依据接到的通知单，建立单位账卡，内容要录入正确、完整，并进行手工登记。接到团队通知单时，只需在原主单位下建立团名即可。
8．选择正确的班次和交班人，打印“交班审核”。
（二）餐厅收银
1．设定合适的类别，正确的进行品种定义。
2．开单完毕后，将包桌单、酒水单、点菜单输入相对应的台号内，暂且记表。 3．结账时，先与食品卡核对，无误后选择正确的付款方式，打印账单，记表。 4．当班结束后，选择正确的班次和操作员，打印“班次日报”。
5．当日工作结束后，确认一切无误，进行“POS点统计”，打印收入日报。
（三）游泳馆收银
1．设定合适的类别，正确的进行品种定义。
2．根据出售卡的类别，进行“发卡登记”，登记的卡号要与卡面号码一致，会员卡还需登记会员资料。
3．进行读卡操作时，核对电脑显示的卡号与卡面号码，无误后进行刷卡操作。 4．将所售票、卡、游泳用品等输入电脑，选择正确的付款方式，进行结账操作。 5．当班结束后，选择正确的班次和操作员，打印“班次日报”。
6．当日工作结束后，确认一切无误，进行“POS点统计”，打印收入日报。 7．每日打印“发卡记录”及“卡消费汇总”，上报夜审。
第二节
财务管理制度
一、总则
为了规范财务行为，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计制度》，结合具体实际制定本制度。
本制度的制定，是为使各部门以及全体员工在经营活动和行政、业务工作中有章可循，使迎宾馆的各项工作和经营活动均能沿着国家政策、法令和各项规章制度的正确轨道顺利运行。
二、会计核算管理规定
1．会计核算以权责发生制为基础，遵循谨慎性原则。 2．记账方法采取借贷记账法。
3．会计年度采用历年制，即每年公历元月一日至十二月三十一日。 4．以人民币为记账本位币，会计记录采用中文书写。
5．会计科目执行中华人民共和国财政部制定的《小企业会计制度》界定的科目名称及编号。
6．会计报表根据中华人民共和国财政部制定的《小企业会计制度》规定和迎宾馆实际需要的报表格式及时间要求编制。
7．填制会计凭证、登记会计账簿、管理会计档案等，按照《会计基础工作规范》和《会
计档案管理办法》的规定执行。
8．会计凭证管理：
(1)自制原始凭证根据不同岗位需要设计，统一印刷或制作。要求美观、实用。凭证填写要求字体规范，内容完整。
(2)外来原始凭证的取得，要求来源渠道正当，经济内容真实，拒收假发票。 (3)对外开出的原始凭证，要妥善保管好存根(或副本)备查。 (4)记账凭证要依据经过审核的原始凭证编制，并据以登记账簿。
(5)尚未使用的重要空白凭证(支票、发票、现金收据等)、有价证券（游泳票卡、贵宾卡、职工餐卡、消费券等）要设专人妥善保管，严格领用程序。
9．账薄设置
按规定设置总账、明细账、日记账和辅助账。
应收账款、应付账款、固定资产、低值易耗品明细账除电脑记录之外，增设手工记录明细账。
对于错误的凭证和账薄记录，应按规定的更正方法更正。 每年年终，将账簿记录打印并装订成册。 10．其他：
(1)会计凭证、账簿、报表等各种会计记录，都必须根据实际发生的经济业务进行登记，做到手续齐备，摘要简明、内容完整、准确及时。有关会计处理方法前后必须一致，不得任意改变。
(2)迎宾馆的各项财产，应按实际成本核算，不论市价是否变动，一般不得调整账面价值。 (3)划清资本性支出与收益性支出的界限，不能相互混淆。
(4)建立完善的内部稽核制度，对款项的收付，债权债务的发生与清算等各项经济业务，都要有明确的经济责任，有合法的凭证，并经授权人员审核签证。
(5)会计核算的主要项目为：货币资金、往来账项、存货、固定资产、成本和费用、营业收入和利润的核算。
(6)会计凭证、会计账薄、会计报表及相关资料按会计档案管理规定妥善保存。 (7)财务印鉴要由不同人员分开保管，网银付款要有负责人授权。
(8)财会人员离职时，必须办清交接手续，注明交接日期，由主管人员监交，并由交接双方签章，未按规定办清交接手续的财会人员，不得离职。
三、资金管理规定
(一)流动资金管理规定 1．管理原则
流动资金管理要充分体现其合法性、时效性、安全性、完整性，坚持以较少的资金占用，取得较大的经济效果。
2．资金使用的基本要求
各业务部门应定期编制流动资金使用计划，并对所管理和使用的资金负责，财务部根据业务部门资金需求安排资金。
合理确定库存限额，严格控制库存商品、物料、原材料的资金占用，防范商品积压、变质、过时淘汰等风险。
合理确定应收账款占用限额，及时回收、清理挂账单位消费欠款，筛选优质客户，防范呆账、坏账风险。
严格遵守不得挪用流动资金进行基本建设的规定。
(二)货币资金管理规定 1．现金管理规定
根据业务范围和经营活动的特点，在现金收支上要坚持日清月结，当天收入的款项当天送存银行，当天来不及送存的最迟次日送存银行。
为保证资金安全，到银行交款或取款金额较大时应由保安人员押款。
日常费用开支实行零用金制度，零用金限额为3个工作日的正常支出需要，出纳人员应严格掌握库存现金限额，不得超出。
发生一切经济业务都要有合理、合法的收支凭证，所有收支凭证要由经办人签名，审批人签署意见才有效，一般情况下，收款收据不作报销依据。
任何人不得挪用公款。 2．现金支付范围
(1)发放职工及临时人员的工资、补贴、福利、补助、退休金及支付出差人员必须携带的
旅差费暂用款。
(2)向城乡不能转账的单位购买物品或在农贸市场购买宾馆必需的鲜活商品和支付零星劳务报酬。
（3）因公出差、购物等需要使用现金或转账的，必须填写借款单，并注明金额和用途，按规定程序签批后方能借支，借款人须在出差返回7日内报账。
(4)不足转账金额起点(1000元人民币)的经济事项。
3．现金收付的手续和规定
(1)在收付现金时必须认真、详细审查现金收付的凭证是否合法、有效，是否符合制度规定，审批是否完备，经办人员是否签章，是否附有齐全、合法的原始凭据。
(2)所收付的现金，必须认真清点，以防差错事故，一线营业人员和收款人员在面对顾客收付现金时，应唱收唱付。
(3)严禁在营业地点的柜台上点收现金，应在柜台内点收，以防意外事故发生。 (4)收付现金后，必须在发票、收付款单据或其他原始凭证上加盖有“现金收讫”或“现金付讫”字样的戳记。
(5)会计人员应经常核对现金数额，检查出纳库存现金情况，保证账款相符，严禁白条充库，严禁挪用库存现金，发现库存现金长余或短缺，应立即作出记录，及时列账，并查明原因，明确责任，按照规定的审批权限核批处理。
(6)需要找零的部门或岗位，根据业务性质核定备用金数额，前台收银一般不超过8000元人民币，餐厅、游泳馆收银不超过1500元人民币，商务中心不超过100元人民币。
(7)一般情况下，不得签发空白支票。需用支票办理转账手续的，应由会计人员填好支票并送交银行。若有特殊情况必须携带空白支票的事项，应在支票上注明大写限额，并填好签发日期，同时注意跟办转账和注销工作。
4．银行存款的管理规定: (1)通过银行结算的经济事项，应选择适当的结算方式进行结算，及时进行账务处理。 (2)宾馆及所属部门在银行开立的存款账户，不允许外单位或个人借用进行结算。 (3)会计人员定期与银行对账，每月至少核对一次。接到银行对账单后，应逐笔核对发生额和余额。发现记账错误应及时更正，属于银行差错应及时通知银行。发现未达账项应逐笔
查找，对核实的未达账项，要加强管理经常检查。如发现有账款长期未还，应查明原因及时处理。
四、固定资产管理规定
固定资产的划分标准、计价、折旧年限均按小企业会计制度规定执行。 1．本着谁使用、谁管理的原则，财务部按使用部门建立固定资产明细分类账。 2．各部门应指定专人对本部门固定资产的领、用、存情况进行详细记录，并负责其管理工作。
3．新增固定资产由使用部门提出计划，报主管领导审批后方可购置或修建，大批购置、大额修建固定资产，需经宾馆领导班子集体研究后方可办理。
4．临时借用或借出固定资产：宾馆内部各部门之间临时性借用固定资产，应由借用部门打借据，借入和借出部门经理、主管副总审批后方可借用，其他单位借用固定资产，除按借用程序审批外，必须报总经理审批。
5．固定资产的维修和保养：固定资产的一般性维修由工程部承办，工程部维修条件或技术力量达不到的维修项目，由工程部、采购部共同商定维修地点进行维修。固定资产的保养在工程部技术人员的指导下进行，使用部门应严格按照规定程序操作使用，不得违背操作规程，随意拆卸或改变用途。
6．部门使用的固定资产要定期检查，在保质期内发现问题及时报采购部与销售方联系保修或更换。超出保质期后固定资产出现问题先向工程部报修，报废固定资产要由工程部写出书面证明，报总经理审批。
7．每年9月份对全馆固定资产进行全面清查。由财务部牵头，使用部门配合，对在用固定资产、低值易耗品数量进行实地盘点，质量状况和使用情况进行实地检查。做到账物相符、操作规范、保养适当、运行正常。对盘盈、盘亏的固定资产应查明原因，写出书面报告，报领导研究处理。
五、低值易耗品管理规定
低值易耗品的界定，以财务部设账归类为准，其摊销方法采取平均摊销法，摊销年限按平均3年计算。不同类别的低值易耗品使用年限暂定为： 1．布草类：
窗帘、床罩、被子、褥子、枕心、毛毯5年； 靠垫、床尾巾、工装2年；
床单、被罩、枕套、浴巾、地巾、晚安巾1年； 面巾、中巾半年。 2．办公用具、工具仪器：3年 3．小型电器：2年 4．餐具器皿类：
耐用厨具5年，一般厨具1年； 陶瓷、玻璃餐具2年。 5．小型家具：5年 6．文体娱乐用品：1年 7．工艺饰品：3年 8．标示标牌：5年 9．清洁器具：1年
各部门使用的低值易耗品，由宾馆统一配置，采取归口管理，使用部门建立账、卡，指定专人管理。
购置低值易耗品，由使用部门提出申请报财务部经理、主管副总审批后交采购部统一办理。
使用过程中要注意低值易耗品的维护，以延长其使用寿命，在使用一定时期失去使用价值后，经批准可办理报废。机械、电器类物品提前报废由工程部写出书面证明，经批准方可报废。
每年对使用中的低值易耗品进行一次清查，发生的溢余、短缺、毁损，要区分责任进行处理。
六、收入管理规定
按照不同部门、区分不同收入项目，准确、及时、完整地反映经营过程中销售产品、商品、提供服务产生的营业收入。
正确执行宾馆统一制定的收费标准，任何人不得自行改变。
不同级别管理人员可在授权范围内签署折扣，不得随意突破权限。
各项收入产生须随时录入电脑，不得随意延迟入账时限。现金收入均由收银员直接收取并按规定及时送交财务部，任何人不得截留或挪用。
充分发挥不同部门、不同岗位的制衡作用，收银、接待、吧员、服务员应互相监督，发现问题及时向部门经理或宾馆领导反馈信息。
各级管理人员须恪尽职守，确保营业收入真实、完整、合规、合法。
七、成本管理规定
营业部门在经营过程中发生的直接耗费计入营业成本。主要指： 客房配备的一次性耗用物品，迷你吧销售的商品等；
餐饮部加工菜品耗用的原材料、辅助材料；配合菜品销售的酒水、烟草等； 游泳馆水处理耗用的药品；销售的游泳用品、食品、饮品等。 KTV销售小食品、酒水、水果等。
降低成本消耗，是提高经济效益的有效途径。所有商品、原材料采购统一归口采购部，使用部门不得自行选择供应商送货或自行到市场采购。但要经常了解市场，了解物价，实现不同岗位相互监督、相互制约。
要注重成本核算，降低材料消耗，避免浪费现象。
各部门应互相配合，全员参与成本管理，如实提供收入、耗费等有关资料，当日计算出营业毛利率，发现问题及时改进。
八、费用管理规定
遵照权责发生制记账原则，对各项预提、待缴、待付、待摊等费用作如下规定： 转账摊销费用(如：在用低值易耗品摊销，固定资产折旧等)采取定期平均摊销。 已付待摊费用，即一次性支付，期间受益的费用，为了不影响当期费用水平和财务成果，通过待摊费用核算。
预提待付费用，凡是由本期负担，以后逐步支付的费用按规定比例定期提取。 预提应付费用，某些费用在本期已经发生但尚未支付(如水电费、邮电费、贷款利息等)可根据以往规律和计费标准预计提取，实际结算后作相应调整。
1．三项费用的划分
营业费用：主要核算营业部门在经营中的直接耗费以及与之相关的费用支出。 管理费用：主要核算后勤部门和公共性的、不易划分的、为管理宾馆业务而发生的费用支出。
财务费用：主要核算在筹措资金和使用资金过程中支付的费用。 2．费用开支标准及相关规定
(1)旅差费：干部、职工经批准因公出差，其乘车(或轮船、飞机)、住宿标准以及各项补助，按财政部现行制度和本馆规定执行。
(2)加班工资：一般情况下，各部、室管理人员和可以调开班次的员工，执行本宾馆制定的作息时间。特殊情况必须加班的，各部门可安排轮休。对于特殊技术岗位，或人员配备不齐，无法安排正常休息的人员，经领导班子研究确定范围后，由部门根据实际情况发放加班工资。
(3)业务应酬费：宾馆在经营过程中发生的业务应酬费用，按财务制度规定的比例控制使用，据实列支，不得超出。支出业务应酬费之前，必须请示总经理批准方可办理，任何人不得先花钱后请示。
3．费用开支的原则：
费用支出以保障业务活动顺利运转，保障管理工作正常进行，同时体现勤俭节约，避免浪费为前提，争取花较少的钱，办较多的事。
4.费用报销审批程序：所有费用应由经办人签名，部门经理、财务部经理、财务总监、主管副总审批，定期报总经理审批。
本制度未涉及的经济事项和账务处理，遵照财政部相关财务规定执行。
推荐第6篇：财务部
财务部
一、组织机构及岗位设置说明
财务部是管理酒店经营活动和资金运动的重要职能部门。其通过对酒店的财务活动及由财务活动而产生的与各方面的经济关系，进行计划、组织、指挥、监督、预测和调节，不断提高资金运用效能，保证业务经营对资金的合理需要；加强经济核算，改善经营管理，降低费用水平，提高酒店经营的经济效果，做好酒店管理当局的参谋。 其岗位设置如下：
1、财务部经理、副经理负责酒店的财务政策和财务管理制度的制定和实施负责本部门的各项工作运转，并不断改进财务工作并提出合理化建议，为总经理做好参谋。
2、会计核算组设立收入往来会计、存货成本会计、总出纳负责酒店财务核算工作，提供月度、年度、经营报表，申报税务；负责酒店日常收支。
3、审核组监督审核酒店各营业点规范安全操作及收入款的安全回收。
4、收银班组信贷员兼收银督导、餐厅收银员，负责酒店餐饮收银工作及会议、协议单位的结帐工作。
5、仓库班组设立仓库保管员，负责本酒店物资验收、领用及保管工作，保证酒店物资的合理、正常、安全流转。
二、职务说明书
财务部经理
（一）职位名称：财务部经理
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：大学毕业或同等学历以上。
3、素质要求：掌握会计学、统计学、金融学和旅游企业财务制度及财经纪律，具备经营预测、经营分析等方面的专业知识，能结合酒店实际情况，及时提出预算计划和经营分析方案，为酒店管理和经营工作提供决策依据；具有较强的会计工作能力和组织领导与协调能力。
4、工作经历：5年以上同星级酒店管理工作经验。
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准。
6、其他要求：
有相关会计职称，有较高的政策理论水平，熟悉国家的财经制度、会计制度、财经纪律；坚持原则、廉洁奉公。
（三）所属级别：B级
（四）直属上司：酒店总经理
（五）管辖范围：财务部
（六）岗位职责：
1、在总经理的直接领导下，具体负责酒店的财务政策和财务管理制度的实施和运转；
2、严格遵守财经纪律，按《会计法》的要求贯彻执行各项财务制度。负责酒店的各项财务制度的制订和不断完善，并贯彻实施，且在制度执行上起模范带头作用；
3、注重财会人员的政治思想教育，不断提高财会人员的职业道德，加强对财会人员业务水平的培养。定期组织召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作；
4、加强对采购的监管，做好采购供应的成本控制，做好市场调研，把好进货价格及质量关；
5、加强财务管理，做好年度、月度各项计划工作，落实计划的执行和完成；
6、负责组织人员做好会计核算，掌握财务核算体系为酒店领导及时提供真实的会计核算资料；
7、参与审核有关经济合同及参与酒店重大经营决策的研究和审查；
8、掌握收入、成本、费用、存货、往来帐等核算体系，指导各块的核算工作，按制度要求控制成本、费用的开支，不断改进和提出财务方面的合理化建议，为总经理做好参考；
9、合理制定各部门的经营指标、成本费用，尤其要控制好三大成本费用，（即食品、用具成本、人力成本、能源成本），以保证良好的经济效益；
10、督促、检查酒店固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，及时发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保酒店财产、物资的合理使用和安全管理；
11、负责财务分析报告工作，参与酒店经营管理，围绕提高酒店管理水平和经济效益的目标，为总经理当家理财、把关和经营参谋；
12、督促下属加强应收帐款的催收，加速资金回笼；
13、负责整个酒店的费用签批报销工作，严把审批关；
14、协调好本部门与其他部门、单位的关系，使财务工作真正围绕、符合酒店及部门的需要；
15、完成总经理交办的其它工作事宜。
收入往来会计
（一）职位名称：收入往来会计
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：大专毕业或同等学历以上。
3、素质要求：有较强的财务处理及核算能力，掌握财会专业知识及财政政策，具备财务
分析能力。
4、工作经历：2年以上同星级酒店管理工作经历
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准。
6、其他要求：熟悉电脑财务软件，持有会计人员从业资格证书。
（三）所属级别：C级
（四）直属上司：财务部经理
（五）管辖范围：收入、费用、税务、信贷、前台审计、收银监管
（六）岗位职责：
1、负责酒店所有收入、费用、应付职工薪酬、待摊、长期待摊、应收款的核算及相关凭证的编制工作；
2、负责税务申报及相关的帐务核算；
3、每月及时提供财务报表及财务分析数据，协助经理做好每年的财务预算工作。
4、负责月末编制银行存款余额调节表，月终负责各项财务费用报表的编制和税务报表的申报填制工作；
5、负责对审核员的日常业务管理工作；
6、负责监督酒店信贷债权的货币资金回收，加速资金周转，减少资金占用，避免坏帐损失，正确核算，及时反映债权的存在，落实清算工作。
7、按月编制应收款明细表，定期向领导准确无误地反映每月应收帐款的余额和结算情况，提供有关资料。如出现违反结算规定的情况，及时向领导报告，并提出解决措施；
8、负责对信贷收银督导的日常管理工作；
9、负责各类发票、票据的领发、保管、登记核销工作；
10、完成部门经理交办的其它工作事宜。
存货成本会计
（一）职位名称：存货成本会计
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：大专毕业或同等学历以上。
3、素质要求：有较强的财务处理及核算能力，掌握财会专业知识及财政政策，具备财务分析能力。
4、工作经历：2年以上同星级酒店管理工作经历
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准。
6、其他要求：熟悉电脑财务软件，会计人员从业资格证书。
（三）所属级别：C级。
（四）直属上司：财务部经理
（五）管辖范围：成本、应付款核算、存货核算与监管
（六）岗位职责：
1、负责酒店成本的核算，凭证的编制工作；
2、负责应付账款、其他应付款的核算；
3、负责库存材料、物料用品、低值易耗品，库存商品、燃料等存货明细帐的电脑输入、结帐及核对工作。并负责各仓库保管员（包括其他部门的二级库）的业务指导及管理；
4、分析，掌握各存货储备动态，负责月终对各营业点的盘存并编制各盘存表；
5、稽核存货出、入库单据单价的正确性，随时掌握成本开支情况，指导成本开支的合理性，负责对成本开支的合理与否与部门沟通，每周、月上报各成本开支数据；
6、负责月终各库存材料，收支报表以及有关库存收支凭证的编制；
7、审核仓库验收单，核对验收单上材料价格与报价单上报批的价格是否一致，有差错及时调整；
8、负责各相关会计凭证的装订、保管工作及会计档案的整理、保管、归档工作；
9、配合餐饮部核定餐食标准菜单；
10、协助餐饮部做好菜食毛利率的核算及分析、与厨师长等相关人员进行业务沟通，对成本管理和控制提出改进意见；
11、月底负责组织餐饮存货盘点工作，并编制盘存表；监督仓库月底盘点；
12、完成部门经理交办的其它工作事宜。
总出纳
（一）职位名称：总出纳
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：大专或同等学历以上。
3、素质要求：熟悉相关的会计专业知识及财经政策，具有较强责任心。
4、工作经历：2年以上酒店出纳工作经验。
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准。
6、其他要求：熟悉电脑财务软件，会计人员从业资格证书。
（三）所属级别：D级
（四）直属上司：财务部经理
（五）管辖范围：所有进出款项的收支及相应的核算 六）岗位职责：
1、严格执行国家现金管理、银行结算制度及酒店相关的各项制度；
2、负责现金、银行存款、各信用卡的收付及向银行的借支、提取工作，
3、负责支票的签发、登记、保管及其他印章、单据的保管和使用工作；
4、每日负责与前台相关人员共同做好酒店营业款的收取工作；
5、按酒店报销规定审核并报销差旅费等各项费用；
6、负责逐笔登记现金、银行存款日记帐，按日结出余额，保证账款相符并及时与银行核对正确率；及时上交资金收支日报表。
7、负责备用金、零星借款的催收及兑换工作；
8、库存现金不得超过银行规定的限额，不得以“白条”抵冲库存现金；
9、不准签发空头支票，不准发生红字余额，不准将银行账户出租给任何单位或个人办理；
10、空白现金、转帐支票及各种有价证据，应设登记薄登记本数，起讫号码，收、付、存，认真办理领用，注销手续；
11、负责对收银员工作技能的指导，包括业务单据的填写、交款要求、交款帐目和收银员事务码报表的核对等；
12、完成部门经理交办的其它工作事宜。
仓库保管员
（一）职位名称：仓库保管员
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：高中毕业或同等学历。
3、素质要求：具有仓储基础知识和质量标准知识，熟知物品收发程序。
4、语言能力：标准普通话。
5、其他要求：电脑操作熟练，有财务知识，物品管理知识。
（三）所属级别：D级。
（四）直属上司：存货成本会计。
（五）管辖范围：一级仓库的收发及保管
（六）岗位职责：
1、按计划检验货物种类、数量、质量及价格、索证要求标准，如不符计划有权拒收，以保证采购计划贯彻实施；
2、严格检验进货物资，核对数量、质量、价格，发现问题及时汇报领导；
3、凭单发货，物资的收、发要有完备的手续和凭证；
4、掌握各类物资的日常使用和消耗的动态，合理控制物资库存量，对低于最低储备量的物品应及时通知仓库督导；
5、按时登记各种物资的明细台帐，要求笔笔清楚，不定期抽查核对库存，定期清仓查库，保证帐与物相符；
6、物资发放要坚持“先进先出”的原则，及时编表请示处理呆滞积压的物资；
7、按要求做好物品的贮存、保管、安全工作；
8、完成仓库督导交给的其他工作任务。
夜 审
（一）职位名称：夜间审核员
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：高中毕业或同等学历。
3、素质要求：了解酒店内部核算程序，熟悉酒店收入控制系统，了解各营业点的收款程序，具有较强的责任心。
4、工作经历：6个月以上同星级酒店管理工作经验。
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准，基础英语。
6、其他要求：电脑操作熟练，有财务知识。
（三）所属级别：C级。
（四）直属上司：收入往来会计
（五）管辖范围：对酒店所有营业点收入的审核及过帐
（六）岗位责任：
1、根据入住单、白天房费表、加床费、房价，按照规定的房价政策和优惠政策进行逐笔核对，发现差错及时查出原因，并作记录；
3、根据收银员当天定金收入手工单据，逐笔审查客人交纳的定金情况；
4、根据收银员各班收款情况，逐笔核对现金、信用卡、外汇结算金额；
5、核对早餐券与总台登记所发份数、金额是否正确；
6、审核当日交款单与收入报表正确性；
7、审核各收银员的当天收入报表，各收银员所开单据应与电脑报表相符，审核无误后，打印出酒店收入统计表；
8、核对当天会议、团队及零散挂帐数额情况，并登记台帐；
9、登记夜间审核的有关事宜、夜审中发现的问题和需白天处理的事宜以及本班的工作情况等；
10、完成部门经理交办的其他工作事宜。
日 审
（一）职位名称：日审员
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：高中毕业或同等学历。
3、素质要求：了解酒店内部核算程序，熟悉酒店收入控制系统和各营业点收款工作程序，具有较强的责任心。
4、工作经历：6个月以上同星级酒店管理工作经验。
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准，基础英语；
6、其他要求：熟悉电脑操作，具有一定财务知识。
（三）所属级别：C级
（四）直属上司：收入往来会计
（五）管辖范围：
对酒店所有营业点的收入审核及对夜审相关问题的处理
（六）岗位职责：
1、熟练掌握有关的财政法规及会计制度，自觉遵守酒店的财务制度，并做好会计事项的保密工作；
2、负责对前一天的夜审工作进行抽查，并将核对营业日报表。
3、对夜审后问题的追踪，表单等手续的办理，解决前一天夜审遗留的问题；
4、根据客房表及房务中心清房表核对用房情况是否一致，负责凌晨客房门锁制卡信息与电脑信息核对，控制半夜入住的房费准确输入情况；
5、核对会议台帐登记情况及会议收款输入、登记情况，并做好当日会议、协议单位挂帐汇总；
6、审核当日交款单与收入报表正确性，并做好当日收入凭证；
7、每月末负责已退房未结账的核对，及时发现和解决问题；
8、负责餐厅每日点菜单的审核工作；
9、完成上级领导交办的其他工作事宜。
信贷员兼收银督导
（一）职位名称：信贷员兼收银督导
（二）任职标准：
1、自然条件：身体健康，五官端正。
2、文化程度：大专毕业或同等学历。
3、素质要求：熟悉各收银点的工作状况，掌握结帐程序，有较强的管理能力，具有公馆收银工作经验。
4、工作经历：二年以上同星级酒店管理工作经验。
5、语言能力：具有较好的语言表达能力，普通话标准，具有一般的英语阅读、会话能力。
6、其他要求：持有会计上岗证。
（三）所属级别：C级。
（四）直属上司：收入往来会计。
（五）管辖范围：所有应收账款催收管理；财务部管辖的收银点
（六）岗位职责：
1、熟悉掌握有关的财政法规及会计制度，自觉遵守酒店的财务制度；
2、负责会议、团队及协议客户结帐和催收工作，并将催收情况及时汇报经理，每月作好统计与核对工作；
3、每月5日向部门经理及有关业务部门提供挂帐客户未结帐明细表（客帐明细表）；
4、负责销售部各销售资料的统计工作，负责全员促销等相关销售奖励的统计工作，每月4日上交市场销售部会议、团队、协议客户等收入报表及其他营业部门所需的相关报表；审核酒店销售部提出签定的挂帐协议，判断和分析其信用程度，向部门及时提出建议和意见。
5、较强的服务意识，遵守酒店和部门的各项规章制度和纪律；
6、合理安排收银员工工作班次，在必要时，替补缺员收款结帐工作；
7、负责新员工的入职培训及收银员的日常培训及考核；
8、督促班组人员做好宾客结帐工作，并确保优质的服务质量；
9、检查收银员业务操作程序的执行情况和工作质量，确保发生的单据字迹清晰、数字正确，收款工作迅速、准确；
10、定期召开班组会议，做到上情下达，下情上达，保证部门的工作指令顺畅，工作问题及时、高效地得到解决。
12、督促收银员维护好收银设备，出现故障应负责协调会同有关部门及时予以解决；
13、按酒店要求，认真检查下属收银员的仪容、仪表，服务态度、服务质量及劳动纪律的执行情况，并做好考核、评估工作；
14、完成部门经理交办的其他工作。
推荐第7篇：财务部
财务部
出纳岗位职责:
1、负责现金支票的收入保管、签发支付工作；银行账户的开户与销户。
2、清点各部门交来的各种款项，保证当天款项及时存入账户，做到有问题当时问清并及时处理。
3、按财务规定做好报销工作和每天现金盘点，核对账目，补充库存现金、定期编制出纳报表。
5、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证；
6、及时与银行定期对账，处理与银行相关的事务；
7、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；
7、管理银行账户、转账支票与发票。
8、每天按时提报“资金日报”做到日清月对。
9、完成领导交办的其他任务。
六、会计岗位职责：
1、负责公司各楼层销售数据监督及核算工作；
2、负责公司各楼层备品开票、核算、汇总编制工作，以确保公司各项资金回笼。
3、负责公司业户电费充值、开票、核算、汇总提报工作。
4、每天认真依据商友系统做好各楼层收入核算工作，保证公司收入资金及时、准确进入账户。
5、认真做好每一笔业务数据会计凭证登记工作。
6、负责公司租赁业务发票领购、通用机发票领购、出入库管理台账登
记及核对工作。
7、负责公司联营发票接收、核对、登记、认证及报税工作。
8、月末依据商友系统及时与各楼层主管经理核对结算数据，认真做好付款台账整理汇编工作，保证数据真实、准确。
9、依据楼层提供的厂商扣率调整单，审核商友系统，以确保公司扣点收入合理、准确。
10、负责现金总账、银行存款总账登记及核对
11、会计档案装订、整理工作。
12、负责年度固定资产的盘点工作。
13、负责对每一笔的费用、往来凭证登记工作。
14、负责公司退货凭证审核工作，确保各项退货资金正确。
15、完成领导交办的其它任务。
推荐第8篇：财务部
财务部
概括：
负责组织公司会计核算、财务管理工作，控制公司成本费用，分析公司财务状况详解：
1.根据公司发展战略， 贯彻执行国家有关财会和税收法规，组织制定、修订和实施
公司会计制度、财务管理制度、财务和会计核算流程和管理报表制度。组织制定财务规划 .参与公司重大财务问题的决策 关注外部资金市场动态，及时为公司重大经营决策决策提供信息支持 .
2.根据公司经营目标，汇总各部门预算，组织编制公司财务预算、成本计划、利润
计划 根据公司经营情况，组织审核修正财务预算 监督各部门预算执行情况，并及时向总经理汇报 定期组织财务决算，组织制作决算报告 .
3.参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订 负责组织产品销售
成本核算、研发成本核算、营销服务成本核算、人工成本等各项成本核算 .
4.监督产品采购与入库工作，确保入库记录与记账的真实、准确 监督库存产品保管
与出库工作，定期组织盘存。 监督督促应收帐款的回收与检查，组织对不良债权上报,组织审核所有购销合同, 定期组织固定资产、流动资金清查、核实 。负责组织税务筹划，合法纳税
5.定期组织编制财务状况说明书，分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长
能力，并提出财务建议 ,组织对公司对外投资项目的财务分析与评价，并提出财务建议
6.监督指导会计分类记帐，填制传票，保证各类凭证准确、真实、完整 监督审核各
类日记账、总账、分类账填制 。监督公司现金存款与出纳管理 。
7.负责资金预算的执行与监督、制定年度与月度资金计划、负责制定信贷计划，组
织资金筹措、调度及清偿、组织编写财务收支计划、组织编写资金运用分析报告，并定期上报 。
8.制定和完善财务管理的各项制度，监督检查执行情况 .负责公司财务人员队伍建
设，提出对下属人员的调配、培训、考核意见 负责协调本部门与其它部门间关系，解决争议 负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促执行 负责控制部门预算，降低费用成本
9.完成上级领导临时交办的其他任务。
权限：
1.对公司财产、物品调配的建议权
2.对公司财务运行状况的监控权
3.各种会计凭证和财务报表的审核权
会计岗位说明
概括:
参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。 详解：
1.负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整
洁、登记及时、帐面清楚。
2.负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表,定期对会计工作的各项数据进行
分析、检查，书面向经理汇报财务情况
3.负责编制记账凭证，及对现金、报销往来票据账目的检查和审核。
4.审核、核对和管理公司各类发票、单据等 。对违反规定或不合格的凭证应拒绝入
帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围
5.负责每月税务申报、缴纳与筹划工作，编制各种国税和地税报表
6.负责办理财政、税务、银行、工商等部门的工作联络以及业务往来事项。上级财
务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。
7.负责核算固定资产折旧，并编制记账凭证。对填制的记帐凭证进行真实性、合法
性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。
8.负责应收账款、应付账款和其他应收和应付款等科目的管理 ，定期清理往来款
项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。
9.负责会计凭证、账簿和会计报表等会计资料的汇总、编号、整理、分类归档整
理，以便查阅妥善保管和存档
10.各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘
亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。
11.负责公司票据领购、保存和缴销工作，监督各部门正确使用各种票据
12.负责管理和监督出纳人员的工作 ，
13.协助上级建立并严格执行会计核算管理制度和会计业务流程
14.公司领导交办的其他工作
权限：
1.对公司各项会计票据的审核权
2.有权拒绝违反公司财务制度的报销，并及时向上级反映
3.对财务开支手续不完善、不合格的支出，有拒绝办理的权利
对会计核算制度具有建议权、执行权
出纳岗位说明
概括：
按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作
详解：
1.做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
2.每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《现
金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
3.严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手
续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
4.根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，
附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。
5.根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计
人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。
6.负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对
存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。
7.及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
8.出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保
管工作。
9.保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价
证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
10.严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条
抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
11.负责编造月度和季度的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现
金。
12.根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
13.及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭
证。
14.根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。
权限：
1.对不符合规定及公司业务无关的收付有拒绝权
推荐第9篇：财务部
移动总机号码：13788961333 移动总机号码：13788961333 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名
CF 财务部
82000 经 理 62217 62217 Dilger 副 理 62145 62145 顾晓琼(女) Gu Xiaoqiong 翻 译 62330 62217 黄晓君(女) Huang Xiaojun 档案专职 62216 62216 汪丽萍(女) Wang Liping 办事员
62387 邵江虎 Shao Jianghu FAX 59577822
CFT 资金科
82300 经 理
62287
陈晓斌
Chen Xiaobin
CFT-1 后台/资金控制股
股 长 62109 62109
胡经纬 Hu Jingwei 银行/外币 62106 高 珊(女) Gao Shan 银行/人民币 62319 陈红兵 Chen Hongbing
62370 陈潜鸿 Chen Qianhong 银行 62254 62254 朱海鹰(女) Zhu Haiying
62290 章莉华(女) Zhang Lihua
CFT-2 前台股
股 长
钟 音 Zhong Yin
62365 62365 张 茜(女) Zhang Qian 现 金
62312 项海霞(女) Xiang Haixia
62660 金惠玲(女) Jing Huiling
62381 62381 张 浩 Zhang Hao 资金管理 62284 62284 韩珊珊(女) Han Shanshan
CFT-3 税务工资股
股 长 62318 62318 王旻娅(女) Wang Minya
62317 62317 陆彤华 Lu Tonghua
62705 全万蓉 Quan Wanrong
62527 顾维青 Gu Weiqing
CFT-4 工资薪金股
62215 62215
陈燕燕(女) Chen Yanyan
62211
62211 冯琴芳(女) Feng Qinfang
1 CF CII-2 编制 2015-11-18 修订 CII-2 CFA 会计科
82100 经 理 62270 62270
CFA-1 总账股
股 长 62285 62285
62349
62777 62777
CFA-2 应付股
股 长 62202 62202
62316
62315
62709
62204
62339
62214
62331
62345
62369
62549
CFA-3 应收股
股 长 62200 62200
62256
62664
62380 62380
62286
CFA-4 固定资产核算股
股 长 62364 62364
62334
编制 2015-11-18 修订
付龙飞
Fu Longfei
徐幼芳(女) Xu Youfang 周 琦 Zhou Qi 黄 斌 Huang Bin
钟莉华(女) Zhong Lihua 徐佳洁(女) Xu Jiajie 朱业艰 Zhu Yejian 丁 琦(女) Ding Qi 顾 军(女) Gu Jun 江圣潮 Jiang Shengchao 滕韶华 Teng Shaohua 秦 阳(女) Qin Yang 王 强 Wang Qiang 王 滨(女) Wang Bin 杨浩平Yang Haoping
翁元章 Weng Yuanzhang 夏惠芳(女) Xia Huifang 夏 棘(女) Xia Ji 倪 红(女) Ni Hong 周 煜 Zhou Yu
高平Gao Ping 倪 萍(女) Ni ping 移动总机号码：13788961333 移动总机号码：13788961333 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名
CFD 开发与产品成本控制科
62718
CFC
周 江 Zhou Jiang Petersen, John-Hendrik
82200
CFC-1 中心控制科
经 理 62361 外文秘书
财务计划及报表股 股 长 62715 62361 62717
Uwe Meinecke
郑维洁(女) Zheng Weijie 82400 经 理
副 理
62718 62132
CFD-1 产品线控制股
62787 62787 Wendel Ulrich
62715
殷 枫(女) Yin Feng
62388 沈 彬(女) Shen Bin
65386 俞 莲(女) Yu Lian
62367 杨 威 Yang Wei
62978 葛家明 Ge Jiaming
62760 蒋晓俊 Jiang Xiaojun
62509 张伟新 Zhang Weixin
CFD-2 国产材料成本控制股
股 长
62340 孙达康 Sun Dakang
价格分析 62663 陆 颖 Lu Ying
62363 张建中 Zhang Jianzhong
62151 62151 樊 荣 Fan Rong
62385 顾 勇 Gu Yong
CFD-3 CKD材料成本控制股
股 长
62201
62129 62129 宋忠华 Song Zhonghua
62545
兰卫政 Lan Weizheng
CFD-4 产品成本股
股 长
62366 赵 良 Zhao Liang
62386 杨 坚 Yang Jian
62366 徐永华(女) Xu Yonghua
62350 万 莉(女) Wan Li
62350 姚 倩(女) Yao Qian
62271 吴 军(女) Wu Jun
62271 徐维玲(女) Xu Weiling
2 CF CII-2 编制 2015-11-18 修订 CII-2
62282
62328
62280
62362
CFC-2 财务分析股
62665
62368
62714
CFC-3 投资计划及控制股
股 长
62321
62305
62323
CFC-4 价格分析股
股 长
62528
62528
62314
编制 2015-11-18 修订
韩 旻(女) Han Min 陈 融(女) Chen Rong 董志慧(女) Dong Zhihui
陈 旻 Chen Min 张 帆(女) Zhang Fan 马 丽(女) Ma Li
洪文晓(女) Hong Wenxiao 马 勇 Ma Yong 闻玉丽(女) Wen Yuli
倪宝林 Ni Baolin 李杏凤(女) Li Xingfeng 移动总机号码：13788961333 移动总机号码：13788961333 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 部门代号 部门名称 V P M N Tel.No.Name 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名 费用代号 岗位名称 手机号码 电话号码 姓 名
CFP 生产财务控制科
82500 经 理
62118
CFP-1 TF及TM控制股
股 长 62306 62306
林晓东 Lin Xiaodong
62336 62336 钟 健 Zhong Jian
62716 卢一麟 Lu Yilin
62327 62327 戴艳民 Dai Yanmin
62335 62335 钟益芳(女) Zhong Yifang
62338 62338 陈 钧 Chen Jun
65061 史建蕾(女) Shi Jianlei CFP-2 TL成本控制股
股 长
62212 黄 坚 Huang Jian
62333 夏 晶(女) Xia Jing
62347
叶小莉(女) Ye Xiaoli
CFP-3 CS成本控制股
股 长 62289 62289 王振勇 Wang Zhenyong
CFP-4 MQ成本控制股
股 长 62377 62377 余 翔 Yu Xiang
62378 侯
艳(女) Hou Yan
65039 陆颖音(女) Lu Yingyin
62131 肖隆贵 Xiao Longgui
62997 王肖雷(女) Wang Xiaolei
CFP-5 行政部门一般费用控制股
股 长 62553 62553 宋 毅
Song Yi
62303
陈 聪 Chen Cong
3 CF CII-2 编制 2015-11-18 修订 CII-2 编制 2015-11-18 修订
推荐第10篇：财务部
财务部长岗位职责
一、熟练掌握并认真贯彻执行国家、公司制定的相关财经法规和制度在工作中遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨的工作作风。严守工作纪律，提高工作效益，钻研业务技能。
二、按照会计制度和公司规定来记账、算账、报账。且要做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、按期上报。对会计核算工作的及时性、正确性、真实性负责。
三、负责项目部备用金的核定，经批准后组织执行并监督检查。组织进行项目存货及其他财产的定期清查盘点工作，核对账面金额与盘存数额，及时处理财产的添置、拨入、拨出、报损的账目，做到账实相符。
四、核对与其他单位、协作队伍往来账，做好预付账款的控制与工程款的审核。监督检查项目的财产保管、收支计量等情况，对不当之处提出改进和整改意见或上报公司。
五、按月、季、年分析财务收支、成本费用计划完成情况，提出管理上增加效能和减少不经济支出的建议。编报财务综合分析报告和专题分析报告，为项目为公司决策提供可靠的依据。
六、要按照规定及时整理、妥善保管会计凭证、账册报表、工资关系等财务档案。对上级机关来检查时要负责提供
有关资料，如实反映情况。保守本项目的经济秘密，不得向外泄露会计信息。
七、负责财务部门的检查、研究、改进工作。及时、准确传达上级指示并贯彻执行。定期向财务总监述职。
出纳人员岗位职责
一、出纳人员是在公司领导下，负责项目的现金和票据的管理工作的。应遵守职业道德和项目的规章制度，树立起全心全意为项目负责的思想理念。有良好职业品质，严谨的工作作风。努力提高工作效益，钻研业务技能。
二、认真学习、贯彻执行国家的财经法规和中交集团以及局、公司制定的相关财经制度，严格遵守项目的报销制度。
三、加强现金的管理，及时做好与银行的对帐工作。提取现金数额较大时应有专人陪同。如因违反上述规定出现意外造成损失时应承担责任。
四、根据已发生的经济业务 ，要严格审核原始凭证上的日期、用途、数量、单位、单价、总金额、经手人、验收人及主管的签字，确认无误后方能给予报销，并当面点清。如出现内容不实、书写不清、数字差的凭证应予以退回补写、更正或重新出票，对涂改凭证、伪造单据等行为应立即报告。
五、对违反财经纪律和财务制度的收支，有权拒绝执行、拒绝报销、拒绝付款，并向本单位或上级部门报告，否则连同有关人员一起承担相应的连带责任。
六、严格执行安全制度，加强对票据、印章、支票的管理和库存现金管理，如因违反制度而发生丢失造成损失应由本人承担。如发生签发支票差错造成罚款时，所罚款项应由
其本人承担。
七、出纳人员应保守本单位的财会信息，在对上级主管部门来了解、检查工作时应积极配合，提供资料、反映情况。如遇调离本岗位时应在有关人员的监管下进行财产、资金、债权、债务的移交手续。
第11篇：财务部
财务部职责
1．不得私自挪用社团经费。
2．严格遵守财务工作规定和社团规章制度，认真履行其工作职责。
3．组织编制社团成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。
4．负责制定社团财务、财务核算管理制度。建立健全社团财务管理、财务核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行。
5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作。
6．负责编写财务分析及经济活动分析报告。组织经济行动分析会，总结经验，找出活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测社团经营发展方向。
7．有权参加各类经营会议，参与社团生产经营决策。
8．负责固定资产及专项基金的管理。会同相关部门，办理购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符。
9．负责流动资金的管理。会同相关部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。合理地有计划地调度占用资金。
10．负责对社团低值易耗品盘点核对。会同有关部门做好盘点清查工作，并提
出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费。
11．负责社团产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本
费用。制定适合社团特点和管理要求的核算方法，逐步推行社团内部经济核算方式，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化。
12．负责社团资金缴、拔款项。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金
和银行存款日记账，保管现金，保管好有关印章和票据。
13．负责社团财务审计和稽核工作，加强档案的管理工作，根据有关规定，对
社团经费进行严格监督和检查；
14．负责对经费报销把关。对报销预付款要严格审核，款项报销须社长签字，
方可生效。
15．为更加规范社团财务管理，使之愈加科学化、明朗化， 应制定社团财务管
理条例,作为社团财务管理的依据。
16．做好平时的记录工作，所上交的东西妥善保管。并且开支和收入都必须有明
确的记录，包括社团成员所交会费的记录。
17．有强烈的责任心、和敬业奉献精神。工作态度良好，工作积极，要有良好的
组织纪律性。
18．忠于职守、坚持原则。积极的处理好部门内部的事情，从而协调社团内部的
发展。
29．加强部门的思想道德素质修养的建设，增强诚信意思，处理社团内部事务，
促进社团的进步与发展。
20、公开处理部门内部事务，自觉的接受社团个成员的监督，同时应定期或不定
期的如实反应社团的财务状况。
西安欧亚学院朝阳实践协会
第12篇：财务部
一、财务部；
直接上级：分管副总经理；
下属部门：会计核算科、财务科、稽核科；
部门性质：会计核算及财务管理；
管理权限：受总经理和分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务；
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责；
主要职责：
1． 坚决服从分管副总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负
责；
2． 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；
3． 组织编制公司扑、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监
督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；
4． 负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计
等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；
5． 负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决
算工作；
6． 负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行
动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；
7． 有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；
8． 负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资
的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；
9． 负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。
同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；
10． 负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门
做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费； 11负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；
12．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；
13．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；
14．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；
第13篇：财务部
财务部
是在总经理的领导下组织全公司财务管理工作的综合部门。负责公司财务预算的编制和实施情况的检查，组织资金的筹集调度、上交税金、对外结算等日常管理工作，组织全公司财务检查分析，组织修订全公司内部各项财务管理制度和办法，是全公司各部门核算中心，是公司各部门财务管理的指导部门。
一、上级部门：总经理
二、具体职能：
1、负责公司财务管理制度起草、拟定、执行和监督实施。负责依照国家财经、税收法律法规，建立健全的财务监督体系，贯彻执行财务管理制度和相关法律法规，以保证公司合法经营、健康发展。
2、负责按照公司的经营目标和计划进行财务年度预算和结算工作。负责建立有效的经济活动监控体系和分析平台，以做到实时掌握成本、有效平衡资金、动态规模调控和运行高效安全。
3、负责公司经营资金的融资筹措、资金使用的监督和控制、销售货款回笼的监督及经营呆、坏帐预防控制等工作，保障公司经营资金流动性畅通，避免经营风险的发生。
4、严格按制度审核和办理费用报销，准确完成纳税核算、申报、缴纳和减免工作，准确完成员工工资、奖金、福利的核发及保险缴纳工作，及时完成各种财务会计报表的报送工作，按期按时完成各种会计凭证和帐册的归档工作。
5、负责公司固定资产和流动资产管理工作。对固定资产的添置、调拨和处置，严格按程序和要求监督，并按期进行资产清理工作，避免主观责任的资产减值事件发生。
6、负责公司经营成本管控工作。建立生产和经营成本监控模型，实时监控生产和经营成本的变化，定期进行成本分析，发现异常因素及时提出成本管控措施及办法。
7、负责公司与银行、税务等机构和部门的公共关系工作，积极争取政策优惠和支持条件，保证公司良好的外部经营环境。
财务部经理岗位职责
一、直接上级： 总经理， 岗位类别： 中层管理人员。
二、直接下级： 会计、出纳、库管。
三、任职资格
1、学历条件:财务会计类本科及以上学历，会计中级以上职称。
2、工作经验：5年以上财务相关工作经验，相关财务金融类管理培训经历。
3、业务素质：熟练掌握会计、财务管理方面知识，熟悉制造行业会计核算流程，熟悉国家相关财政税务方面法律、法规，具有良好的财务管理分析能力，能熟练使用各种财务软件和OFFICE办公软件。
4、自身素质：
1.有危机及竞争意识。
2.热爱企业及本职工作，纪律性强、原则性强、责任感强。
3.具有良好的组织管理能力、协调沟通能力、计划执行能力、判断决策能力以及良好的团队意识。
四、管理职责：
1、负责公司相关制度文件在本部门正确贯彻、执行，并对其贯彻、执行成效负责。
2、负责拟定本部门工作计划，并对计划实施进度及是否达成目标负责。
3、负责部门人、财、物的全面管理工作，并对管理成效负责。
4、负责对公司财务的管理核算工作，对公司财务管理、会计核算的真实性、合法性、规范性及其效果负责。
5、负责本部门的和谐团队建设，并对部门团队精神体现负责。
五、主要工作内容：
1、负责建立科学、有效的财务管理体系，组织公司的会计核算和财务管理工作，并对其工作的规范性、合理性负责。
2、组织编制公司年度经营预算和财务收支预算，执行、监督、检查、总结预算的执行情况，提出调整建议，并对该项工作的合理性、可行性负责。
3、负责组织公司的财务分析和投资分析，提出经营、投资及成本控制议案，为公司领导决策提供支持，并对财务数据的准确性、经济性、规范性负责。
4、负责制定公司的资金计划，合理调度资金。
5、负责银行、税务、审计等的协调联系工作，并对该项工作的成效性负责。
6、负责本部门人员业务指导工作。
7、可暂代下级工作，并对暂代工作完成效果负责。
8、完成上级交办的其它工作，并对交办工作成效负责。
9、对下级直接工作过失负领导责任。
六、工作权限
1、根据公司制度文件精神，对部门人、财、物资源配置及管理的建议权。
2、根据公司经营管理需要，对部门管理制度文件持续改进的建议权。
3、根据工作需要，代表部门与公司各部门协调、沟通、解决问题的权利。
4、对直接下级岗位调配、任免和奖惩的建议权。
5、对所属下级的管理水平、业务水平和业绩考核评价权。
会计岗位职责
一、直接上级： 财务部经理。
二、岗位目的：负责公司会计核算，协助财务部经理处理日常事务。
1、学历条件：会计类本科及以上学历。
2、工作经验： 3年以上工业企业会计相关工作经验。
3、业务素质： 掌握会计、税法、经济法及财务管理知识，能熟练使用财务软件及OFFICE办公软件，具备基本网络知识。
4、自身素质：
1.有危机及竞争意识。
2.热爱企业及本职工作，纪律性强、原则性强、责任感强。
3.具有良好的协调沟通能力、计划执行能力以及良好的团队意识。
四、主要工作内容：
1、认真贯彻执行国家的法律、法规、政策和公司的有关规章制度，自觉维护财经纪律。依据国家相关财经法规，协助部门经理起草公司相关财务管理制度和办法，拟订本公司财务核算基础工作规范。
2、负责根据规定的费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，并对其工作准确性负责。
3、负责公司工资薪酬的核算工作，每月定期根据综合部报表编制工资表，并对其工作的准确性、及时性负责。
4、负责核算公司的各项往来项目，督促清理往来帐款，保证资产的流动性。
5、负责收入、费用的核算，定期编制公司月度、年度会计报表，并对其工作准确性、及时性负责。
6、配合生产部门搞好成本核算，并对该项工作的准确性负责。
成本控制包括：
1）制定合理的单位成本消耗定额，将经济责任落实到每个成本控制点。
2）跟踪监督生产部门成本控制情况。
7、监督、检查各部门执行财务预算情况，出现问题及时上报，并对该项工作的及时性负责。
8、负责定期会同相关部门对原材料、产成品、固定资产进行清查盘点，保证帐物相符，并对该项工作的及时性、准确性负责。
9、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，并对其工作及时性、经济性、合规性负责。
10、完成上级交办的其他工作，并对其时效性负责。
五、工作权限
1、根据公司制度文件精神，对部门人、财、物资源配置及管理的建议权。
2、根据公司经营管理需要，对部门管理制度文件持续改进的建议权。
3、根据工作职责，有与各部门协调、沟通、解决问题的建议权。
出纳岗位职责
一、直接上级： 财务部经理。
二、岗位目的：负责公司现金.银行存款的收支工作。
1、学历条件： 大专及以上学历，财会专业。
2、工作经验： 2年以上出纳工作经验。
3、业务素质： 掌握会计、法律、结算知识，能使用财务软件及OFFICE办公软件，具备基本网络知识。
4、自身素质：
1）有危机及竞争意识。
2）热爱企业及本职工作，纪律性强、原则性强、责任感强。
3）具有良好的沟通、协调能力，稳住、细心，亲和力及保密意识强。
四、主要工作内容：
1、熟悉和掌握国家有关现金管理和银行结算制度，依法办理现金收付和银行结算业务。
2、认真做好每天的用款计划，及时存取现金，保证日常业务工作的正常进行，并对该项工作的时效性负责。
3、根据会计人员审核后的发票等报销单据，按照费用报销的有关规定，办理现金支付业务，做到合法准确、手续完备，并对该项工作的合规性、准确性负责。
4、根据审核完备的手续，运用各种银行结算方式，办理银行存款、取款和转帐结算业务。并对该项工作的合规性、准确性负责。
5、严格执行公司财务部管理制度，不得弄虚作假，不得坐支、不得挪用公款，工作时精力集中，发现问题及时查找原因，如有违反，一经查出，将予以解聘，并承担相应的民事及刑事责任。
6、及时、准确、逐笔登记现金及银行日记帐，按时结出余额，每日根据现金日记账账面余额进行现金实地盘点，做到日清日结。银行存款日记账要与银行的对账单及时核对，如有不符，及时查找原因并予以调整。
7、传递银行与公司之间的往来业务原始凭单，妥善保管各种原始单据，核对无误后，将单据交付会计做账签收，并有详细的交接登记。
8、每日将货币资金运行日报表及时上报董事长和财务部经理。
9、妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，确保其安全。保管好保险柜钥匙和密码，未经上级批准，不得擅自转交他人。
10、做好有关单据，帐册、报表等会计资料的整理、归档工作，并对其工作成效性负责。
11、完成上级交办的其他临时工作，并对完成交办工作的时效性负责。
五、工作权限
根据工作职责，对职责范围内工作的改进和完善有向直接上级提出建议的权力。
库管员岗位职责
一、直接上级：财务部经理。
二、岗位目的：负责公司库房的管理。
三、任职资格：
1、学历条件：中专及以上学历。
2、工作经验：1年以上库管工作经验。
3、业务素质：掌握库房管理基本知识，能简单使用财务软件及OFFICE办公软件，具备基本网络知识。
4、自身素质：
1）有危机及竞争意识。
2）热爱企业及本职工作，纪律性强、原则性强、责任感强。
3）具有良好的沟通、协调能力，稳重、细心，亲和力及保密意识强。
四、主要工作内容：
1、负责保管各类库存物资，将每一类库存物资按性质、类别分别归入各类库房，做到账物相符。每日报送材料和成品的库存数据，并对其准确性、及时性负责。
2、库存物资的摆放应便于盘点，各类设备的易损件要有备用储备，并对该项工作的成效性负责。
3、进出库房随手上锁，严禁库房内有闲杂人员，下班时应检查门窗是否锁好，所有开关是否关好，并对该项工作的时效性负责。
4、严格遵守出入库手续，协助做好成品批次管理，成品无批次出库处罚10分。材料物资或成品出现差错，按成本扣工资。
5、保证库房干净整齐，通风良好，经常检查火灾隐患，对其时效性负责。
6、严格执行先进先出原则，将不能出库的产成品或材料物资应单设待处理商品明细账，单独管理核算，需报废的材料物资或成品应填写报废申请单，并附有说明性文字，报总经理审批后，交财务作账核销，并对该项工作的成效性负责。
7、对库房温度湿度等存储条件进行监控，做好卫生、防火、防霉、防鼠工作，并对该项工作的时效性负责。
8、严格执行原辅料预处理规程，并对该项工作的时效性负责。
9、库房钥匙须由保管员专人负责，不得随意将库房钥匙委托他人保管。
10、做好月底仓库盘点工作，及时结出月末库存表报财务，并与财务核对明细账余额，如有不符，立即查找原因，并做调整说明，报财务经理审核后，做账务处理，并对该项工作的时效性负责。
11、做好各种单据报表的归档工作，并对该项工作的成效性负责。
12、完成部门领导交办的其他工作，并对该项工作的时效性负责。
五、工作权限
根据工作职责，对职责范围内工作的改进和完善有向直接上级提出建议的权力。
货币资金管理规定
一、现金管理
1.1现金使用范围
1.1.1、工资、奖金、备用金、运费、差旅费。
1.1.2、董事长或总经理批准的其他现金开支。
1.2、库存现金限额为10000元，超限额部分当日必须存入银行，严禁将超限额部分现金存入保险柜过夜。
1.3、严禁将公款以个人名义转作储蓄存款；严格控制现金坐支，因特殊情况需要坐支现金的应先报董事长批准后方可使用；严禁挪用、借出现金。
1.4、公司人员因工作需要借用现金的，需填写《借款借据》经财务部经理、总经理签字批准后方可支付。
1.5出纳每月末及时与会计核对现金账，对库存现金进行定期和不定期盘点，发现差异，出纳要以书面形式上报财务部经理并及时查明原因予以处理。
二、银行存款管理
2.1、收到现金支票时，从对方开户行取现后，可付日常开支也可填写现金交款单存入公司对公账户，将银行加盖“现金收讫”戳记的回单做为收款凭据记银行日记账
2.2、收到转账支票时，在有效期限内填写进账单办理转账业务，将对方银行加盖“转讫”戳记的进账单第一联作为收款凭据记银行日记账（客户以支票方式购买产品的，应在出纳员办理转账手续后，方能办理发货手续）。
2.3、当日收到的电汇单，在核实真伪后，视为银行存款收入，出纳员根据凭单金额计入银行日记账。
2.4、收到银行承兑汇票时，出纳及时核对票据相关内容是否齐全，并于收到承兑汇票次日到相关银行核对其真伪，经核实后方可办理发货手续，出纳要妥善保管银行承兑汇票，汇票可用于付货款背书于其他公司，如果公司需将承兑汇票提前变现，经董事长批准后，出纳可办理汇票贴现业务。
2.5、各部门在办理银行付款业务时，部门负责人需填写“付款申请单”，经财务部经理、总经理审核签字后方可办理付款业务。
2.6、每月末出纳及时向银行索要银行对账单并与会计核对银行存款账面余额，如有不符，编制银行存款余额调节表，及时清理未达账项，并经会计复核、盖章留档以备查。
第14篇：财务部
财务部
财务部作用：
1、反映和监督旅行社经营活动和财务收支状况，加
强经济核算。
2、反映和监督旅行社对财经政策、法令、制度的执
行情况，维护财经纪律。
3、利用会计资料，参与经营决策
财务部任务：
1、如实记录经济情况，提供会计信息
2、分析、评价企业财务状况，改善经营管理
3、促进增收节支，提高经济效益
4、保护社会主义财产安全
第15篇：财务部
财务经理
1、财务经理会同店长可以对财务人员进行职位任免（两个阶级决定任免）；
2、店长会同连锁总部经理对财务经理进行职位任免；
3、财务经理可以对财务人员过失开工作失误及违纪过失单（如果当事人拒绝签署，可以有两个阶级经理签定生效）；
4、财会人员（课长或助理）招聘委托人力资源部与财务经理、店长共同进行，财务经理有权进行二次面试，经过三方同意签署意见后录用（人力资源主档简历）；
5、财会人员招聘必须按照人力资源部人员配置规定进行，任何超编制的人员招聘人力资源部及财务经理都有权利拒绝接受。
出纳岗位责任制
1.严格遵守执行国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核无误的收付款凭证办理各项业务；
2.当天的现金收入必须当天存入银行，库存现金得不超过银行限定的余额，超过部分应及时送存银行，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金，因违反规定，出现意外情况而造成的损失,由个人承担经济责任；
3.现金的收支与保管要谨慎、仔细、准确，严格按会计凭证执行,凡违反规定，出现意外情况而造成的损失，由个人承担经济责任；
4.支票的收支与保管要明细、准确，帐号不能外借，严格控制签发空白支票，并限期收回，因个人造成的损失，由个人承担责任；
5.根据办理完毕的收付凭证，逐笔顺序登记现金银行日记帐， 做到日清月结，帐款相符,月末与总帐核对，不得伪造凭证、单据，否则一经发现，将做出严肃处理；
6.月末及时编制银行余额调节表，与银行核对有不符之处查找原因并调整 ；
7.定期与不定期的检查、盘点，严防贪污、盗窃和浪费的发生；
第16篇：财务部
财务部：
根据二九六主平窿标准化实施工程要求和给施工队带来的影响，经矿山领导小组会议研究决定：施工队在2011年12月份使用的电费按50%计算。请财务按前面的决定给施工队结算。
武宁县深浔矿产资源开发有限公司
矿山领导小组
2012年2月25日
第17篇：财务部
一、财务部；
直接上级：分管副总经理；
下属部门：会计核算科、财务科、稽核科； 部门性质：会计核算及财务管理；
管理权限：受总经理和分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务；
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责； 主要职责：
1． 坚决服从分管副总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负责；
2． 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；
3． 组织编制公司扑、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；
4． 负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；
5． 负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；
6． 负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向； 7． 有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；
8． 负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；
9． 负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金； 10． 负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费； 11负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；12．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；
13．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； 14．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；
第18篇：财务部
财务管理部
1、按照国家财务、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统
一、健全的财务规章体系。
2、根据集团公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划和控制标准。
3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。
4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。
5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。
7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。
9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。
10、完成总经理交办的其他任务。
出纳员
岗位职责：
1、在部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。
3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差错及时查清更正。
4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。
6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。
8、负责及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
10、负责掌管公司财务保险柜。
11、完成部门经理交办的其他任务。
记帐员
岗位职责：
1、根据复核后的记帐凭证登记各类明细帐及总帐，并保持帐帐相符。月末根据帐簿记录，编制科目余额表，填报公司本部会计报表。
2、负责办理往来户的核算、对帐工作，并负责处理内部单位之间的往来转帐和结息工作。
3、负责登记固定资产分类明细帐，按月根据公司确定的固定资产分类折旧率，正确计提折旧。年末参与固定资产的清查盘点工作，编制固定资产盘点表。
3、按照会计档案管理的要求，收集、整理会计档案，并完成立卷、归档工作。
5、完成部门经理交办的其他任务。
发票管理员
岗位职责：
1、负责对外工程、服务业等发票的开具，并做好相应的登记工作。
2、负责开票时对开票单位所附合同的真实性进行必要的审核。
3、及时清理发票记帐联，资金已回笼的，交与开票单位；对发票已开出，款项长期不到位的，应随时向部门经理报告。
4、做好未使用发票的保管工作。
5、完成部门经理交办的其他任务。
信贷/税务专管员
岗位职责：
1、在部门经理领导下，编制资金筹集计划，监督筹措资金的使用情况，并实施公司对外的融资工作；
2、负责公司各项贷款、担保工作，并负责对银行搞好公共关系，保障融资渠道的畅通；
3、协助部门经理组织拟订企业整体税务计划，确保企业税务目标的实现；
4、根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案；
5、承办有关税务方面的相关事务，保持企业与当地税务部门的工作关系；
6、完成部门经理交办的其他任务。
第19篇：财务部
（六）、财务部岗位职责
一、财务部经理
一、层级关系
1、直接上级：副总经理（财务）
2、直接下级：会计主管、仓库主管、收银主管、审计领班、出纳
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、大专以上文化程度；
3、取得会计师任职资格后，主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计工作时间不少于三年。
4、有较高的理论政策水平，熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握现代化管理的有关知识；
5、具备本行业的基本业务知识，熟悉行业情况，有较强的组织领导能力；
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、编制和执行预算、财务收支计划、开辟财源，有效地使用资金；
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
3、建立、健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；
4、负责对本单位财会机构设置和会计人员配备、会计专业职务的设置和聘任提出方案；
5、组织会计人员的业务培训和考核；支持会计人员依法行使职权。
6、协助单位主要行政领导人对酒店经营管理、业务发展以及基本建设投资等问题作出决策。
7、对违反国家财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止或者纠正。制止或者纠正无效时，提请单位主要行政领导人处理。
8、执行财务审批制度，行使授权内的财务审批权限，监督财务收支。
9、对会计人员的任用、晋升、调动、奖惩，提出考核意见，依照有关规定审批。
10、承办单位主要行政领导人交办的其他工作。
二、财务部副经理
一、层级关系
1、直接上级：财务部经理
2、直接下级：会计主管、收银主管、审计领班
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、大专以上文化程度；
3、取得会计师任职资格后，主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计工作时间不少于三年。
4、有较高的理论政策水平，熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握现代化管理的有关知识；
5、具备本行业的基本业务知识，熟悉行业情况，有较强的组织领导能力；
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、协助财务部经理编制和执行预算、财务收支计划、开辟财源，有效地使用资金；
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
3、建立、健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；
4、向财务经理提出对本单位财会机构设置和会计人员配备、会计专业职务的设置和聘任的建议；
5、组织会计人员的业务培训和考核；支持会计人员依法行使职权。
6、协助财务经理对酒店的经营管理、业务发展以及基本建设投资等问题作出建议案。
7、对违反国家财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止或者纠正。制止或者纠正无效时，及时向财务经理报告。
8、对财务部人员的任用、晋升、调动、奖惩，向财务经理提出建议。
9、承办财务部经理交办的其他工作。
三、会计主管
一、层级关系
1、直接上级：财务副经理
2、直接下级：各岗位会计、出纳、信用AR、资产部会计
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、大专以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计工作时间不少于两年。
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立计算各项财务指标和综合分析公司经营业务情况的能力；具有有关财务分析各项指标和运算知识和能力，并能用电脑操作和调用各项数据的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、负责总帐管理、财务分析和档案管理工作；
2、检查每张凭证的借贷方金额及科目使用情况，保证原始凭证真实、合法、有效；
3、认真审核各类明细帐及总帐，保证帐务合理正确；
4、按照会计制度的规定和决算的要求，认真做好月报、季报、半年报和年度会计决算工作，编写好说明和科目分析，按时、按质、正确地编报决算报表；
5、每月提供财务月报和经营情况表，做到数字准确，书面分析说明清楚；
6、对部门内的文书材料、会计凭证、帐册及报表等的整理、归档、保管情况进行检查，督促相关人员在公司档案管理制度规定的期限内及时将会计档案登记造册；
7、承办财务经理交办的其他工作。
四、收入会计
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店的有关知识；
5、具有有关财务分析各项指标和运算知识和能力，并能用电脑操作和调用各项数据的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、负责收入帐户的核算，根据企业会计准则“收入”的规定，分清收益、收入等的界限，正确确认收入。
2、每日审核日报表和相关收入单据，及时入帐核算；
3、对往来帐及时进行对帐工作，要求及时挂帐、挂对帐，记帐内容必须正确，清楚反映业务往来关系；
4、每月月底根据往来帐上的未了款项进行清单；
5、因业务问题而造成帐款收不回来，配合有关人员对此作出分析，报请领导，使企业往来帐款能及时、完整地收回；
6、对每月的收入结构变动情况进行分析；
7、承办经理或主管交办的其他工作。
五、仓管会计
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握物业出租等方面的有关知识；
5、具有正确地进行会计财务处理、能用电脑操作和调用各项数据的进行管理报表设计的能力；
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、负责存货、物品的核算工作；
2、认真审核仓管组传递而来的入库单、直拨单、出库单等单据，检查手续是否齐全、书写是否规范、金额计算有无错误，并与仓管组录入财务软件的“存货核算”模块的记录进行核对；督促有关人员办理相关手续、传递单据，以保证账务处理的及时性；
3、组织并参与每月的库存盘点工作，对盘点情况进行分析报告，监督库存管理，协助做好节支降耗的工作；避免出现库存量过大，占用资金或产生霉变等情况发生；
4、对酒店总仓库、各部门二级库的库存情况进行不定期检查；及时向有关会计报送进出库报表等，保证帐帐相符、帐实相符；；
5、负责培训和指导仓管员的财务知识与账务处理；
6、参与经营物资的采价
7、承办经理或主管交办的其他工作。
六、成本会计
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店的有关知识；
5、具有有关财务分析各项指标和运算知识和能力，并能用电脑操作和调用各项数据的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、负责进货付款和库存帐务的工作；
2、收到采购部发来的申购单，核查申购单内容是否齐全，编号保管，以备查阅；
3、对供应商的发票、入库单、申购单、直拨单、出库单等认真审核；
4、对无事前申购手续的报销，要严格把关，在手续不齐备情况下，拒绝办理付款手续；
5、每月编制餐饮成本分析报表，并附详细的文字说明；
6、每月与往来单位进行对帐，清理预付帐款和应付帐款，确保帐务反映真实、完整、准确；
7、承办经理或主管交办的其他工作。
七、费用会计
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店的有关知识；
5、具有独立划清两类资金界限和商品流通费与非商品流通费界限的能力，具有正确地进行会计财务处理、能用电脑操作和调用各项数据的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销；
2、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确；
3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全；
4、每月应按权责发生制原则，有关费用预结入帐；
5、对各内部营业口的对内服务费用进行分配；负责每月工资的审核；
6、和往来及时进行对帐；
7、对使用年限1年以上，单位价值2000元以上的或价值未到2000但认为有必要做为固定资产进行管理的财产作为固定资产；设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动；定期与使用部门资产管理人员核对，年末必须清点实物，做到帐帐、帐物相符；根据自身经营特点，在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，折旧年限和方法一经确定，不得随意更改；
8、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部门关注；
9、对预算的执行进行总体跟踪和控制，保证在预算控制范围内开支，对异常费用做专项分析，编制相关的管理报表；
10、承办经理或主管交办的其他工作。
八、资产会计
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店的有关知识；
5、具有独立划清两类资金界限和商品流通费与非商品流通费界限的能力，具有正确地进行会计财务处理、能用电脑操作和调用各项数据的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、熟悉会计制度和财税部门对物业出租、管理等方面的有关规定，监督资产收费员按合同进行租金、物业费等收缴。
2、认真审核资产部提供的各种成本、费用单据，确定单据是否真实、合法、有效，严禁将不法单据入帐。
3、负责对资产部的各项收入、成本、费用进行账务处理；
4、每月10日前及时与资产收费员对帐；
5、每月对资产部各项费用的收缴情况进行报告，并交相关部门进行催款；
6、保管与资产部相关的合同、协议、报告；
7、月末编制部门汇总表，并与预算进行对比分析；
8、按期保质保量完成经理或主管交办的其他工作。
九、应收AR人员
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职要求
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专财会专业（或相关专业）毕业以上文化程度；
3、有助理会计师以上职称，两年以上工作经验；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度；
5、具有正确地进行会计财务处理、能用电脑操作和调用各项数据的进行管理报表设计的能力；
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、熟悉会计制度及相关财务规范；
2、负责保管并办理酒店或酒店发行的各种贵宾卡、储值卡；
3、负责与酒店各酒店间消费卡余额的对帐、清算工作，确保挂帐正确、帐面余额正确；
4、固定时间做好电脑信用卡到帐的清转工作；
5、负责有关协议合同单位的月对帐、催收工作，对工作中出现的疑难问题应及时汇报；
6、做好各类挂帐消费客人帐单的整理、保管工作，随时应客人的要求不定期的配合对帐；
7、月末与收入会计对帐，做应收报表；
8、负责各订房中心与酒店业务的定期核对、确认工作，并将有关资料存档备查；
9、协助销售人员对客房做好资信评估工作，保证信用额度范围的应收帐款质量；
10、按期保质保量完成经理或主管交办的其他工作。
十、总出纳
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，有会计资格证书，年龄在20——30之间；
3、责任心强，工作细致、认真，有良好的职业道德。
4、具有一年以上的出纳工作经验，对酒店财务运作系统有一定了解；
5、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、严格遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、在经理、主管领导下，认真进行货币资金的收付工作；熟悉外币结算业务，以及银行定期存款业务，协助经理安全有效地运用资金；
3、负责库存现金的安全，超出银行核定的金额必须当日送存银行。
4、根据合法、有效的付款凭证，进行每日的现金付款业务；严格执行《财务审批制度》；
5、每日将各项收支原始凭证及时送交会计入帐；
6、每日登记现金、银行存款日记帐；每日报送现金、银行存款日报表；
7、严格执行现金盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符；
8、保守财务秘密。
9、及时取回银行回单，每月3日前做好上月银行存款余额调节表，未达款项应查明原因；
10、保管好空白支票等银行单据、部门印章及收据；
11、每天核对收入出纳交接的现金、支票，确保各种收入安全、完整、及时地收回；
12、承办上级交办的其他工作。十
一、收入出纳
一、层级关系
1、直接上级：会计主管
2、直接下级：无
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，有会计资格证书，年龄在20——30之间；
3、责任心强，工作细致、认真，有良好的职业道德；
4、具有一年以上的出纳工作经验，对酒店财务运作系统有一定了解；
5、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、严格遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、负责酒店货币资金收入的审核、汇总；
3、在主管或领班的监督下，打开保险箱，清点各收款员交来的交款袋，与签名本核对是否相符；
4、逐一打开“交款袋”（不能与其它袋相混），清点现金、支票、信用卡和其他有价证券，与“交款袋”上已填妥的现金数字核对是否相符，如不相符应及时让有关人员查找，并查找原因，直到相符为止。
5、与大夜营业报表核对；
6、对收款当中出现的异常情况及时上报经理；
7、清点外币现金、旅行支票、审核汇率和水单填写的完整；
8、核查、登记信用卡手续费的扣缴情况；
9、设置支票、信用卡备查簿，每日检查支票、信用卡到帐情况，到帐单据及时入帐，未到的要及时报收入会计和主管并尽快催收；
10、将信用卡分类后填写汇结单送存银行；
11、当天及时将开箱收入及时送交总出纳；
12、承办上级交办的其他工作。十
二、收银主管
一、层级关系
1、直接上级：财务部副经理
2、直接下级：前台收银领班、餐厅收银领班
二、任职资格
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，年龄在25——35之间；
3、英语四级以上，有较强的的外语语言表达能力。具有两年以上的酒店收银工作经验，了解酒店收银运转系统；
4、熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理现场事件的能力；具有一定的沟通和协调能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、协助经理对收银队伍进行培训，对收银员进行业务指导，组织学习和辅导收银员掌握有关的财会知识和金融知识，加强收银员的外语及结帐等方面的基本训练；
3、负责收银员的日常排班、考勤，针对不同的营业状况，对收银员的班次进行灵活调整；
4、负责检查各收银员的办公环境及卫生情况、负责检查所属员工的仪容仪表、服务态度和工服、工号牌的穿戴情况；
5、负责班组的组织指挥的协调工作，及时正确地完成财务部经理下达的任务，保证前台、餐厅等收银网点以及处币兑换工作有条不紊、迅速、准确、不出差错；
6、负责现场监督、指导各组领班的工作，与相关营业点协调，及时处理、解决工作中发现的问题，保证收银结帐工作顺利进行；
7、检查、考核收银人员的工作情况，提出对收银员的奖惩意见，最大限度地调动、发挥班组人员的工作积极性；
8、配合会计人员、应收人员核查应收帐款的回收情况，及时跟踪；
9、对突发事件在与大堂值班经理协商后，按照规定的权限金额予以处理，事后上报财务经理。
10、承办财务经理交办的其他工作。十
三、前台收银领班
一、层级关系
1、直接上级：收银主管
2、直接下级：前台收银员、前台兑换员
二、任职资格
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，年龄在20——30之间；
3、有较强的语言能力，能用一种以上外语进行对客服务。
4、具有一年以上的酒店收银工作经验，熟练掌握酒店前台收银、兑换、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理现场事件的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、现场指导当班的工作，及时处理、解决工作中发现的问题， 帮助下属员工处理疑难问题、协助处理客人的帐目解释工作；保证收银结帐工作顺利进行；
3、临时顶替因病、事假缺席员工的工作；
4、负责检查各收银员的办公环境及卫生情况、负责检查所属员工的仪容仪表、服务态度和工服、工号牌的穿戴情况；
5、定期、不定时地抽查收银员、兑换员的备用金、并书面报告主管；
6、定期检查保险箱寄存情况；
7、协助收银员做好交接班工作；
8、进行日常业务培训；
9、定期整理协议单位、VIP的协议书、长包房协议，并随时抽查收银员的掌握情况，作为业务评估的标准之一；
10、承办上级交办的其他工作。十
四、前台收银员
一、层级关系
1、直接上级：前台收银领班
2、直接下级：无
二、任职资格
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、高中以上文化程度，年龄在18——28之间；五官端正；身高：女1.6米以上、男1.7米以上；
3、有较强的语言能力，能用一种以上外语进行对客服务、国语标准流利。
4、熟练掌握酒店前台收银、兑换、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理业务的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、与本班组和相关部门密切配合；需要时，为客人提供问讯等服务。
3、熟练掌握前台收银软件FIDELIO的操作，在规定时间内为客人结完帐；
4、做好班前准备工作；
5、保证每笔帐款结算快速、准确、有条不紊；
6、保证备用金完整；
7、跟办上一班未尽事宜；
8、做好班次交接工作，每班结束，编制《收银员收入明细表》等内部帐表；
9、负责各银行终端机的签到及结帐，保证机器正常运作；
10、承办上级交办的其他工作。十
五、前台兑换员
一、层级关系
1、直接上级：前台收银领班
2、直接下级：无
二、任职资格
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、高中以上文化程度，年龄在18——28之间；五官端正；身高：女1.6米以上、男1.7米以上；
3、有较强的语言能力，能用一种以上外语进行对客服务、国语标准流利；
4、熟练掌握酒店前台收银、兑换、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理业务的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和外币代兑点管理条例等相关管理规定；
2、与本班组和相关部门密切配合；需要时，为客人提供问讯等服务。
3、做好班前准备工作，及时更改牌价；
4、熟悉牌价、能快速、准确地为住客或在店消费客人提供优质、良好的兑换服务；
5、每日结汇，保证每笔兑换正确无误；
6、为酒店相关营业点及住店客人提供零钱服务；
7、前台保险箱定期更换密码，为住客提供优质、良好的保险箱使用服务，保管好保险房钥匙和保险箱总钥匙；
8、结帐高峰期，配合前台结帐员做好结帐工作；
9、做好班次交接工作，每班结束，编制内部帐表，保证单据、资金安全；
10、负责各银行终端机的签到及结帐，保证机器正常运作；
11、承办上级交办的其他工作。十
六、餐厅收银领班
一、层级关系
1、直接上级：收银主管
2、直接下级：餐厅收银员
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，年龄在20——30之间；
3、有较强的语言能力，能用一种以上外语进行对客服务。
4、具有一年以上的酒店收银工作经验，熟练掌握酒店收银、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理现场事件的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、现场指导当班的工作，及时处理、解决工作中发现的问题， 帮助下属员工处理疑难问题；保证收银结帐工作顺利进行；
3、编排各餐饮营业点收银员班次，临时顶替因病、事假缺席员工的工作，帮助较忙营业网点的营收工作；
4、负责检查各收银员的办公环境及卫生情况、负责检查所属员工的仪容仪表、服务态度和工服、工号牌的穿戴情况；
5、定期或不定期地抽查收银员的备用金、并书面报告主管；
6、负责各营业点收银员业务培训工作；
7、协助收银员做好交接班工作，对餐厅未处理完的事情进行跟踪解决；
8、负责领取、管理发票和各种帐单；
9、定期整理协议单位、VIP的协议书，并随时抽查收银员的掌握情况，作为业务评估的标准之一；
10、对重要事情、重大事情及时上报领导；
11、承办上级交办的其他工作。十
七、餐厅收银员
一、层级关系
1、直接上级：餐厅收银领班
2、直接下级：无
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、高中以上文化程度，年龄在18——28之间；五官端正；身高：女1.6米以上、男1.7米以上；
3、有较强的语言能力，能用一种以上外语进行对客服务、国语标准流利。
4、熟练掌握酒店餐厅的收银、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识；
5、具有独立处理业务的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责：
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、熟练掌握餐厅收银软件NCR的操作，在规定时间内为客人结完帐；
3、做好班前准备工作；
4、负责各银行终端机的签到及结帐，保证机器正常运作；
5、核收餐厅服务员开出的点菜单，并盖章，根据点菜单将各项内容准确无误入电脑帐，保证每笔帐款结算快速、准确、有条不紊；
6、严格审核减免、打折，熟记酒店各种折扣；
7、跟办上一班未尽事宜；
8、与营业点员工密切配合，保证各帐款及时、完整地收回；
9、做好班次交接工作，每班结束，编制《收银员收入明细表》等内部帐表；经审计复核，及时将营业款投入保险柜，并做好“投币记录”；
10、承办上级交办的其他工作。十
八、审计领班
一、层级关系
1、直接上级：财务部副经理
2、直接下级：审计员
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，年龄在20——40之间；
3、有较强的逻辑思维能力，有职业敏感性，做事认真细致；
4、具有一年以上的酒店收银工作经验，熟练掌握酒店前台和餐厅收银、兑换、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识，熟练使用FIDELIO软件进行帐务审计；
5、具有一定的协调能力和独立处理现场事件的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、在财务经理领导下，组织、督导审计组工作正常运转；
3、复核前一天晚上审核的房租报表，以及试算平衡报告等，检查夜间审核工作；
4、复核夜审编制的营业日报表，保证每天清晨8点半前报送总经理及有关部门经理；
5、审核稽核报告并处理遗留问题，对重大问题应报告上级，一日内未解决的进行登记并报告上级；
6、整理并妥善保管好审计所涉及到的帐单、凭证、报表等档案资料或其它备查资料：如夜审资料、电脑报表、EO单、VIP卡明细表等；
7、安排、检查日间稽核情况，并给予必要的指导；
8、负责审计员业务培训及其日常管理考核，为工作绩效考评提供依据；
9、定期对酒店营业情况进行重点审核、统计，如客房吧的丢失跑帐情况的统计分析，特殊团队接待的专项统计工作等等；
10、不断积累经验，以补充和完善现行的审核制度；
11、定期组织学习，上意下传，同时，关心班组人员工作及生活方面的困难，了解情况及时上报；
12、承办上级交办的其他工作。十
九、审计员
一、层级关系
1、直接上级：审计领班
2、直接下级：无
二、任职资格：
1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公；
2、中专以上文化程度，年龄在20——35之间；
3、有较强的逻辑思维能力，有职业敏感性，做事认真细致；
4、具有一年以上的酒店收银工作经验，熟练掌握酒店前台和餐厅收银、兑换、记帐等业务流程，掌握酒店管理的有关知识，熟练使用FIDELIO软件进行帐务审计；
5、具有独立处理特殊事件的能力。
6、身体健康，能胜任本职工作。
三、岗位职责
1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、在审计领班领导下，对全酒店的收入进行审核；
3、做好交接和班前的准备工作；
4、每天按各班次收银员送审的账单、原始单据、核查数据是否准确，并核对该班次营业报表；
5、审查各收银点的转帐帐单，是否按所列的单位帐号入账；
6、审核餐厅、小酒吧、商务中心、网球场、车队及其它营业点的收入情况，核查各营业点所输入电脑的挂帐数据与账单是否相符，房号是否相符，宾客的姓名是否一致，以保证客人结账时准确无误；
7、审核打折、修改房价、减免收入的签批权限；
8、对各收银点送来的营业收入明细表进行审核，汇总做出当天营业收入日报表，餐厅日报表、应收帐日报表以及各种收入分析表；
9、对每天审查出的待查事项，以及未按规定办理的事项，应做出详细的审计报告，报上级处理；
10、核查前台帐单、RC单、餐厅帐单、发票、点菜单、酒水单及其它营业点的帐务有效单据的规范使用情况，以上单据需做连号使用，异常情况应查明原因及时上报；
11、对免费房券、酒店发行的贵宾卡及其它卡类销售产品做好统计，及时交与会计，以便后台及时与相关单位进行往来帐核对；
12、负责与收入相关的一部分付款的审核、入帐工作，包括佣金、返款、退款、提成等；
13、按规定程序进行电脑操作，在操作中遇异常情况，及时通知电脑中心，并做好数据的备份，保证系统安全；
14、承办上级交办的其他工作。
第20篇：财务部
财务会计的工作职责
一、日常工作
1、根据订货单开销货单和机打发货清单；
2、根据客户的需求，由业务员填写发票申请单，开增值税发票；
3、客户资料、销售合同的整理及存档；
4、费用报销的复核工作；
5、统计成品、原材料仓库的出入库单据，督促库管日流水账的登记及库存量的更新，及时掌控仓库的库存量，监控存货成本；
6、业务员的销售提成核算；
7、依据各部门的原始单据填写记账凭证；
8、会计应该做的各项税务事宜；
二、月底工作
1、与库管月底共同盘点仓库，制定库存表；
2、与出纳月底对账，制定营业总账报表；
3、与销售主管（或销售内勤）对账，制定应收账款报表；
4、与采购负责人对账，制定应付账款报表；
5、与行政内勤对接，制定工资表；
6、会计凭证及各种报表的整理、存档；
财务管理工作流程
一、现金、银行管理
1、现金的收入：依据机打发货清单收取对应的金额并开内部收据，收据内容要求清晰明了，收款人和交款人确认签字，收据一式三联，自留一联、交款人一联、会计一联；
现金的支出：分费用报销和材料款支出两部分，费用报销或者其他支出都要求有总经理签字的单据方可支出现金。报销单及对应的原始单据交给会计登入公司总账；
2、银行的收入：在确认金额到账的情况下方可开内部收据，其要求同现金收入收据一样，收据一式三联，自留一联、交款人一联、会计一联；
银行的支出：分材料款支出和其他支出两部分，必须有总经理签字的付款申请单时才可到银行打款或者网上转账；银行回单及其他原始凭证交给会计登入公司总账；
3、以上工作内容公司出纳均需登记日流水账，每月月底与会计对账；
二、库存管理
1、成品入库流程：
①成品到达仓库，库管根据实物清点数量，检验质量，质量不合格的拒绝入库退回车间；②要求成品堆放整齐、存放合理的前提下填写入库单（要求单据品名、规格、重量、数量等内容清晰，明了）并签字；
③交库人核实入库单的内容并确认签字；
④入库单一式三联，仓库自留一联、生产车间一联、会计一联；
2、成品出库流程：
① 由销售内勤拿着厂长签字的销货单和发货单，在派送车辆到达厂里时把单据交给库管，协助库管装车发货；
②库管复核销货单及发货清单的内容与实际装车货物是否相符，并在派送车辆走后填写成品出库单（要求单据品名、规格、重量、数量等内容清晰，明了）并签字；
③销售内勤核实入库单的内容并确认签字；
④出库单一式三联，仓库自留一联、销售部一联、会计一联；
3、原材料出、入库：
①原料到厂及时通知采购负责人（或厂长），安排存放地点及人员卸车并在原始单据上确认签字；
②材料缷完由库管依照单据核实材料、清点数量、办理材料入库单，要求库管、生产负责人两方确认签字；
③单据一式三联，仓库自留一联、交给生产负责人一联、会计一联同原始单据一起交给会计； ④原材料出库：生产主任依据厂长签字的生产单安排生产，填写领料单并签字（领料单一式三联，车间、库管、会计各一联）。
三、费用管理
1、报销流程：报销人填写费用报销单并确认签字 －→部门主管审批－→会计复核（原始单据粘贴、内容填写规范、数据真实等方面的要求）－→总经理审批－→出纳复核并通知报销人领款；此流程为公司的既定程序，否则财务部有权拒绝复核单据和付款；
2、借款流程：报销人填写借款单并确认签字 －→部门主管审批－→总经理审批－→出纳复核付款；无领导签字的借据公司出纳不得付款；
3、以上内容公司出纳均需登记日流水账，并把各种原始单据交给会计登入公司总账。
四、考勤管理
1、行政内勤记录、统计车间人员和办公室的考勤；
2、每月月底（即每月30日）把统计好的考勤表交给公司会计；
3、会计依照绩效奖金+考勤的核算形式，制定工资表，并由总经理审核签字；
4、员工工资依银行转账的形式，在规定的工资发放日期内发放到员工个人账户内；
五、附注
1、订货单的完成：业务员根据客户需求，结合仓库库存填写并确认签字，并经厂长签字后交予厂长和销售内勤各一份；
2、生产单（下料单）的完成：厂长根据订货单，结合成品、原材料的库存填写并确认签字，交予生产主任确认签字、安排生产；单据一式两联，厂长、生产主任各自一联；
3、销货单完成：销售内勤依据订货单，结合仓库库存填写并确认签字，并经厂长签字后交予会计打印发货单，单据一式三联，销售内勤、会计、仓库各自一联；
4、发货单完成：会计依照销货单开机打的发货单，单据一式四联，会计、仓库、客户、出纳各自一联；
图
解：
